安徽楚江科技新材料股份有限公司关于2024年度财务决算的报告
2024年，全球经济复苏步伐不一，主要经济体增长放缓，公司在铜基材料板块的生产经营面临较大挑战，为应对复杂的经济形势，公司进一步加大市场开拓力度，始终坚持稳中求进、创新驱动的发展策略，持续深耕主营业务，优化生产工艺，提升产品附加值，推动产业链升级。报告期内公司营业收入和资产规模保持稳定增长，但经营业绩受到一定影响。现将2024年财务决算的有关情况汇报如下：
一、主要指标完成情况
本报告期内，公司实现营业收入5,375,076.49万元，同比增长
16.06%，利润总额29,294.31万元，同比下降53.97%，实现归属于母公司净利润22,985.51万元，同比下降56.57%。
（一）销量及营业规模完成情况
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 收入同比增减（%） | ||
| 销量（吨） | 营业收入 （万元） | 销量（吨） | 营业收入 （万元） | ||
| 铜基材料 | 1,000,488 | 5,247,797.51 | 940,223 | 4,491,316.78 | 16.84% |
| 军工碳材料 | 127,278.98 | 139,801.69 | -8.96% | ||
| 合 计 | 1,000,488 | 5,375,076.49 | 940,223 | 4,631,118.47 | 16.06% |
2024年公司铜基材料板块产销规模持续增长，军工碳材料板块变化不大。其中：实现铜基材料销量突破100万吨，营业收入5,247,797.51万元，同比增长16.84%。
（二）经营指标完成情况及分析
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减(%) |
| 营业收入（万元） | 5,375,076.49 | 4,631,118.47 | 16.06% |
| 其中：铜基材料 | 5,247,797.51 | 4,491,316.78 | 16.84% |
| 军工碳材料 | 127,278.98 | 139,801.69 | -8.96% |
| 营业成本（万元） | 5,214,077.91 | 4,455,410.20 | 17.03% |
| 其中：铜基材料 | 5,134,622.85 | 4,366,710.55 | 17.59% |
| 军工碳材料 | 79,455.06 | 88,699.65 | -10.42% |
| 销售费用（万元） | 12,006.38 | 11,343.69 | 5.84% |
| 管理费用（万元） | 34,590.79 | 35,344.58 | -2.13% |
| 研发费用（万元） | 114,923.17 | 99,532.62 | 15.46% |
| 财务费用（万元） | 19,456.64 | 17,418.16 | 11.70% |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | 22,985.51 | 52,921.83 | -56.57% |
| 基本每股收益（元） | 0.18 | 0.40 | -55.00% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.58% | 8.38% | -4.80% |
（1）报告期内，公司实现营业收入5,375,076.49万元，同比增长16.06%，实现营业成本5,214,077.91万元，同比增长17.03%。
（2）报告期内，公司期间费用总额180,976.98万元，同比增长
10.60%。其中：销售费用12,006.38万元，同比增长5.84%；管理费用34,590.79万元，同比下降2.13%,研发费用114,923.17万元，同比增长15.46%；财务费用19,456.64万元，同比增长11.70%。
（3）报告期内，公司实现归属于母公司净利润22,985.51万元，同比下降56.57%。主要是铜基材料板块业绩有所波动，军工碳材料板块保持稳定的发展态势。受宏观环境、行业竞争及铜价波动等多重因素影响，铜基材料板块经营业绩同比有所下滑，特别是第三季度，基础材料板块下游市场消费走弱，公司积极参与市场竞争，产品加工费下降，销售毛利率下降；四季度以来市场消费回暖，下游需求明显好转，铜基材料板块恢复明显。
二、公司资产负债状况
（一）截止2024年12月31日，公司总资产1,905,725.16万
元，较上年末增长13.92%，主要资产变动情况如下：
单位：万元
| 项 目 | 2024年末 | 2024年初 | 金额增减幅度 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 297,388.35 | 15.60% | 299,318.29 | 17.89% | -0.64% | 无重大变动 |
| 交易性金融资产 | 16,888.45 | 0.89% | 38,365.15 | 2.29% | -55.98% | 主要系本期赎回到期理财产品所致。 |
| 应收票据 | 11,926.97 | 0.63% | 15,753.72 | 0.94% | -24.29% | 无重大变动 |
| 应收账款 | 307,902.81 | 16.16% | 255,449.19 | 15.27% | 20.53% | 无重大变动 |
| 应收款项融资 | 44,833.41 | 2.35% | 37,229.25 | 2.23% | 20.43% | 无重大变动 |
| 预付款项 | 75,935.94 | 3.98% | 64,596.39 | 3.86% | 17.55% | 无重大变动 |
| 其他应收款 | 48,853.73 | 2.56% | 30,149.34 | 1.80% | 62.04% | 主要系公司期末政府补助款增加所致。 |
| 存货 | 432,546.94 | 22.70% | 328,205.00 | 19.62% | 31.79% | 1）随着公司产销规模增长及铜价上涨，为满足市场需求，保证产品交付，公司正常生产经营周转存货增加。 2）为保障春节前后正常生产经营对原料的需求而进行一定的原料储备。 |
| 合同资产 | 4,217.70 | 0.22% | 3,952.40 | 0.24% | 6.71% | 无重大变动 |
| 其他流动资产 | 36,467.66 | 1.91% | 19,284.49 | 1.15% | 89.10% | 主要系留抵及待抵扣进项税增加所致。 |
| 其他权益工具投资 | 4,564.65 | 0.24% | 5,621.07 | 0.34% | -18.79% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 368,833.59 | 19.35% | 334,671.42 | 20.01% | 10.21% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 48,480.43 | 2.54% | 34,464.43 | 2.06% | 40.67% | 主要系报告期内公司募投项目建设投入持续增加所致。 |
| 使用权资产 | 1,472.67 | 0.08% | 2,209.00 | 0.13% | -33.33% | 主要系报告期内使用权资产折旧所致。 |
| 无形资产 | 46,815.67 | 2.46% | 41,216.85 | 2.46% | 13.58% | 无重大变动 |
| 递延所得税资产 | 17,382.74 | 0.91% | 12,226.41 | 0.73% | 42.17% | 主要系本期确认的未弥补亏损及信用减值损失增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 17,359.41 | 0.91% | 25,077.68 | 1.50% | -30.78% | 主要系报告期末预付工程设备款减少所致。 |
（二）截止2024年12月31日，公司总负债1,088,771.42万元，较上年末增长12.11%。主要负债项目变动如下：
单位：万元
| 项 目 | 2024年末 | 2023年初 | 金额增减幅度 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 短期 借款 | 667,465.28 | 35.02% | 532,372.44 | 31.83% | 25.38% | 无重大变动 |
| 应付 票据 | 31,166.42 | 1.64% | 39,499.30 | 2.36% | -21.10% | 无重大变动 |
| 应付 账款 | 121,364.09 | 6.37% | 62,140.36 | 3.71% | 95.31% | 主要系本期应付货款增加所致。 |
| 合同 负债 | 29,793.03 | 1.56% | 29,859.24 | 1.78% | -0.22% | 无重大变动 |
| 应付职工薪酬 | 15,783.45 | 0.83% | 18,418.76 | 1.10% | -14.31% | 无重大变动 |
| 应交 税费 | 20,800.50 | 1.09% | 13,009.67 | 0.78% | 59.88% | 主要系应交增值税增加所致。 |
| 其他应付款 | 10,786.34 | 0.57% | 9,819.95 | 0.59% | 9.84% | 无重大变动 |
| 一年内到期的非流动负债 | 24,202.04 | 1.27% | 13,157.49 | 0.79% | 83.94% | 主要系一年内到期的长期借款增加所致。 |
| 其他流动负债 | 6,841.87 | 0.36% | 7,461.78 | 0.45% | -8.31% | 无重大变动 |
| 长期 借款 | 51,356.33 | 2.69% | 25,202.46 | 1.51% | 103.78% | 主要系公司营业规模的增长及项目建设资金需求增加，公司根据整体资金需求及融资环境调整债务结构所致。 |
| 应付 债券 | 72,810.42 | 3.82% | 183,430.17 | 10.97% | -60.31% | 主要系本期可转换公司债券转股所致。 |
| 预计 负债 | 3,418.32 | 0.18% | 2,357.28 | 0.14% | 45.01% | 主要系子公司顶立科技当期业务规模增长，计提产品售后维修费增加所致。 |
| 递延 收益 | 28,380.13 | 1.49% | 26,681.20 | 1.60% | 6.37% | 无重大变动 |
| 递延所得税负债 | 3,839.04 | 0.20% | 6,349.50 | 0.38% | -39.54% | 主要系报告期末应纳税暂时性差异减少所致。 |
（三）截止2024年12月31日，归属母公司股东权益756,754.97万元，较上年末增长17.18%。主要权益项目变动如下：
单位：万元
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 金额增减幅度 |
| 股本 | 150,854.59 | 133,453.41 | 13.04% |
| 其他权益工具 | 7,597.72 | 19,829.89 | -61.69% |
| 资本公积 | 402,812.91 | 300,378.28 | 34.10% |
| 减：库存股 | 24,453.63 | 33,868.30 | -27.80% |
| 专项储备 | 674.12 | 406.63 | 65.78% |
| 盈余公积 | 18,927.43 | 17,588.73 | 7.61% |
| 其他综合收益 | -764.01 | 64.88 | -1277.52% |
| 未分配利润 | 201,105.84 | 207,934.06 | -3.28% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 756,754.97 | 645,787.58 | 17.18% |
| 少数股东权益 | 60,198.77 | 55,805.22 | 7.87% |
| 所有者权益合计 | 816,953.74 | 701,592.80 | 16.44% |
2024年度归属母公司所有者权益较上年增加17.18%，其中：
（1）其他权益工具较年初下降61.69%，主要是部分可转换公司债券转股所致。
（2）资本公积较年初增加34.10%，主要是因为报告期内可转换公司债券转股和库存股注销以及本公司子公司顶立科技股权激励摊销所致。
（3）专项储备较年初增加65.78%，主要是因为报告期内子公司顶立科技计提安全生产费所致。
（4）其他综合收益较年初减少1277.52%，主要系公司控股子公司天鸟高新持有的中复神鹰碳纤维股份有限公司战略配售股份在报告期内公允价值变动所致。
三、公司现金流量状况
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,996,264.20 | 5,229,282.85 | 14.67% |
| 经营活动现金流出小计 | 6,061,973.41 | 5,211,446.04 | 16.32% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -65,709.21 | 17,836.81 | -468.39% |
| 投资活动现金流入小计 | 335,057.16 | 248,317.80 | 34.93% |
| 投资活动现金流出小计 | 389,935.67 | 334,432.65 | 16.60% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -54,878.51 | -86,114.85 | 36.27% |
| 筹资活动现金流入小计 | 644,207.74 | 500,960.99 | 28.59% |
| 筹资活动现金流出小计 | 545,479.83 | 390,928.34 | 39.53% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,727.90 | 110,032.66 | -10.27% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -26,058.83 | 39,246.25 | -166.40% |
（1）2024年度，经营活动产生的现金流量净额较2023年度下降
468.39%，主要是因为：公司市场开拓稳步推进，营业规模持续增长，应收账款及存货周转等经营性资金投入增加。
（2）2024年度，投资活动产生的现金流量净额较2023年度增长
36.27%，主要是因为：报告期内公司购买的理财产品净额较上年同期增加。
四、2024年末公司资产负债率为57.13%，较上年末略有下降，公司整体资产质量优良、财务状况良好，偿债能力正常，财务风险较小。
安徽楚江科技新材料股份有限公司董事会
二〇二五年三月十五日