诚志股份有限公司2024年度财务决算报告

2024年度，公司按照董事会提出的“诚志股份2.0版”战略发展规划及产品大纲，积极推进各项战略目标任务，实现了 “一体两翼”协同共进的发展局面。在董事会的领导下，公司克服经济缓慢复苏及行业发展困难，保持了全年整体经营的稳定和业绩的改善。

一、2024年度公司经营业绩情况

2024年度公司实现营业收入110.66亿元，同比下降10.88%；实现归属于上市公司股东净利润2.31亿元，同比增长29.98%；实现经营活动产生的现金流净额13.79亿元，同比下降0.67%。

1、公司本报告期经营业绩主要财务指标对比情况如下

单位：万元

2、公司分季度主要经营业绩指标

单位：万元

二、公司经营业绩具体情况分析

本报告期公司经营状况逐步改善，核心业务盈利能力有所增长，在收入同比下降的情况下，公司综合毛利率同比增长2.65个百分点达15.87%，毛利额增长

7.02%达17.56亿元（同比增加1.15亿元），整体经营业绩同比改善，具体情况如下：

1、 公司主要产业经营状况及盈利能力逐步改善

单位：万元

2024年度，作为公司“一体两翼”核心，清洁能源业务克服行业困难稳步发展，年度内完成新建辛醇项目的投产运营及丁二烯项目的复产，保持了产业链经营的稳步发展，盈利能力逐步改善，毛利率水平和毛利额保持同比增长，毛利额增长9.68%；半导体显示材料业务克服产品市场价格激烈竞争和走低的趋势，实现了产销量和利润额保持持续增长，毛利额同比增长达13.29%；生命医疗板块业务和其他业务规模和盈利能力受经济景气度不佳影响有所下降，毛利额分别下降

21.08%和24.09%，各业务板块具体情况如下:

1）清洁能源业务经营稳定、盈利稳步改善清洁能源作为公司核心业务，2024年业务占比80.89%，毛利贡献占比49.98%。受国际局势动荡及摩擦加剧，国内市场需求复苏缓慢、产品供应过剩等因素影响，公司清洁能源业务材料成本及产品价格互有涨跌且处于波动状态，主要原材料煤炭价格有所回落、甲醇价格微涨但仍处高位，而主要产品烯烃销售价格有所回升，辛醇市场产能逐渐增加致使销售价格承压走低，在此背景下，公司采取灵活调整销售策略，有效应对市场变化，把握液体产品相对高位的市场机遇，最大程度销售液体产品增效，实现了综合毛利率增长2.06个百分点、毛利额增长9.68%的正向增长，保持经营稳定向上的发展态势。

其中，受市场供应相对宽松等因素影响，煤炭价格整体震荡下行，公司2024年度煤炭采购均价同比下降10.56%，利于报告期成本的降低；而甲醇受供需关系紧张、下游需求增长等多重因素影响采购均价小幅增长3.44%且维持在高位，成本有所增加。

公司主要产线负荷维持稳定，尤其是公司气体产线负荷有所提升，烯烃产品产能随着公司新建辛醇项目竣工投产和丁二烯项目复产进一步优化，整体产能利用率维持高位。

2）半导体显示材料业务产销及盈利创新高

本报告期，公司半导体显示材料业务积极紧跟市场需求变化，持续优化产品结构，对内实施积极的降本增效措施，克服市场激烈竞争及价格走低的不利影响，实现产销量及业务规模创新高，其中，主要产品TFT液晶全年销量同比增长超

12.49%，板块整体销售额达13.56亿元、毛利率同比上涨2.95个百分点，毛利额达7.15亿元，实现同比增长13.29%，整体业务及盈利能力均保持了积极向上的发展态势。

3）生命医疗业务及其他业务营收和盈利能力有所走低

生命医疗服务受到整体经济景气度不佳的影响，出现业务营收的下降，其中，医疗服务营收规模下降，住院及门诊业务走低，而医药中间体产销量受国外客户需求减少导致营收同比下降。

其他业务中租赁业务市场呈现租户减少、价格走低的市场局面，致使业务规模和利润率分别下降21.70%和2.75个百分点。

2、其他影响财务状况的事项

单位：万元

主要减利项：

1）期间费用有所增长，达11,014.77万元，主要为管理费用和研发费用的增加导致，分别增加7,055.84万元、3,591.98万元，管理费用增加主要系子公司安徽诚志减员增效增加辞退成本、南京诚志及诚志永华等企业人力成本及社保费用增加，以及中介服务费的增加；而研发费用的增加主要系公司加大研发项目的投入及研发人力资源的增加所致；而销售费用略有下降、财务费用在大幅增加有息负债的情况下仅增加了580.60万元。

2）减值损失小幅增加1,594.20万元，主要是公司债权减值损失同比增加1,861.11万元影响，其中核心因素是部分债权减值迹象上升而确认的单项认定损失的增加导致。

3）税金类支出增加3,465.20万元，主要系所得税费用同比增加3,583.82万

元的影响，而本报告所得税费用的增加主要是受利润增加及核销资产结转递延所得税的影响所致。主要增利项：

1）其他收益同比增加1,341.71万元，主要是税收政策及政府补助收益的同比增加，其中增值税进项加计扣除同比增加738.34万元，政府补助形成收益同比增加508.78万元。

2）投资类收益同比减亏547.50万元，股权及短期理财投资收益实现大幅减亏9,059.14万元，其中股权投资减亏8,055.10万元，但公司非流动性金融资产等公允价值变动收益同比增加8,511.64万元亏损，抵消了大部分的减亏。

3）资产处置实现大幅减亏5,093.58万元：本年度资产处置业务大幅减少，减亏明显，而上年度由于子公司沧州诚志永华业务及南京诚志部分资产的处置导致亏损较大。

4）营业外收支业务实现减亏2,227.31万元，主要系上年度捐赠支出、违约赔偿支出、诉讼支出较大，本年度相关业务支出大幅减少，一定程度降低了对业绩的影响。

三、公司资产状况分析

1、资产状况

根据2024年12月31日资产负债表，列示如下

单位：万元

本报告期末，公司资产规模较年初增加13.36亿元，主要系公司流动资产、工程项目及专利资产等项目投资、信托及基金投资类资产有所增加。

从资产流动性方面，流动资产总额达67.09亿元，占比24.77%，其中货币资金、短期交易性金融资产类合计40.45亿元，占比14.93%，公司资产流动性保持健康稳健。

2、有息负债变动情况

单位：万元

本报告期内，公司有息负债净额增加12.73亿元。公司在董事会的领导下积极推进战略落地，为配合公司重大项目投资的实施，公司2024年度继续加强与银行及券商机构的沟通，持续拓宽融资，成功发行中期票据4亿元，长短期借款增加8.73亿元，保障了公司生产经营及项目投资的正常运行。

本报告期末，公司资产负债率30.82%，较年初增加2.54个百分点，但整体资产负债率处于低水平，财务风险可控，公司流动比率、速动比率分别为1.22、

1.06，较年初均有所提升，运营效率有所改善。

总体来讲，在公司董事会的正确领导下，公司积极面对国内经济外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势、迎难克坚，保持了公司稳步发展和经营的持续改善，并强力推进管理重构和信息化建设，为公司战略目标的实现奠定了坚实的基础。

诚志股份有限公司

董 事 会2025年3月25日