证券代码：300860 证券简称：锋尚文化 公告编号：2025-017

锋尚文化集团股份有限公司关于2024年度利润分配预案的公告

特别提示：1.公司2024年度利润分配方案预案为：以截至目前扣除公司已回购股份(已回购股份为2,480,620股) 的股本188,450,723股为基数，拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，每10股派发现金股利人民币2.1元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。本次权益分派共预计派发现金39,574,651.83元。

2.公司现金分红方案不涉及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。

一、审议程序

锋尚文化集团股份有限公司（以下简称“公司”或“锋尚文化”）于2025年4月18日召开第四届董事会第七次会议，第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》。本事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过，现将有关事项公告如下：

二、利润分配预案的基本情况

1、本次利润分配方案为2024年度利润分配。

2、经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2024年度实现净利润11,405,243.98元，根据《公司章程》等相关规定，提取法定盈余公积金1,140,524.40元，加上年初结存未分配利润845,338,918.52元，扣除当期支付股利81,050,356.80元，截至2024年12月31日，母公司可供分配利润为774,553,281.30元，合并报表累计未分配利润为769,226,217.94元。根据合并报表、母公司报表中可供未分配利润孰低原则，公司2024年度可供股东分配的利润为769,226,217.94元。

3、公司2024年度利润分派预案如下：

以截至目前扣除公司已回购股份(已回购股份为2,480,620股) 的股本188,450,723股为基数，拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，每

10股派发现金股利人民币2.1元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。本次权益分派共预计派发现金39,574,651.83元。本次利润分配预案公布后至实施前，如公司总股本中因可转债转股，股份回购，股权激励或员工持股计划等原因而发生变化时，按照分配比例不变的原则，分红金额相应调整。(公司通过回购专户持有的本公司股份2,480,620股，不享有参与利润分配的权利。)实际分派结果以中国证券登记结算有限公司核算的结果为准。

2024年度，本公司以现金为对价，采用集中竞价方式实施的股份回购金额44,023,312.95元（不含交易费用），结合上述利润分配预案，本年度现金分红和股份回购总额为83,597,964.78元，占2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例200%。

三、现金分红方案的具体情况

（一）2024年度利润分配预案不触及其他风险警示情形

（二）不触及其他风险警示情形的具体原因

公司2022年、2023年、2024年累计现金分红金额达120,625,008.63元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%；因此公司不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。

三、利润分配预案的合法性、合规性

公司2024年度利润分配方案符合《公司法》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》等规定，有利于全体股东共享公司的经营成果，与公司经营业绩及未来发展相匹配。公司资产负债结构合理，利润分配的实施不会对公司偿债能力产生重大影响。公司在过去12个月内不存在使用募集资金永久补充流动资金的情形，在未来12个月内无使用募集资金补充流动资金的计划。公司本次现金分红来源为自有资金，方案综合考虑了公司经营业绩、现金流情况，有利于保障公司正常经营和长远健康发展，充分考虑了全体投资者的合理诉求和投资回报情况，不会造成公司流动资金短缺，也不会影响公司的正常经营资金需求。利润分配总额未超过可供股东分配的利润，具备合法性、合规性及合理性。

公司2023年度、2024年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动

相关的资产除外）等财务报表项目核算及列报合计金额分别为2,180,949,718.63元、2,404,743,298.20元，占总资产的比例分别为58.75%、65.52%.

四、审议程序及独立董事意见说明

（一）独立董事专门会议审议情况

第四届董事会独立董事第一次专门会议审议了该议案，独立董事认为：关于2024年度利润分配预案符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，符合公司整体发展战略，有利于公司的持续稳定健康发展，不存在损害公司及全体股东尤其中小股东的利益的情形。独立董事同意将此议案提交公司董事会审议。

（二）董事会审议情况

第四届董事会第七次会议审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》，董事会认为，公司2024年利润分配方案综合考虑了公司的实际经营情况和长远可持续发展，符合《中华人民共和国公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定，同意该项议案并同意将此议案提交股东大会审议。

（三）监事会审议情况

监事会认为：2024年度利润分配预案符合《公司法》、《企业会计制度》及《公司章程》的有关规定，符合公司当前的实际情况，有利于公司的长期发展需求，不存在损害股东利益的行为；公司董事会对于该议案的审议、表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。同意该利润分配预案并提交股东大会审议。

五、相关风险提示

本次2024年度利润分配预案尚需提交公司股东大会审议，并应当经出席会议的股东所持表决权三分之二以上通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

六、备查文件

1、《第四届董事会第七次会议决议》；

2、《第四届监事会第四次会议决议》；

3、《第四届董事会独立董事第一次专门会议决议》。

特此公告。

锋尚文化集团股份有限公司

董事会二〇二五年四月十九日