成都云图控股股份有限公司2024年度财务决算报告
一、财务报表审计意见
成都云图控股股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务决算报表经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、报告期内主要会计数据和财务指标
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | |
| 营业收入 | 20,381,182,514.86 | 21,767,216,937.83 | -6.37% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 804,467,316.48 | 891,855,592.98 | -9.80% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 717,366,354.99 | 714,494,412.02 | 0.40% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 630,366,131.91 | 655,565,698.21 | -3.84% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.67 | 0.74 | -9.46% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.67 | 0.74 | -9.46% |
| 加权平均净资产收益率 | 9.44% | 11.27% | 下降1.83个百分点 |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | |
| 总资产 | 23,648,595,856.33 | 20,498,755,246.07 | 15.37% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 8,816,489,492.66 | 8,276,461,976.43 | 6.52% |
三、报告期内股东权益变动情况
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 同比增减 | 重大变动情况说明 |
| 股本 | 1,207,723,762.00 | 1,207,723,762.00 | 0.00% | 不适用 |
| 资本公积 | 2,972,221,889.27 | 2,985,887,535.09 | -0.46% | 不适用 |
| 盈余公积 | 383,480,227.54 | 318,300,085.84 | 20.48% | 不适用 |
| 未分配利润 | 4,233,043,030.94 | 3,735,300,608.56 | 13.33% | 不适用 |
| 归属于母公司所有者权益 | 8,816,489,492.66 | 8,276,461,976.43 | 6.52% | 不适用 |
四、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量
（一）财务状况分析
1、主要资产情况分析
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 同比增减 | 重大变动情况说明 |
| 货币资金 | 2,946,689,975.75 | 2,594,820,401.54 | 13.56% | 不适用 |
| 应收账款 | 440,779,584.57 | 396,252,159.98 | 11.24% | 不适用 |
| 应收账款融资 | 119,796,455.02 | 85,962,709.39 | 39.36% | 主要系报告期末持有银行承兑汇票较年初增加所致。 |
| 预付款项 | 1,391,998,525.43 | 1,186,583,974.40 | 17.31% | 不适用 |
| 存货 | 3,846,547,599.18 | 3,290,596,453.15 | 16.90% | 不适用 |
| 其他流动资产 | 767,296,524.15 | 548,091,161.27 | 39.99% | 主要系报告期下属子公司享受先进制造业企业增值税加计抵减政策，以及公司盐化循环经济产业链绿色转型及产品结构调整升级项目等项目建设支付工程、设备款，导致增值税留抵金额增加。 |
| 其他非流动金融资产 | 503,747,486.37 | 515,769,287.36 | -2.33% | 不适用 |
| 固定资产 | 7,729,915,185.98 | 7,176,177,234.65 | 7.72% | 不适用 |
| 在建工程 | 1,852,684,420.94 | 1,419,724,148.20 | 30.50% | 主要系报告期公司盐化循环经济产业链绿色转型及产品结构调整升级项目等项目建设投入增加所致。 |
| 无形资产 | 2,240,239,345.41 | 2,109,297,637.63 | 6.21% | 不适用 |
| 长期待摊费用 | 338,957,136.84 | 305,917,812.06 | 10.80% | 不适用 |
| 递延所得税资产 | 117,368,472.99 | 123,562,433.91 | -5.01% | 不适用 |
| 其他非流动资产 | 1,180,890,424.27 | 549,565,241.15 | 114.88% | 主要系报告期公司盐化循环经济产业链绿色转型及产品结构调整升级项目预付工程、设备款较年初增加所致。 |
2、主要负债情况分析
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 同比增减 | 重大变动情况说明 |
| 短期借款 | 3,921,694,425.05 | 4,262,422,203.16 | -7.99% | 不适用 |
| 应付票据 | 1,380,724,841.11 | 849,000,000.00 | 62.63% | 主要系报告期公司使用票据支付材料款等，期末部分票据尚未到期，导致应付票据金额较年初增加。 |
| 应付账款 | 815,413,562.99 | 1,026,636,226.06 | -20.57% | 不适用 |
| 合同负债 | 1,870,635,493.56 | 1,770,658,662.67 | 5.65% | 不适用 |
| 其他应付款 | 245,345,219.31 | 122,452,321.05 | 100.36% | 主要系报告期公司盐化循环经济产业链绿色转型及产品结构调整升级项目等项目以及大宗原料采购投标与质量保证金较年初增加所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,665,202,503.37 | 1,014,846,786.81 | 64.08% | 主要系公司部分长期借款到期还款日短于一年，报告期相关款项由长期借款科目重分类至一年内到期的非流动负债科目所致。 |
| 其他流动负债 | 174,131,059.35 | 173,460,368.44 | 0.39% | 不适用 |
| 长期借款 | 4,283,596,666.68 | 2,539,550,000.00 | 68.68% | 主要系报告期公司盐化循环经济产业链绿色转型及产品结构调整升级项目、磷矿资源综合利用生产新能源材料与缓控释复合肥联动生产项目等项目贷款提款增加所致。 |
| 递延收益 | 190,736,255.16 | 173,930,629.62 | 9.66% | 不适用 |
（二）经营成果分析
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动情况说明 |
| 营业收入 | 20,381,182,514.86 | 21,767,216,937.83 | -6.37% | 不适用 |
| 营业成本 | 18,198,772,689.77 | 19,551,751,419.95 | -6.92% | 不适用 |
| 销售费用 | 293,255,116.48 | 340,267,484.18 | -13.82% | 不适用 |
| 管理费用 | 566,391,668.25 | 558,740,852.02 | 1.37% | 不适用 |
| 研发费用 | 336,576,240.97 | 314,824,647.99 | 6.91% | 不适用 |
| 财务费用 | 184,696,977.63 | 132,318,485.15 | 39.59% | 主要系报告期公司根据经营需要合理增加借款，导致利息费用同比增加。 |
| 其他收益 | 209,100,070.61 | 168,003,505.01 | 24.46% | 不适用 |
| 投资收益 | 35,199,959.35 | 112,725,009.51 | -68.77% | 主要系报告期套保工具投资收益同比减少所致。 |
| 资产减值损失 | -43,214,044.36 | -27,045,860.15 | -59.78% | 主要系报告期对参股公司徐州艾易西股权投资私募基金合伙企业（有限合伙）的长期股权计提减值准备所致。 |
| 营业利润 | 914,218,534.51 | 1,017,342,942.02 | -10.14% | 不适用 |
（三）现金流量分析
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动情况说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 630,366,131.91 | 655,565,698.21 | -3.84% | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,068,033,857.74 | -3,573,813,737.93 | 42.13% | 主要系磷矿资源综合利用生产新能源材料与缓控释复合肥联动生产项目竣工，报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,307,226,598.19 | 1,636,403,981.40 | -20.12% | 不适用 |
以上财务决算报告，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
成都云图控股股份有限公司董事会
2025年3月22日