证券代码：600166 证券简称：福田汽车 编号：临2025-020

北汽福田汽车股份有限公司关于变更2025年度会计师事务所的公告

公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：

? 拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）

? 原聘任的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）

? 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：北汽福田汽车股份有限公司（以下简称“公司”）原聘任的致同所已连续多年为公司提供审计服务，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，为保证公司审计工作的合规性、独立性和客观性，公司拟变更会计师事务所，拟聘任天职国际担任公司2025年度财务及内控审计机构。公司已就变更会计师事务所事项与致同所进行了沟通，致同所对变更事宜无异议。

? 本事项已经公司董事会审议通过，尚需提交公司2025年第四次临时股东大会审议、批准。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012年03月05日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域

首席合伙人：邱靖之

执业证书颁发单位及序号：北京市财政局颁发，序号为11010150

截止2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人。

天职国际2023年度经审计的业务收入31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元。2023年年报上市公司审计客户263家，主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等，收费总额3.19亿元。2023年年报挂牌公司客户126家，审计收费3,756万元；本公司同行业（制造业）上市公司/新三板挂牌公司审计客户158家/73家。

2.投资者保护能力

天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的执业保险累计赔偿限额不低于20,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2022年度、2023年度、2024年度、2025年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施7次和纪律处分3次。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分4次，涉及人员37名，不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人及签字注册会计师：王金峰，2016年成为注册会计师，2008年开始从事上市公司审计，2008年开始在天职国际执业，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告不少于10家，挂牌公司审计报告1家。

签字注册会计师：解维，2014年成为注册会计师，2014年开始从事上市公司审计，2012年开始在天职国际执业，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司审计报告5家、挂牌公司审计报告6家。

项目质量控制复核人：齐春艳，2011年成为注册会计师，2005年开始从事上市公司审计，2004年开始在天职国际执业，近三年复核上市公司审计报告不少于20家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3.独立性

天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费

公司2025年审计费用380万元（含税，不含审计期间交通食宿费用），其中财务报表审计费用330万元（含税），内部控制审计费用50万元（含税）。审计费用系根据公司业务规模及分布情况协商确定，可调剂使用。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

1.前任会计师事务所情况及上年度审计意见

前任会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙），已连续多年为公司提供审计服务。受聘期间，致同所恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，全面完成了审计相关工作。2023年度，致同所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。目前，致同所正在进行公司2024年度审计工作，尚未出具报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后又解聘前任会计师事务所的情况。

2.拟变更会计师事务所的原因

按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》中第十二条、第二十二条等规定：国有企业(含国有控股上市公司)连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，若企业当前执行的轮换规定与《选聘办法》存在不一致、或者没有规定的，由履行出资人职责的机构统筹安排，自本办法施行之日起两年内完成衔接工作。为保证公司审计工作的合规性、独立性和客观性，公司拟变更2025年度会计师事务所。

3.上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就变更会计师事务所事项与致同所进行了沟通，致同所对变更事宜无异议，并确认就变更2025年度会计师事务所事宜无任何事项需提请本公司股东关注。由于变更2025年度会计师事务所事项尚需提交公司2025年第四次临时股东大会审议、批准，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》等有关规定，适时积极做好沟通及配合工作。

三、拟续聘会计事务所履行的程序

1、公司董事会审计/内控委员会履职情况

公司通过比选招标方式选聘2025年度会计师事务所，公司董事会审计/内控委员会对选聘文件进行了审阅，确定了评价要素和具体评分标准，并对选聘过程进行了监督。

公司董事会审计/内控委员会召开了会议，对该议案进行了认真审核，发表了同意意见。

①天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具有专业的服务团队，经验丰富，能够为客户提供高质量的专业化服务。

②我们在监督会计师事务所选聘过程中，认为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，具备足够的专业胜任能力、独立性和投资者保护能力，审计力量较强，诚信状况良好，执业规范，能够满足公司财务审计及内部控制审计工作的要求。

③审计/内控委员会同意将《关于变更2025年度会计师事务所的议案》提交董事会审议。

④本次会议的召集、召开程序及审核的内容符合《董事会审计/内控委员会议事规则》的规定，合法有效。

2、公司董事会的审议和表决情况

2025年3月28日，公司以电子邮件和专人送达的方式，向全体董事发出了召开通讯董事会的通知及《关于变更2025年度会计师事务所的议案》。本次会议以通讯表决的方式召开，应出席董事11名，实际出席董事11名。会议的召集召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

截至2025年4月7日，共收到有效表决票11张。董事会以11票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于变更2025年度会计师事务所的议案》。

决议如下：

（一）选聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年的财务审计单位，进行会计报表审计、净资产验证及其它相关咨询服务，聘期为一年，审计费用为人民币330万元（含税）。

（二）选聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年内控审计机构，聘期一年，审计费用为50万元（含税）。

上述审计费用共计380万元（含税），可调剂使用。

3、生效日期

本事项尚需提交福田汽车2025年第四次临时股东大会审议、批准，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

北汽福田汽车股份有限公司

董 事 会二〇二五年四月七日