鉴证报告第1页
关于瑞普生物股份有限公司2024年度募集资金存放与使用
情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZG10866号
瑞普生物股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的瑞普生物股份有限公司（以下简称“瑞普生物”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
瑞普生物董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
鉴证报告第2页
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映瑞普生物2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，瑞普生物2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了瑞普生物2024年度募集资金存放与使用情况。
鉴证报告第3页
五、报告使用限制
本报告仅供瑞普生物为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王娜
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张海洋
中 国·上海 2025年4月1日
第 1 页
瑞普生物股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2024年11月修订）》的相关规定，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会于2021年9月10日下发的《关于同意天津瑞普生物技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2974号），同意公司向特定对象发行人民币普通股（A股）63,984,674股，发行价格为人民币20.88元/股，募集资金总额为人民币1,335,999,993.12元，扣除各项发行费用（不含税）人民币13,979,522.73元后，募集资金净额为人民币1,322,020,470.39元。
上述募集资金于2021年10月27日到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）就公司本次向特定对象发行股票募集资金到账事项进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第ZG11889号）。
（二）本年度使用金额及当前余额
本年度使用募集资金51,120,067.06元。截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金790,499,909.15元，募集资金余额为568,457,765.74元（含尚未置换的金额241,062.36元），具体情况如下：
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金净额 | 1,322,020,470.39 |
| 减：累计项目支出 | 790,499,909.15 |
| 加：利息收入 | 37,102,644.52 |
第 2 页项目
| 项目 | 金额 |
| 减：其他支出 | 157,929.66 |
| 减：手续费支出 | 7,510.36 |
| 募集资金应结存金额 | 568,457,765.74 |
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等法律、法规的规定和要求，结合本公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金的存储、使用与管理等作出明确规定，以保证募集资金的规范使用。公司对募集资金实行专户存储及管理。公司及子公司瑞普（天津）生物药业有限公司、广州市华南农大生物药品有限公司、湖南中岸生物药业有限公司、孙公司天津瑞益瑞美生物技术有限公司、公司空港经济区分公司及高科分公司已在商业银行设立了募集资金专用账户（具体情况见本报告“二、（二）募集资金专项存储情况”部分内容），对募集资金的存储和使用进行专项管理，并由公司、中国银河证券股份有限公司与存放募集资金的商业银行于2021年11月、12月签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），具体内容详见《天津瑞普生物技术股份有限公司关于开立募集资金专项账户并签署募集资金监管协议的公告》（公告编号：2021-168、2022-003），加强对募集资金使用的监管程序。《三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，《三方监管协议》的履行不存在问题。
截至2024年12月31日，公司严格按照《管理制度》《三方监管协议》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。
（二）募集资金专项存储情况
截至2024年12月31日，各募集资金专户存储情况如下：
单位：元
| 序号 | 募集资金存储银行名称 | 银行账号 | 期末余额 |
| 1 | 中信银行股份有限公司天津海河支行 | 8111401012000698215 | 2,958,224.01 |
第 3 页序号
| 序号 | 募集资金存储银行名称 | 银行账号 | 期末余额 |
| 2 | 平安银行股份有限公司天津自由贸易试验区分行 | 15000107593514 | 3,191,941.44 |
| 3 | 平安银行股份有限公司天津自由贸易试验区分行 | 15233869420072 | 10,765.48 |
| 4 | 平安银行股份有限公司天津自由贸易试验区分行 | 15596798040067 | 7,584.23 |
| 5 | 上海浦东发展银行股份有限公司天津浦吉支行 | 77110078801100003239 | 8,766,797.49 |
| 6 | 上海浦东发展银行股份有限公司天津浦吉支行 | 77110078801600003240 | 10,055.34 |
| 7 | 浙商银行股份有限公司天津分行 | 1100000010120100674100 | 3,555.69 |
| 8 | 浙商银行股份有限公司天津分行 | 1100000010120100674528 | 0.00 |
| 9 | 平安银行股份有限公司天津自由贸易试验区分行 | 15535008370073 | 484,338.99 |
| 10 | 上海浦东发展银行股份有限公司天津浦吉支行 | 77110078801500003237 | 4,478,313.06 |
| 11 | 上海浦东发展银行股份有限公司天津浦吉支行 | 77110078801300003238 | 38,805.79 |
| 12 | 中国建设银行股份有限公司天津空港物流加工区支行 | 12050162660100002432 | 203,790.59 |
| 13 | 中国建设银行股份有限公司天津空港物流加工区支行 | 12050162660100002435 | 23,526,940.85 |
| 合计 | 43,681,112.96 | ||
注：截至2024年12月31日，除上述专户中存放的募集资金外，募集资金余额中正在进行现金管理尚未到期的金额为524,776,652.78元。
三、 报告期内募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用情况。
第 4 页
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司于2023年8月24日召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，使用闲置募集资金进行现金管理的额度为不超过60,000万元，额度自董事会审议通过之日起十二个月内有效。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项已发表明确的同意意见。
公司于2024年8月22日召开了第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过5.5亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的产品，在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，单笔理财产品期限最长不超过12个月。公司监事会、保荐机构就该事项已发表明确的同意意见。
截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金为568,457,765.74元，其中524,776,652.78元正在进行现金管理（本金523,900,000.00元，受让大额存单的应收利息876,652.78元），剩余43,681,112.96元存放于募集资金专户，未使用。
截至2024年12月31日，公司正在进行现金管理尚未到期的本金为523,900,000.00元，具体情况如下：
单位：元
| 序号 | 产品名称 | 产品发行主体 | 起息日 | 到期日 | 本金 |
| 1 | 大额存单 | 浙商银行 | 2024/7/3 | 2025/1/20 | 10,000,000.00 |
| 2 | 银河金鼎收益凭证4790期-鲨鱼鳍看涨 | 银河证券 | 2024/10/17 | 2025/1/14 | 20,000,000.00 |
| 3 | 华泰证券晟益第24539号（恒生科技指数）收益凭证 | 华泰证券 | 2024/10/18 | 2025/4/10 | 50,000,000.00 |
| 4 | 银河金鼎收益凭证4791期-鲨鱼鳍看涨 | 银河证券 | 2024/10/21 | 2025/1/16 | 30,000,000.00 |
| 5 | 银河金鑫收益凭证505期-二元自动看涨赎回（上海金） | 银河证券 | 2024/10/22 | 2025/4/17 | 40,000,000.00 |
| 6 | 银河金鑫收益凭证506期-二元自动看涨赎回（上海金） | 银河证券 | 2024/10/23 | 2025/4/18 | 30,000,000.00 |
| 7 | 方正证券收益凭证金添利HD24002号 | 方正证券 | 2024/10/23 | 2025/10/16 | 35,000,000.00 |
| 8 | 华泰证券聚益第24297号（黄金现货）收益凭证 | 华泰证券 | 2024/10/25 | 2025/4/17 | 37,000,000.00 |
| 9 | 银河金鼎收益凭证4834期-鲨鱼鳍看涨 | 银河证券 | 2024/11/12 | 2025/2/6 | 10,000,000.00 |
| 10 | 银河金鼎收益凭证4835期-三元自动看涨赎回 | 银河证券 | 2024/11/12 | 2025/11/6 | 20,000,000.00 |
第 5 页序号
| 序号 | 产品名称 | 产品发行主体 | 起息日 | 到期日 | 本金 |
| 11 | 华泰证券晟益第24048号（中证1000）收益凭证 | 华泰证券 | 2024/11/12 | 2025/11/11 | 30,000,000.00 |
| 12 | 银河金鑫收益凭证537期-二元自动看涨赎回（上海金） | 银河证券 | 2024/12/6 | 2025/11/27 | 32,000,000.00 |
| 13 | 银河金鼎收益凭证4887期-二元自动看涨赎回（标普500ETF） | 银河证券 | 2024/12/6 | 2025/6/4 | 8,000,000.00 |
| 14 | 方正证券收益凭证金添利HD24005号 | 方正证券 | 2024/12/9 | 2025/12/3 | 30,000,000.00 |
| 15 | 方正证券收益凭证金添利HD24006号 | 方正证券 | 2024/12/17 | 2025/12/11 | 20,000,000.00 |
| 16 | 华泰证券聚益第24064号（股指篮子精选）收益凭证 | 华泰证券 | 2024/12/25 | 2025/3/26 | 20,000,000.00 |
| 17 | 银河金鑫收益凭证549期-二元自动看涨赎回（上海金） | 银河证券 | 2024/12/26 | 2025/6/23 | 21,900,000.00 |
| 18 | 银河金鼎收益凭证4902期-二元自动看涨赎回（标普500ETF） | 银河证券 | 2024/12/26 | 2025/6/23 | 30,000,000.00 |
| 19 | 银河金鑫收益凭证550期-二元自动看涨赎回（上海金） | 银河证券 | 2024/12/27 | 2025/6/24 | 20,000,000.00 |
| 20 | 银河金鼎收益凭证4903期-二元自动看涨赎回（标普500ETF） | 银河证券 | 2024/12/27 | 2025/6/24 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 523,900,000.00 | ||||
（八）募集资金使用的其他情况
公司于2024年3月28日召开了第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司募集资金投资项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将“研发中心升级改造—生物制品研究院二期项目”达到预定可使用状态的日期由2023年10月31日调整至2024年12月31日，“华南生物大规模悬浮培养车间建设项目”达到预定可使用状态的日期由2024年10月31日调整至2026年12月31日。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——
第 6 页
创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等相关规定和公司《管理制度》的要求，及时、真实、准确、完整地披露了2024年度募集资金的存放与使用情况，不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于2025年4月1日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
瑞普生物股份有限公司
董事会 二〇二五年四月一日
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：瑞普生物股份有限公司 2024年度
单位：万元
| 募集资金总额 | 132,202.05 | 本年度投入募集资金总额 | 5,112.01 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 79,049.99 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00 | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入 | 截至期末累计投入金额（2） | 截止期末投资进度（%） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 金额 | (3)＝(2)/(1) | |||||||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、研究中心升级改造－－生物制品研究院二期 | 否 | 7,800.00 | 7,800.00 | 489.64 | 2,374.58 | 30.44% | 2024年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、国际标准兽药制剂自动化工厂建设项目 | 否 | 19,900.00 | 19,900.00 | 1,693.82 | 12,752.57 | 64.08% | 2023年10月31日 | 1,077.96 | 不适用 | 否 |
| 3、天然植物提取产业基地建设项目 | 否 | 15,000.00 | 15,000.00 | 465.29 | 9,860.66 | 65.74% | 2023年10月31日 | 619.27 | 不适用 | 否 |
| 4、华南生物大规模悬浮培养车间建设项目 | 否 | 16,000.00 | 16,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2026年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 5、超大规模全悬浮连续流细胞培养高效制备动物疫苗技术项目 | 否 | 9,900.00 | 9,900.00 | 1,045.16 | 4,267.28 | 43.10% | 2024年10月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 6、中岸生物改扩建项目 | 否 | 25,000.00 | 23,942.05 | 1,418.10 | 10,134.90 | 42.33% | 2022年10月31日 | -45.96 | 不适用 | 否 |
| 7、补充流动资金及偿还银行贷款 | 否 | 40,000.00 | 39,660.00 | 0.00 | 39,660.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | - | 133,600.00 | 132,202.05 | 5,112.01 | 79,049.99 | - | - | 1,651.27 | - | - |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、国际标准兽药制剂自动化工厂建设项目：截至报告期末，项目已签订工程施工、设备采购及项目配套合同14,835.85万元，该项目已竣工且达到了预定可使用状态。截至目前，项目正在进行竣工结算等手续办理，产能释放尚需根据市场情况逐步爬坡。 2、天然植物提取产业基地建设项目：截至报告期末，项目已签订工程施工、设备采购及项目配套合同11,475.41万元，该项目已竣工且达到了预定可使用状态，截至目前，项目正在进行竣工结算等手续办理，产能释放尚需根据市场情况逐步爬坡。 3、超大规模全悬浮连续流细胞培养高效制备动物疫苗技术项目：截至报告期末，公司已签订工程施工、设备采购及项目配套合同5,722.83万元，建设完成2条全悬浮细胞培养生产线，该项目建设已完成并达到预定可使用状态。 4、中岸生物改扩建项目：该项目已达到预定可使用状态并结项，产能释放尚需根据市场拓展情况逐步爬坡。2025年1月26日，公司第五届董事会第二十一次（临时）会议、第五届监事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项及部分募集资金补充流动资金的议案》：董事会同意将2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目中的“中岸生物改扩建项目”结项，节余募集资金13,978.37万元（含待支付款项、理财收益、利息收入等），其中：1,761.28万元永久补充流动资金（含待支付款项，最终转出金额以转出当日银行账户余额为准），12,217.09万元募集资金将继续存放于相应的募集资金专户中，并在公司董事会授权范围内进行现金管理。后续，公司将积极挖掘具有较强的盈利能力且未来发展前景较好的项目，待审慎研究讨论确定投资项目后，将严格按照相关法律法规的规定，履行相应的审议和披露程序，尽快实施新的投资项目，以提高募集资金使用效率。上述事项已经2025年第一次临时股东大会审议通过，并于2025年2月18日将对应专项账户（开户行：中国建设银行股份有限公司天津空港物流加工区支行，银行账号：12050162660100002435）中募集资金人民币17,482,736.50元转入一般账户用于永久补充流动资金，销户手续已办理完成。 5、延期项目：公司结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，在项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模都不发生变更的情况下，经审慎研究，将“华南生物大规模悬浮培养车间建设项目”达到预定可使用状态的日期调整至2026年12月31日，“研发中心升级改造—生物制品研究院二期项目”达到预定可使用状态的日期调整至2024年12月31日。具体内容详见公司2024年3月30日在巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-020）。 研发中心升级改造——生物制品研究院二期项目：截至报告期末，公司已签订实验设备采购、装修净化等合同3,179.58万元，该项目已达到预定可使用状态，竣工结算手续正在办理中。 华南生物大规模悬浮培养车间建设项目：该项目已完成图纸设计、技术准备、设备选型等前期工作，因项目涉及的产品和工艺正在进行实验室研究、申报临床试验，为避免项目建成后资产闲置，项目工程尚未正式投入建设，公司将持续加快推进悬浮培养工艺相关产品的申报及注册进程。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性未发生重大变化。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 报告期内，公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金为568,457,765.74元，其中524,776,652.78元正在进行现金管理，剩余43,681,112.96元存放于募集资金专户，未使用。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |