广东风华高新科技股份有限公司

2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025GZAA5B0284广东风华高新科技股份有限公司广东风华高新科技股份有限公司全体股东：

我们对后附的广东风华高新科技股份有限公司(以下简称“风华高科”)关于《募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称“《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》”）执行了鉴证工作。

风华高科管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。这种责任包括设计、实施和维护与《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》编制相关的内部控制，保证《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，风华高科上述《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了风华高科2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

XYZH/2025GZAA5B0284广东风华高新科技股份有限公司

本鉴证报告仅供风华高科2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

鉴证报告（续）信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：张宇俊

中国注册会计师：张宇俊中国北京

广东风华高新科技股份有限公司募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东风华高新科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可（2022）170号）核准，公司2022年3月31日于深圳证券交易所向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票261,780,100股，发行价为每股19.10元，募集资金总额为人民币4,999,999,910.00元，扣除承销及保荐费用人民币27,099,999.69元，资金到账金额为人民币4,972,899,910.31元，已由主承销商第一创业证券承销保荐有限责任公司于2022年4月8日汇入公司募集资金监管账户。另减除其他相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币4,971,231,532.86元。

上述募集资金到位情况业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《广东风华高新科技股份有限公司验资报告》（中喜验资2022Y00038号）。

（二）募集资金使用金额和结余情况

截至2024年12月31日，公司非公开发行股票募集资金使用和结余情况如下：

项目

项目

二、募集资金管理、存放情况

（一）募集资金的管理制度情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《广东风华高新科技股份有限公司募集资金使用管理办法》（2022年4月修订）（以下简称“《公司募集资金使用管理办法》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

（二）募集资金三方监管协议情况根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并会同保荐机构分别与招商银行股份有限公司广州分行、中国工商银行股份有限公司肇庆第一支行、中国建设银行股份有限公司肇庆市分行、中国农业银行股份有限公司肇庆端州支行、中国民生银行股份有限公司广州分行、广东南粤银行股份有限公司肇庆端州支行、华夏银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），明确了各方的权利和义务，对募集资金的存放和使用实施专户管理。《三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。截至2024年12月31日，募集账户开立及存续情况如下：

序号

注：“祥和项目”指“祥和工业园高端电容基地项目”，“片阻项目”指“新增月产280亿只片式电阻器技改扩产项目”，下同。

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司共存续6个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：人民币元

序号

注：上述募集资金余额包含资金存放期间利息。

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表说明本公司2024年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目建设进度的情况说明截至2024年12月31日，祥和项目原定建设期已到期，项目仍在持续推进中，目前公司正组织相关部门和生产单位对祥和项目的建设期变化等相关情况开展详细研究，具体方案尚在进一步细化中并尚需履行相关决策程序。公司始终以科学严谨的态度，基于行业环境、市场需求以及项目实际运行情况推进项目建设，将继续根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《公司募集资金使用管理办法》相关规定并结合实际情况，科学推进祥和项目建设。

（三）募投项目先期投入及置换情况本公司2024年度不存在募投项目先期投入及置换情况。

（四）尚未使用的募集资金情况截至2024年12月31日，募集资金余额为1,671,883,993.92元，均存放于募集资金专用账户。

（五）募集资金使用的其他情况2024年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况2024年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市

公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况。

附件：1．募集资金使用情况对照表

广东风华高新科技股份有限公司

2025年4月11日

附表1：募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额

具体项目）

项目实施出现募集资金节余的金额及原因