关于北京东方雨虹防水技术

股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目录

关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2025）第110A000739号

北京东方雨虹防水技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称东方雨虹公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》的要求编制2024年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是东方雨虹公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东方雨虹公司董事会编制的2024年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2024年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合东方雨虹公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，东方雨虹公司董事会编制的2024年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了东方雨虹公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

北京东方雨虹防水技术股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号-主板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准北京东方雨虹防水技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]344号）核准，本公司于2021年3月4日向13名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）175,824,175股，发行价格为人民币

45.50

元/股，募集资金总额为人民币7,999,999,962.50元，本次非公开发行股票募集资金扣除保荐承销费3,800,000.00元（含税）后的余额7,996,199,962.50元已由保荐人（主承销商）于2021年

月

日汇入本公司在中国建设银行股份有限公司北京财满街支行开设的11050172790009999888账户内。扣除其他发行费用人民币3,102,874.72元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币7,993,097,087.78元。

上述募集资金业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字（2021）第110C000100号《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1、以前年度已使用金额

截至2023年

月

日，募集资金累计投入583,930.75万元，永久补流资金20,453.10万元，闲置资金临时补充流动资金187,495.00万元，尚未使用的金额为7,430.87万元。募集资金专户存储9,282.17万元，其中募集资金7,430.87万元，专户存储利息扣除手续费1,541.01万元，未支付的其他发行费用

310.29

万元。

2、2024年度使用金额及当前余额

2024年度，本公司募集资金使用情况为：

（

）使用募集资金直接投入募投项目13,165.55万元。截至2024年

月

日，本公司募集资金累计直接投入募投项目597,096.30万元。

（2）使用节余募集资金永久补充流动资金183,665.04万元。截至2024年12月31

日，本公司累计使用节余募集资金永久补充流动资金204,118.15万元。截至2024年

月

日，募集资金累计投入597,096.30万元，节余募集资金永久补充流动资金204,118.15万元，超额部分系利息及手续费结存，尚未使用的金额为0.00万元。募集资金专户存储0.00万元，其中募集资金0.00万元，专户存储利息扣除手续费

0.00

万元，未支付的其他发行费用

0.00

万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京东方雨虹防水技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。该管理制度于2008年

月

日经本公司第三届董事会第十五次会议审议通过，后经本公司2013年9月6日、2013年9月26日分别召开的第五届董事会第九次会议、2013年第三次临时股东大会审议通过进行第一次修订；经本公司2016年10月31日、2016年11月18日分别召开的第六届董事会第八次会议、2016年第三次临时股东大会审议通过进行第二次修订；经本公司2020年8月28日、2020年9月14日分别召开的第七届董事会第十五次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过进行第三次修订；经本公司2022年

月

日、2022年

月

日分别召开的第七届董事会第四十七次会议、2021年年度股东大会审议通过进行第四次修订。

根据管理制度并结合经营需要，本公司从2008年9月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐人签订了《募集资金监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。本公司于2021年3月

日召开第七届董事会第二十九次会议，审议通过本公司设立募集资金专用账户用于本公司本次非公开发行募集资金的专项存储与使用的相关事宜，本公司连同保荐人中金公司与中国建设银行股份有限公司北京通州分行签订《募集资金三方监管协议》；本公司及子公司杭州东方雨虹建筑材料有限公司、芜湖东方雨虹新材料科技有限公司、广东东方雨虹建筑材料有限公司、保定东方雨虹建筑材料有限公司、洋浦东方雨虹建筑材料有限公司、南通东方雨虹建筑材料有限公司、吉林东方雨虹建筑材料有限公司、南通金丝楠膜材料有限公司、东方雨虹民用建材有限责任公司、常德天鼎丰非织造布有限公司、青岛东方雨虹建筑材料有限公司、重庆东方雨虹建筑材料有限公司连同保荐人中金公司与各专户银行分别签订《募集资金四方监管协议》，前述各家子公司募集资金专用账户开立情况详见2021年3月24日、2021年3月27日刊登于本公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。截至2024年

月

日，本公司均严格按照该《募集资金监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币万元）如下：

报告期内，上述募集资金专户已全部完成注销，本公司及各项目公司与保荐人中金公司、各专户银行分别签订的相关《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》亦随之终止。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）2024年度募集资金实际使用情况详见附件1：2024年度募集资金使用情

况对照表。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况：无。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2021年4月6日募集资金到位前，本公司利用自筹资金对募集资金投资项目累计已投入89,512.12万元，其中：杭州东方雨虹建筑材料有限公司高分子防水卷材建设项目累计投入3,927.85万元；年产2,700万平方米改性沥青防水卷材、2.5万吨沥青涂料自动化生产线技术改造升级项目累计投入2,951.43万元；年产2万吨新型节能保温密封材料项目累计投入7,656.41万元；广东东方雨虹建筑材料有限公司花都生产基地项目累计投入15,318.88万元；保定东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目累计投入10,146.11万元；东方雨虹海南洋浦绿色新材料综合产业园项目累计投入2,097.69万元；重庆东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目累计投入5,033.70万元；

南通东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目累计投入1,427.80万元；吉林东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目累计投入3,077.38万元；年产13.5万吨功能薄膜项目累计投入7,893.47万元；东方雨虹新材料装备研发总部基地项目累计投入9,887.92万元；年产15万吨非织造布项目累计投入20,093.49万元。

2021年4月7日本公司召开第七届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意本公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金89,512.12万元。上述事项业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了致同专字（2021）第110A005237号《关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》本公司监事会、独立董事、保荐人发表了明确同意意见，具体内容详见2021年4月8日刊登于公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。本公司已将上述资金由募集资金专户转入本公司其他银行账户。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司临时使用闲置募集资金如下：

（五）节余募集资金使用情况

2024年4月18日，本公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项、变更并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于本公司2021年非公开发行A股股票募集资金投资项目中的杭州东方雨虹建筑材料有限公司高分子防水卷材建设项目、年产2,700万平方米改性沥青防水卷材、2.5万吨沥青涂料自动化生产线技术改造升级项目、年产2万吨新型节能保温密封材料项目、保定东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目、吉林东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目、年产

13.5

万吨功能薄膜项目、东方雨虹新材料装备研发总部基地项目、年产15万吨非织造布项目共八个项目已全部实施完毕，根据实际经营情况和发展规划，为提高募集资金使用效率，降低公司运营成本，同意前述八个募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金，独立董事专门会议审议通过了该事项，保荐人中金公司对该事项发表了明确同意意见，该事项已经本公司2023年年度股东大会审议通过。具体内容详见2024年

月

日、2024年5月14日刊登于本公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。

报告期内，本公司已将前述八个结项的募投项目节余募集资金共计90,520.04万元及2021年度非公开发行募集资金投资项目中用于补充流动资金项目对应的募集资金专用账户中存储的942.26万元用于永久补充流动资金。

（六）募集资金使用的其他情况

2022年

月

日，本公司召开第七届董事会第四十七次会议、第七届监事会第二十六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，为了确保项

目建设质量，在对募投项目实施主体、实施地点及投资规模不发生变更的情况下，结合项目当前的实施进度，同意将东方雨虹海南洋浦绿色新材料综合产业园项目（以下简称“洋浦项目”）计划完成时间从2021年

月

日延期至2022年

月

日。独立董事、保荐人发表了明确同意意见，具体内容详见2022年4月12日刊登于公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。2024年4月18日，本公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将广东项目、重庆项目在实施主体、实施地点及投资规模不发生变更的情况下进行延期，即广东项目和重庆项目达到预定可使用状态日期分别从2023年12月31日延期至2025年12月31日。该议案不涉及募集资金用途变更，经董事会批准后方可实施，无需提交股东大会审议。独立董事专门会议审议通过、保荐人发表了明确同意意见，具体内容详见2024年

月

日刊登于公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2023年4月12日，本公司召开第八届董事会第六次会议、第八届监事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，根据实际经营情况和发展规划，同时结合地区市场发展情况和公司未来的产能布局规划，为提高募集资金使用效率，同意变更南通东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目（以下简称“南通项目”）募集资金用途并将该项目节余募集资金永久补充流动资金。独立董事、保荐人发表了明确同意意见。公司于2023年5月5日召开2022年年度股东大会审议通过了该事项。具体内容详见2023年

月

日、2023年

月

日刊登于公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。2023年，本公司已将南通项目用于暂时补充流动资金的全部闲置募集资金归还至募集资金专用账户，报告期内，本公司已将南通项目节余募集资金用于永久补充流动资金，相应募集资金专用账户已完成注销。

2024年4月18日，本公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项、变更并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意变更洋浦项目募集资金用途并将该项目节余募集资金永久补充流动资金。独立董事专门会议审议通过、保荐人发表了明确同意意见。本公司于2024年

月

日召开2023年年度股东大会审议通过了该事项。具体内容详见2024年4月19日、2024年5月14日刊登于公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。报告期内，本公司已将洋浦项目用于暂时补充流动资金的全部闲置募集资金归还至募集资金专用账户，并已将节余募集资金用于永久补充流动资金，相应募集资金专用账户已完成注销。

2024年10月28日，本公司召开第八届董事会第二十四次会议和第八届监事会第十五次会议审议通过了《关于变更募集资金用途暨2021年度非公开发行募集资金投

资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意变更2021年度非公开发行剩余募集资金投资项目广东项目和重庆项目的募集资金用途并将节余募集资金永久补充流动资金，保荐人对该事项发表了明确同意意见。本公司于2024年

月14日召开2024年第二次临时股东大会审议通过了该事项。具体内容详见2024年10月29日、2024年11月15日刊登于公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。报告期内，本公司已将广东项目和重庆项目用于暂时补充流动资金的全部闲置募集资金归还至募集资金专用账户，并已将节余募集资金用于永久补充流动资金，相应募集资金专用账户已完成注销。

报告期内，本公司将四个变更募投项目节余募集资金共计92,202.73万元用于永久补充流动资金，结合前述八个项目，报告期内累计补充流动资金共计183,665.04万元。截至2024年12月31日，前述全部2021年非公开发行募集资金投资项目结项后节余募集资金共计204,118.15万元（含利息收入）永久补充流动资金，相应募集资金专用账户已完成注销。变更募集资金投资项目情况详见附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，本公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。本公司的募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

附件：

、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表。

北京东方雨虹防水技术股份有限公司董事会

2025年2月27日