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迪马5：2024年年度报告（下载公告）
公告日期:2025-04-03
1 2024 年度报告迪马5 400234 重庆市迪马实业股份有限公司 2 重要提示一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人潘川、主管会计工作负责人易琳及会计机构负责人（会计主管人员）张小峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本年度报告已经两网公司或退市公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告。董事会就非标准审计意见的说明立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2024年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，公司董事会对该意见涉及事项出具了专项说明，监事会对此发表了意见，具体内容详见公司同日披露的《董事会对保留审计意见涉及事项的专项说明》及监事会关于《董事会对保留审计意见涉及事项的专项说明》的意见。五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析” 对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。七、未按要求披露的事项及原因不适用 3 目录第一节公司概况 ...... 5 第二节会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 6 第三节重大事件 ...... 14 第四节股份变动、融资和利润分配 ...... 29 第五节公司治理 ...... 33 第六节财务会计报告 ...... 39 附件会计信息调整及差异情况 ...... 216 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿文件备置地址重庆市南岸区南滨路东原1891D馆4楼 4 释义释义项目释义迪马股份、公司、本公司指重庆市迪马实业股份有限公司东银控股指重庆东银控股集团有限公司东原地产指东原房地产开发集团有限公司迪马工业指重庆迪马工业有限责任公司东原仁知指东原仁知城市运营服务集团股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会重庆证监局指中国证券监督管理委员会重庆监管局退市板块指全国中小企业股份转让系统有限责任公司依托原证券公司代办股份转让系统设立并代为管理的两网公司及退市公司板块股转系统指全国中小企业股份转让系统主办券商、西南证券指西南证券股份有限公司报告期指 2024年1-12月 5 第一节公司概况企业情况公司中文全称重庆市迪马实业股份有限公司英文名称及缩写 DIMAHOLDINGSCo.,Ltd 法定代表人潘川成立时间 1997年10月9日控股股东控股股东为（重庆东银控股集团有限公司）实际控制人及其一致行动人实际控制人为（罗韶宇）行业（挂牌公司管理型行业分类）房地产业-房地产开发经营主要产品与服务项目房地产开发与管理、专用车制造及其他挂牌情况股票交易场所全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的两网公司及退市公司板块证券简称迪马5 证券代码 400234进入退市板块时间 2024年10月11日分类情况每周交易五次普通股股票交易方式集合竞价交易普通股总股本（股） 2,491,506,284主办券商（报告期内）西南证券股份有限公司报告期内主办券商是否发生变化否主办券商办公地址重庆市江北区金沙门路32号联系方式信息披露负责人姓名杨丽华联系地址重庆市南岸区南滨路东原1891D馆4楼电话 023-81155758、81155759电子邮箱 yanglihua@dima.cn传真 023-81155761公司办公地址重庆市南岸区南滨路东原1891D馆4楼邮政编码 400060公司网址www.dima.cn指定信息披露平台 www.neeq.com.cn注册情况统一社会信用代码 9150000045041506X3注册地址重庆市市辖区南岸区长电路8号注册资本（元） 2,491,506,284 注册情况报告期内是否变更否 6 第二节会计数据、经营情况和管理层分析一、业务概要 (一) 商业模式与经营计划实现情况公司是一家致力于发展以专用车和机器人制造为核心的智能制造板块、以地产开发和城市更新为核心的城市运营板块、及以物业服务和医疗康养为核心的智慧民生板块的三大业务体系，依托各板块的核心技术与资源优势，协同发展、相辅相成，共建 “城市大服务”生态型能力的综合性发展企业。根据证监会行业分类规则及业务规模占比，公司所属行业为房地产业。2024年房地产市场新建商品房销售面积及销售额同比下降，需求和购买力仍较不足，行业信心依然处于低位。报告期内公司房地产开发业务销售与回款持续下降，流动性压力及债务风险持续增加。立足行业大环境下，公司城市运营板块以稳定经营为重点，在全力保障保交付房地产项目的交楼交付工作的同时，依托投、融、建、管、退等综合商业管理能力，积极寻求并开展资产管理及城市更新为主的综合服务业务，致力于成为城市进化的创新型服务商。公司智能制造业务致力于打造国内领先的专用车品牌，不断专注于高技术专用车的研制、生产和销售，持续提升防弹、应急、通讯、医疗、消防科技、机场设备类等专用车制造核心产品的国内外市场占有率，业务经营规模稳定；同时积极加强机器人的研发及市场开拓，商用清洁机器人海外市场推广取得一定突破。公司智慧民生业务以“大物业?全价值”为品牌发展战略，将物业、康养与社区营运等多元化服务协同，布局“住宅综合服务、社区增值服务、国际定制服务、医疗康养服务、多业态及城市综合服务”六大领域，推行阿米巴经营模式，结合一线业务单元经营场景，搭建自主经营机制，提升经营意识，实现报告期业务服务规模的稳定提升。为缓解行业下行的流动性压力，报告期内，公司持续优化组织结构，降低开支，节约成本，加强现金流管理，全力争取金融机构的理解，积极推进化债工作，尽可能保证持续经营稳定。 (二) 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “专精特新”认定 □国家级 √省（市）级“单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级“高新技术企业”认定 √是详细情况公司子公司迪马工业于2022年获得重庆市“专精特新”企业。迪马工业于2023年10月取得高新技术企业证书。 7 二、主要会计数据和财务指标单位：元盈利能力本期上年同期增减比例%营业收入 10,414,164,545.9618,301,217,290.60 -43.10%毛利率% 12.94%13.91% -归属于两网公司或退市公司股东的净利润 -4,864,146,062.40-3,650,897,874.50 不适用归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 ‐3,435,184,637.98‐2,979,596,729.50不适用加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算）不适用‐106.59%不适用加权平均净资产收益率%（依归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）不适用‐79.23%不适用基本每股收益 -1.95-1.47 不适用偿债能力本期期末上年期末增减比例%资产总计 45,111,352,547.9556,488,600,490.39‐20.14%负债总计 43,509,322,916.2548,417,276,434.94‐10.14%归属于两网公司或退市公司股东的净资产 -3,431,220,526.021,464,922,385.23‐334.23%归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产 ‐1.380.59 ‐333.90%资产负债率%（母公司） 44.16%80.20% -资产负债率%（合并） 96.45%85.71% -流动比率 0.931.08-利息保障倍数‐5.16‐2.21-营运情况本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额 562,384,898.361,115,643,107.98 ‐49.59%应收账款周转率 7.9715.28-存货周转率 0.340.44-成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%‐20.14%‐19.73%-营业收入增长率%‐43.10%‐19.69%-净利润增长率%‐39.57%‐50.11%- 8 三、财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析单位：元项目本期期末上年期末变动比例%金额占总资产的比重% 金额占总资产的比重%货币资金 1,270,879,875.61 2.82% 1,767,652,008.57 3.13% ‐28.10% 应收票据8,385,457.76 0.02%2,496,000.000.00% 235.96%应收账款1,414,884,093.64 3.14%1,198,027,522.392.12% 18.10%合同负债4,752,419,066.35 10.53%9,075,902,720.0316.07% ‐47.64%其他流动负债2,439,046,121.13 5.41%3,595,395,724.976.36% ‐32.16%未分配利润‐9,135,768,272.77 ‐20.25%‐4,271,622,210.37‐7.56%不适用归属于母公司所有者权益 ‐3,431,220,526.02 ‐7.61%1,464,922,385.232.59% ‐334.23% 项目重大变动原因 1、合同负债变动原因说明:主要系本期地产板块签约及回款规模下降所致； 2、其他流动负债变动原因说明:主要系地产板块签约规模下降导致待转销项税额减少所致； 3、未分配利润变动原因说明:主要系本期利润亏损影响该科目所致； 4、归属于母公司所有者权益变动原因说明:主要系未分配利润减少所致； (二) 经营情况分析 1. 利润构成单位：元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重% 金额占营业收入的比重%营业收入 10,414,164,545.96 - 18,301,217,290.60-‐43.10%营业成本 9,066,463,978.36 87.06%15,754,732,071.2386.09%‐42.45%毛利率% 12.94% - 13.91% - -税金及附加578,220,322.83 5.55%387,094,047.032.12% 49.37%财务费用621,903,902.51 5.97%337,954,898.661.85% 84.02%公允价值变动收益 ‐654,125,555.27 ‐6.28%‐98,510,533.05‐0.54%不适用营业外支出971,458,277.48 9.33%747,970,190.724.09% 29.88%少数股东损益‐642,922,731.44 ‐6.17%‐294,715,330.19‐1.61%不适用归属于母公司所有者的净利润 ‐4,864,146,062.40 ‐46.71%‐3,650,897,874.50‐19.95%不适用 9 项目重大变动原因 1、营业收入变动原因说明:主要系本期竣工交付的规模减少，收入结转减少所致； 2、营业成本变动原因说明:主要系本期竣工交付的规模减少，成本结转减少所致； 3、税金及附加变动原因说明:主要系结转的土增增值税增加所致； 4、财务费用变动原因说明:主要系本期借款费用化的利息支出增加所致； 5、公允价值变动收益变动原因说明:主要系本期投资性房地产评估的公允价值下降所致； 6、营业外支出变动原因说明:：本期系本期赔偿及违约支出增加所致； 7、少数股东损益变动原因说明:主要系本期净利润减少，导致归属于少数股东的损益相应减少； 8、归属于母公司所有者的净利润变动原因说明:主要系本期净利润减少，导致归属于母公司所有者的净利润相应减少。 2. 收入构成单位：元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入10,230,092,473.0618,082,657,890.31‐43.43%其他业务收入184,072,072.90218,559,400.29‐15.78%主营业务成本9,033,271,845.6915,679,863,426.86‐42.39%其他业务成本33,192,132.6774,868,644.37‐55.67% 按产品分类分析 √适用 □不适用单位：元类别/项目营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减百分比智能制造672,796,801.12 553,288,792.1421.60%‐14.92%‐13.01% 2.03%城市运营8,053,823,030.70 7,166,985,716.0412.37%‐49.31%‐48.18% ‐0.58%智慧民生1,503,472,641.24 1,312,997,337.5114.51%7.13%8.30% 0.89%合计10,230,092,473.06 9,033,271,845.6913.25%‐43.43%‐42.39% ‐0.04% 按地区分类分析 √适用 □不适用单位：元类别/项目营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减百分比华中区域1,507,329,754.79 1,365,052,160.9910.42%‐65.66%‐65.97% 1.80%西南区域2,655,208,034.35 2,316,262,975.7714.63%‐60.93%‐60.91% 1.82%华西区域1,904,256,313.91 1,674,354,706.4713.73%‐41.70%‐41.85% 1.89%华东区域4,163,298,370.01 3,677,602,002.4613.21%14.68%28.43% ‐7.92% 10 合计10,230,092,473.06 9,033,271,845.6913.25%‐43.43%‐42.39% ‐0.04%注：上述分产品、分区域为主营业务收入及成本。收入构成变动的原因无主要客户情况单位：元序号客户销售金额年度销售占比% 是否存在关联关系1 客户179,188,192.660.76%否2 客户242,679,126.610.41%否3 客户337,321,241.030.36%是4 客户424,535,877.060.24%否5 客户521,163,012.710.20%否合计204,887,450.071.97%- 主要供应商情况单位：元序号供应商采购金额年度采购占比% 是否存在关联关系1 供应商183,222,246.204.08%否2 供应商280,511,216.813.95%否3 供应商347,973,423.362.35%否4 供应商447,293,991.032.32%否5 供应商541,547,736.272.04%否合计300,548,613.6714.74%- (三) 现金流量分析单位：元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额 562,384,898.361,115,643,107.98‐49.59%投资活动产生的现金流量净额 6,287,969.02‐91,325,659.33不适用筹资活动产生的现金流量净额 -900,258,508.63-2,188,962,437.56 不适用销售商品、提供劳务收到的现金5,546,239,728.0810,754,872,321.65 ‐48.43%购买商品、接受劳务支付的现金3,071,201,996.196,663,110,880.43 ‐53.91%支付其他与经营活动有关的现金 1,001,990,458.932,121,288,909.62 ‐52.77%取得借款收到的现金329,320,000.001,399,941,406.58 ‐76.48% 11 偿还债务支付的现金914,129,167.983,043,705,510.32 ‐69.97% 现金流量分析 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期地产板块回款减少所致； 2、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期对联营合营公司投资及借款减少所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期偿还借款支付的现金减少所致； 4、销售商品、提供劳务收到的现金变动原因说明:主要系本期地产签约及回款规模下降所致； 5、购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明:主要系地产板块开发成本支出减少所致； 6、支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明:主要系本期支付的其他往来款减少所致； 7、取得借款收到的现金变动原因说明:主要系本期取得的借款金额减少所致； 8、偿还债务支付的现金变动原因说明:主要系本期还款规模减少所致。四、投资状况分析 (一) 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润杭州东望房地产开发有限公司子公司房地产 50000万元1,487,796,144.15451,331,382.682,008,689,134.22 68,702,876.47南京原睿和房地产开发有限公司子公司房地产 129500万元6,640,977,536.13‐161,141,240.301,070,627,912.46 ‐369,851,196.79昆明东维房地产开发有限公司子公司房地产 1000万元1,788,159,285.17‐1,010,079,055.3553,800,208.10 ‐579,612,768.19武汉迪马智睿实业有限公司子公司房地产 10000万元 1,799,207,391.40‐1,273,862,607.0031,029,657.56 ‐662,592,606.82东原房地产开发集团有限公司子公司房地产 58599.1379 万元 36,978,049,707.152,537,860,370.0041,381,744.61 ‐4,347,111,524.83重庆迪马工业有限责任公司子公司专用车 50000万元1,449,496,623.44576,464,826.51767,587,496.43 ‐44,214,617.96 上述主要子公司存在的股权质押、冻结情况如下： 1、杭州东望房地产开发有限公司（简称“杭州东望”）的股东杭州东原睿至科技有限公司将其持有的杭州东望100%股权作为质押物为杭州东望向江苏银行股份有限公司杭州分行申请的100,000.00万元借款提供质押担保。截止报告日，该质押仍处于有效状态，杭州东望的股权无冻结情况。 2、南京原睿和房地产开发有限公司（简称“南京原睿和”）的股东南京毅升之方企业管理有限公司, 南京东原睿英企业管理咨询有限公司分别将其持有的南京原睿和71%、29%的股权让与给五矿国际信托 12 有限公司（简称“五矿信托”）为南京原睿和在五矿信托申请的198,000.00万元的借款提供担保。截止报告日，该让与担保仍处于有效状态，南京原睿和的股权已被冻结（被冻结的股权数额为129,500.00万元） 3、昆明东维房地产开发有限公司（简称“昆明东维”）的股东昆明东乾房地产开发有限公司将其持有的昆明东维100%股权作为质押物为昆明东维向桐乡市安豪投资管理有限公司申请的48,100.00万元借款提供质押担保。截止报告日，该质押仍处于有效状态，昆明东维的股权已被冻结（被冻结的股权数额为1,000.00万元）。 4、东原房地产开发集团有限公司（简称“东原集团”）截止报告日，无质押情况，但存在部分股权被冻结的情况（被冻结的股权数额为9,849.500067万元）。 5、重庆迪马工业有限责任公司（简称“迪马工业”）的股东重庆迪马智能装备有限公司分别以其持有的迪马工业20%、40%和40%的股权作为质押物为重庆市迪马实业股份有限公司和重庆天合致方企业管理有限公司分别向重庆璞美苗木有限公司、重庆柏翠苗木有限公司申请的9,000.00万元、18,000.00万元和18,000.00万元的最高额借款额度提供质押担保。截止报告日，该质押仍处于有效状态，迪马工业的股权无冻结情况。主要参股公司业务分析 □适用 √不适用 (二) 理财产品投资情况 □适用 √不适用非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 □适用 √不适用 (三) 公司控制的结构化主体情况 √适用 □不适用本公司将货币资金11.6亿元通过委托贷款的形式出借给基础债务人（本公司全资子公司），约定到期归还本息，同时将享有的委托贷款债权转让给中泰资管-SAC大厦信托受益权资产支持专项计划（以下简称“专项计划”），本公司购买专项计划的次级权益，并承担差额补足义务。根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》（2014）第七条：控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动（对被投资方的回报产生重大影响的活动）而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，本公司结合控制的定义对于本公司是否控制该专项计划进行分析：（1）是否拥有对专项计划的权力 13 该专项计划设立目的即为将募集资金购买本公司的委托贷款债权，购买本公司的委托贷款债权是其最主要活动。该购买交易在专项计划设立时即已做好安排，投资人无需对此进行决策，那么对该委托贷款债权及收益取得产生重大影响的活动才是专项计划的相关活动。本案专项计划的资产服务机构为本公司的全资子公司，资产服务机构将为专项计划提供归集特定租金合同项下的租金，并促使特定租金合同相对方按照特定租金合同的约定及时足额支付租金等服务；而且委托贷款的债务人也为本公司的全资子公司，其经营活动将直接影响专项计划是否能够收回委托贷款债权及收益。所以，公司认为，本公司全资子公司能够决定该专项计划的相关活动，本公司通过全资子公司拥有对该专项计划的权力。（2）是否通过参与专项计划的相关活动而享有可变回报本公司购买了专项计划的次级权益，而且需要承担差额补足义务，故本公司能够通过参与专项计划的相关活动而享有可变回报。（3）是否有能力运用权力影响其回报金额由于该专项计划设立目的即为将募集资金购买本公司的委托贷款债权，而优先级资产证券持有人享有的是固定利率，本公司不仅购买了专项计划的次级权益，还为优先级资产证券预期收益和未偿本金的差额部分承担补足义务。从上述情况来看，本公司承担了委托贷款债权主要的风险和报酬，故本公司认为，本公司是以主要责任人的身份行使其权力。综上，本公司能够对专项计划实施控制，故将专项计划纳入合并范围。五、公司面临的重大风险分析重大风险事项名称重大风险事项简要描述市场风险房地产市场因城施策的优化政策陆续出台，但供求关系、城市分化及投资者对未来房地产发展信心对市场影响较大，房地产投资和销售仍持续下滑，整体下行压力依然巨大，房地产企业销售量价持续下降，资产存在持续减值风险。流动性风险房地产市场销售及回款未出现明显好转，房企自身造血功能未得到有效恢复，新增融资困难，特别是部分民营企业销售难、融资难、周转难等问题持续存在，经营压力不断加剧，流动性风险仍然突出；阶段性债务逾期、支付延期的风险持续存在。违约及诉讼风险在流动性困难的情况下，因债务及业务支付等诉讼仲裁逐步增加，司法风险凸显。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 14 第三节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项 √是 □否三.二.(一)是否存在提供担保事项 √是 □否三.二.(二)是否对外提供借款 √是 □否三.二.(三)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 □是 √否三.二.(四) 是否存在关联交易事项 √是 □否三.二.(五)是否存在经股东会审议通过的收购及出售资产、对外投资以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否是否存在股份回购事项 □是 √否是否存在已披露的承诺事项 √是 □否三.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否三.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 √是 □否三.二.(八)是否存在失信情况 √是 □否三.二.(九)是否存在破产重整事项 √是 □否三.二.(十) (一) 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上 √是 □否单位：万元性质作为原告/申请人作为被告/被申请人等合计占期末净资产比例诉讼及仲裁 4,276.44 526,297.20530,573.64 不适用注：公司归属于股东的净资产为负值。 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用单位：万元临时公告索引原告被告案由是否结案涉案是否形成案件进展或执行情况金额 15 预计负债临2024-037号武汉紫菘南湖建筑工程有限公司武汉东原润丰房地产开发有限公司建设工程施工/采购合同纠纷已结案 6,230.00 是执行中徐州经济技术开发区诚意商品混凝土有限公司高新区分公司重庆泰之睿建筑工程有限公司建设工程施工/采购合同纠纷已结案 1,080.00 是判决已生效，暂未收到执行资料李向荣广州合生天华房地产有限公司、重庆泰之睿建筑工程有限公司建设工程施工/采购合同纠纷未结案 1,895.01 是尚未判决四川华望建设有限公司成都东煜盛置业有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等7家公司建设工程施工/采购合同纠纷已结案 4,163.10 是原告撤诉周安宏西安东卓置业有限公司、重庆泰之睿建筑工程有限公司建设工程施工/采购合同纠纷未结案 6,411.81 是一审中馨平装饰工程(上海)有限公司上海东霖房地产开发有限公司建设工程施工/采购合同纠纷未结案 1,413.51 是二审中上海立亚园林建设有限公司上海东霖房地产开发有限公司建设工程施工/采购合同纠纷已结案 1,003.33 是原告撤诉深圳联新投资管理有限公司昆明东玺房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等5家公司其他纠纷未结案 1,150.58 仲裁审理中佛山高明顺成陶瓷有限公司上海铁迪贸易有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司其他纠纷已结案 4,000.00 执行中临2024-055号重庆潮丰联物资有限公司天津东升创商贸有限公司、天津澄方企业管理咨询有限公司建设工程施工/采购合同纠纷已结案 8,000.00 是执行完结江苏鸿基节能新技术股份有限公司南京原睿和房地产开发有限公司其他纠纷未结案 1,058.00 是已收到一审判决，判决尚未生效临2024-095号交通银行股份有限公司上海新区支行上海万企爱佳房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等6家公司债权纠纷已结案 14,843.50 是一审判决已生效，执行中 16 临2024-099号胡叶林江苏钟山度假开发有限公司建设工程施工/采购合同纠纷已结案 1,138.00 一审判决已生效，执行中五矿国际信托有限公司南京原睿和房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等6家公司其他纠纷已结案 219,642.00 判决已生效，执行中临2024-105号兴业银行股份有限公司武汉分行武汉迪马智睿实业有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司其他纠纷已结案 14790.53 判决已生效东原仁知城市运营服务集团有限公司天津澄方企业管理咨询有限公司其他纠纷已结案 7677 一审判决已生效，执行中河南诚宸建设工程有限公司郑州吉禾实业有限公司建设工程施工/采购合同纠纷已结案 2258.6 对方已撤诉中慈国际建设集团有限公司慈溪市东鸣房地产开发有限公司、如东东景房地产开发有限公司、苏州东澄房地产开发有限公司商品房买卖合同纠纷未结案 1100 已收到一审判决，判决尚未生效临2024-109号交通银行股份有限公司上海新区支行上海万企爱佳房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等 6家公司其他纠纷未结案 13,000.00 二审中未结案 10,000.00 二审中交通银行股份有限公司上海新区支行上海万企爱佳房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等6家公司建设工程施工/采购合同纠纷已结案 1,460.61 一审判决已生效，执行中海安信拓劳务建筑劳务有限公司盱眙兆科房地产开发有限公司等5家公司建设工程施工/采购合同纠纷未结案 5,400.00 已收到一审判决，判决尚未生效临2024-125号桁立建设集团有限公司武汉东卓房地产开发有限公司、武汉东原瑞致房地产开发有限公司、深圳市创繁企业管理有限公司建设工程施工/采购合同纠纷已结案 4,805.00 执行中四川格瑞建筑工程有限公司绵阳创图商贸有限公司建设工程施工/采购合同纠纷已结案 1,556.67 判决已生效。执行中成都皓博房地产开发有限责任公司、成都天同致元企业管理咨询公司鼎晟创新（成都）商业运营管理有限公司、成都市沪宁商业管理有限公司、杨贻胜房屋租赁合同纠纷已结案 1,200.00 执行中 17 浙江华威东翼建材有限公司重庆泰之睿建筑工程有限公司、杭州东望房地产开发有限公司、重庆睿致天澈企业管理咨询有限公司、杭州东原睿至科技有限公司、杭州东原天合房地产开发有限公司、浙江东原房地产开发有限公司、上海贵行投资管理有限公司、杭州宏美建工集团有限公司其他纠纷未结案 1,000.00 一审中临2024-128号江苏银行股份有限公司杭州分行杭州东望房地产开发有限公司、东原房地产开发集团有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司、杭州东原睿至科技有限公司、杭州东原天合房地产开发有限公司、南京新东原企业管理咨询有限公司、重庆励致商业管理有限公司其他纠纷未结案 69,446.95 一审中湖南电广传媒股份有限公司湖南圣特罗佩房地产开发有限公司、武汉东原励丰房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司其他纠纷未结案 14,242.00 一审中浙江华威东翼建材有限公司重庆泰之睿建筑工程有限公司、杭州东望房地产开发有限公司、重庆睿致天澈企业管理咨询有限公司、杭州东原睿至科技有限公司、杭州东原天合房地产开发有限公司、浙江东原房地产开发有限公司、上海贵行投资管理有限公司其他纠纷未结案 1,000.00 一审中临2024-134号徐文伟如东东景房地产开发有限公司、苏州东齐企业管理咨询有限公司建设工程施工/采购合同纠纷未结案 1,212.00 一审中泸州银行股份有限公司上海东霖房地产开发有限公司、如东东景房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公其他纠纷未结案 6,047.50 一审中 18 司、成都东原海纳置业有限公司、重庆原璟顺企业管理咨询有限公司、重庆东之澄企业管理咨询有限公司、重庆东合原企业管理咨询有限公司杭州恒基建设工程有限公司杭州东望房地产开发有限公司建设工程施工/采购合同纠纷未结案 1,588.98 一审中崔海勇南京睿成房地产开发有限公司其他纠纷未结案 4,500.00 一审中临2024-138号重庆泰之睿建筑工程有限公司绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司建设工程施工/采购合同纠纷未结案 2,032.53 二审中中建投信托股份有限公司昆明东玺房地产开发有限公司、遵义东原励合房地产开发有限公司、南京申贸置业有限公司、贵阳东原房地产开发有限公司、重庆同原房地产开发有限公司、南京东原天之合企业咨询管理有限公司、郑州浩创房地产开发有限公司、重庆迪马股份实业有限公司其他纠纷未结案 14341.86 一审中临2024-147号桁立建设集团有限公司武汉迪马智睿实业有限公司建设工程施工/采购合同纠纷未结案 3,682 一审判决已下达，尚未生效胡叶林南京骏原房地产开发有限公司、重庆泰之睿建筑工程有限公司建设工程施工/采购合同纠纷未结案 7,707 一审中注：案件进度均为截至报告期末情况。重大诉讼、仲裁事项对公司的影响公司部分诉讼事项尚处于未决阶段，如未来相关诉讼出现败诉情况亦可能会对公司经营业绩造成不利影响。公司也根据具体情况计提了相应预计负债。 (二) 公司发生的提供担保事项两网公司或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10% √是 □否 19 单位：万元序号被担保人担保金额实际履行担保责任的金额担保余额（万元）担保期间是否履行必要的决策程序起始终止 1 成都德信东毅置业有限公司 14,000.00 - 13,980.00 2022-3-16 2029-12-31是2 成都津同置业有限公司 60,000.00 - 4,518.49 2021-1-28 2023-10-11是3 成都望浦励成房地产开发有限公司 32,000.00 - 10,799.76 2020-5-22 2023-5-17是4 成都益丰天澈置业有限公司 20,000.00 - 6,060.00 2021-3-19 2023-11-8是5 河南荣田房地产开发有限公司 65,000.00 - 31,386.67 2020-12-18 2025-6-14是6 南京骏原房地产开发有限公司 100,000.00 - 41,483.00 2019-8-28 2025-2-7 是7 太仓永庆置业有限公司 9,834.00 - 4,579.08 2021-12-10 2022-9-9 是8 武汉业锦房地产开发有限公司 39,600.00 - 9,804.30 2020-11-6 2025-10-8是9 武汉业硕房地产开发有限公司 26,400.00 - 8,728.17 2020-12-30 2023-12-27是10 新津帛锦房地产开发有限公司 65,000.00 - 16,000.00 2020-1-10 2025-7-5 是11 新津帛锦房地产开发有限公司 4,000.00 - 3,742.52 2024-6-7 2025-7-7 是12 重庆东垠源房地产开发有限公司 1,500.00 - 1,500.00 2022-8-30 2023-8-29是13 重庆东垠源房地产开发有限公司 6,020.00 - 6,020.00 2022-8-31 2025-8-31是14 重庆东钰金房地产开发有限公司 14,970.00 - 6,699.48 2021-1-26 2025-7-25是15 重庆融创东励房地产开发有限公司 7,000.00 - 7,000.00 2022-08-31 2025-8-31是16 重庆融创东励房地产开发有限公司 2020-7-28 2023-7-28是 20 36,750.00 - 21,858.5917 重庆盛资房地产开发有限公司 95,000.00 - 54,700.00 2021-6-30 2026-12-29是18 南京东之合房地产开发有限公司 20,790.00 - 19,450.20 2023-3-17 2026-7-23是19 苏州东利房地产开发有限公司 1,275.00 - 1,274.79 2023-11-21 2025-3-31是20 上海万企爱佳房地产开发有限公司 38,000.00 - 37,686.00 2019-12-25 2024-8-13是21 南京东原天毅建筑科技有限责任公司 45,000.00 - 9,210.00 2021-9-3 2022-9-28是22 南京东原天毅建筑科技有限责任公司 999.00 - 999.00 2024-2-19 2025-2-22是23 南京东原睿丰企业管理咨询有限公司 999.00 - 999.00 2024-3-28 2025-3-27是24 南京东原睿至建筑工程有限公司 825.00 - 825.00 2024-1-3 2025-1-11是25 南京东原睿升信息科技有限公司 999.00 - 999.00 2024-2-19 2025-2-22是26 南京原睿和房地产开发有限公司 198,000.00 - 198,000.00 2022-6-24 2024-7-4 是27 南京原睿和房地产开发有限公司 80,000.00 - 45,553.00 2023-3-25 2028-3-15是28 南京睿之合企业管理咨询有限公司 830.00 - 830.00 2024-8-27 2025-8-29是29 江苏励治建筑科技有限公司 595.00 - 595.00 2024-7-16 2025-7-17是30 南京睿成房地产开发有限公司 4,049.50 - 4,049.50 2024-3-27 2024-10-21是31 台山东原致成房地产开发有限公司 50,000.00 - 5,200.00 2021-4-30 2025-10-22是32 台山东原致成房地产开发有限公司 867.01 2021-4-30 2024-11-30是33 广州合生天华房地产有限公司 90,000.00 - 75,642.00 2020-9-30 2025-12-25是34 肇庆东原毅腾房地产开发有限公司 65,000.00 - 19,049.77 2021-2-1 2025-2-1 是35 肇庆东原毅腾房地产开发有限公司 2,230.00 - 2,230.00 2023-3-23 2026-3-22是36 宜宾澄方川置业有限责任公司 75,000.00 - 62,190.00 2021-12-1 2030-10-25是37 绵阳创图商贸有限公司 35,260.00 - 16,930.00 2020-10-14 2026-4-13是38 绵阳益丰天合置业有限公司 2021-6-16 2028-12-31是 21 33,000.00 - 23,985.0039 绵阳睿成毅升置业有限公司 36,080.00 - 27,400.00 2021-1-28 2026-4-20是40 绵阳鸿山房地产开发有限公司 11,000.00 - 2,730.00 2022-3-30 2025-3-27是41 昆明东玺房地产开发有限公司 95,910.00 - 11,848.84 2021-1-27 2023-1-26是42 昆明东玺房地产开发有限公司 72,000.00 - 64,400.00 2022-10-31 2024-8-21是43 昆明东维房地产开发有限公司 63,400.00 - 48,100.00 2021-6-25 2022-6-15是44 杭州东望房地产开发有限公司 100,000.00 - 65,799.97 2021-8-30 2024-10-16是45 松阳县东沄房地产开发有限公司 2,000.00 - 2,000.00 2024-11-11 2025-11-11是46 武汉东卓房地产开发有限公司 70,000.00 - 13,300.00 2019-9-20 2026-3-31是47 武汉东卓房地产开发有限公司 27,326.17 - 19,041.62 2021-8-20 2022-8-20是48 武汉东启房地产开发有限公司 62,788.99 - 42,900.00 2019-1-18 2026-7-1 是49 武汉迪马智睿实业有限公司 34,911.18 - 33,524.18 2021-8-20 2022-8-20是50 武汉迪马智睿实业有限公司 50,000.00 - 6,100.00 2021-10-28 2026-2-6 是51 武汉迪马智睿实业有限公司 55,000.00 - 14,388.13 2022-3-25 2023-12-25是52 襄阳文城实业发展有限公司 77,800.00 - 64,600.00 2022-4-14 2026-4-14是53 长沙东原天泽房地产开发有限公司 37,900.00 - 37,900.00 2021-7-6 2022-7-6 是54 陕西东泰天信置业有限公司 52,758.65 - 3,450.00 2020-12-20 2027-5-17是55 陕西东渭玖城置业有限公司 - 15,950.00 2020-12-20 2027-5-17是56 成都市迪马常青社养老服务有限公司 8,000.00 - 3,300.00 2020-3-20 2027-5-24是57 重庆迪马工业有限责任公司 50,000.00 - 12,200.00 2023-3-21 2025-4-27是58 重庆迪马工业有限责任公司 - 12,000.00 2023-4-28 2025-5-28是59 重庆迪马工业有限责任公司 5,000.00 - 3,700.00 2024-4-7 2025-2-28是60 河北东序房地产开发有限公司 2021-3-4 2025-5-4 是 22 80,000.00 - 2,100.0061 遵义东原励合房地产开发有限公司 85,000.00 - 13,466.83 2021-2-5 2023-4-14是62 遵义东原励合房地产开发有限公司 3,100.00 - 2,800.00 2023-4-12 2026-1-13是63 重庆东展钧合房地产开发有限公司 45,000.00 - 12,925.00 2020-9-29 2025-12-21是64 重庆东春展耀房地产开发有限公司 20,000.00 - 1,800.00 2021-7-8 2025-6-25是65 东原房地产开发集团有限公司 100,000.00 - 92,500.00 2020-9-25 2030-9-16是66 成都皓博房地产开发有限责任公司 115,000.00 - 112,155.00 2020-4-21 2038-4-21是67 如东东景房地产开发有限公司 8,440.00 - 5,940.00 2024-4-23 2024-8-27是68 重庆泰之睿建筑工程有限公司 10,757.35 - 8,757.35 2021-1-18 2023-7-21是69 重庆兴安实业发展有限公司 30,200.00 - 9,070.16 2021-5-27 2025-11-26是70 重庆天合致方企业管理有限公司 18,000.00 - 5,530.00 2023-11-2 2025-1-13是71 重庆天合致方企业管理有限公司 11,374.15 2023-11-2 2024-12-21是72 重庆天合致方企业管理有限公司 18,000.00 - 9,269.98 2023-11-28 2025-1-9 是73 重庆天合致方企业管理有限公司 5,700.00 2023-11-28 2024-12-18是74 重庆天合致方企业管理有限公司 9,000.00 - 6,391.00 2024-9-11 2024-12-31是75 成都澄方励川置业有限公司 8,250.00 - - 2021-10-25 2024-6-14是76 上海眩海科技有限公司 500.00 - - 2023-8-31 2024-8-30是77 重庆晟东春璟房地产开发有限公司 25,000.00 - - 2021-6-18 2024-8-27是78 松阳县东沄房地产开发有限公司 18,000.00 - - 2020-11-6 2024-5-7 是合计 2,846,047.84 - 1,579,836.52 可能承担或已承担连带清偿责任的担保合同履行情况截止报告日，公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）的担保余额为1,579,836.52万元，其中逾期债务对应的担保余额为654,488.66万元，涉及诉讼的担保余额为619,446.50万元，因担保被判决败诉而应 23 承担的担保金额为423,510.48万元。公司提供担保分类汇总单位：万元项目汇总担保金额担保余额报告期内两网公司或退市公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） 2,846,047.841,579,836.52公司及表内子公司为两网公司或退市公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 - -公司直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保人提供担保 2,262,361.671,307,080.76公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额2,674,486.811,408,275.50公司为报告期内出表公司提供担保应当重点说明的担保情况 □适用 √不适用预计担保及执行情况 □适用 √不适用 (三) 对外提供借款情况报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产10%及以上 √是 □否公司第八届董事会第十七次会议及2023年年年度股东大会审议通过了《关于预计对外提供财务资助的议案》，为满足公司联营合营公司日常运营资金需求，保障各项目正常的生产经营和开发建设，同意公司及下属子公司根据实际业务需要向联营合营公司提供财务资助，在获批总额度内，资金可以滚动使用。截止报告期末，公司向联营合营公司项目提供财务资助账面余额为18.82亿元；报告期内对参股公司提供财务资助旨在提升联营合营企业公司运营效率，支持企业发展，截止报告期末，公司向控股公司的其他少数股东提供财务资助账面余额为68.14亿元。对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响房地产开发多采用项目公司模式。项目开发前期，项目公司的注册资本金通常不足以覆盖土地款、工程款等运营支出，需要项目公司股东或合作方提供资金支持（即股东借款等）；项目开发过程中，为了提高资金使用效率，项目公司股东方通常在充分保障项目后续经营建设所需资金的基础上，依据合作协议，结合项目进度和整体资金安排，按合作比例调用项目公司闲置盈余资金。如项目后续出现资金需要，各股东方应该按照项目公司的通知要求及时归还已调用的闲置盈余资金，用于项目建设运营，该借款属于房地产行业经营例行所需，公司履行了相应的董事会、股东大会决 24 策程序。 (四) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (五) 报告期内公司发生的关联交易情况单位：万元日常性关联交易情况预计金额发生金额购买原材料、燃料、动力，接受劳务1,660.00 34.41销售产品、商品，提供劳务2,709.50 956.04公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型其他其他重大关联交易情况审议金额交易金额收购、出售资产或股权与关联方共同对外投资提供财务资助提供担保873,000.00269,585.05委托理财企业集团财务公司关联交易情况预计金额发生金额存款贷款  重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响无违规关联交易情况 □适用 √不适用 (六) 承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况 25 日期实际控制人或控股股东与公司 2014年4月17日 - 重大资产重组关联交易重大资产重组获得中国证监会核准后，东银控股将终止与标的公司及其附属公司之间的相关商品采购协议，标的公司及其附属公司将不再委托东银控股及其有关关联方进行商品采购，标的公司及其附属公司将纳入上市公司统一的招标采购系统。2.标的公司将纳入上市公司所属的地产运营管理平台，东银控股不再向标的公司及其附属公司提供咨询及技术服务。3.上市公司及其附属公司与重庆新东原物业管理有限公司在物业服务方面存在持续性关联交易，上市公司和东银控股将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，参照市场价格确定公允的物业服务价格并按照上市公司的关联交易决策制度履行相关的审议程序。东银控股及东银控股的全资子公司、控股子公司或东银控股拥有实际控制权的其他公司不会利用拥有的上市公司股东权利或者实际控制能力操纵、指使上市公司或者上市公司董事、监事、高级管理人员，使得上市公司以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害上市公司利益的行为。本次交易完成后，东银控股将尽量减少与上市公司之间关联交易。在进行必要的关联交易时，东银控股及东银控股的全资子公司、控股子公司或东银控股拥有实际控制权的其他公司与上市公司进行关联交易均将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护上市公司的合法权益，并根据法律、行政法规、中国证监会及证券交易所的有关要求和上市公司章程的相关规定，行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利，在上市公司股东大会以及董事会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并及时予以披露。罗韶宇及罗韶宇控制的全资子公司、控股子公司或罗韶宇拥有实际控制权的其他公司不会利用拥有的上市公司股东权利或者实际控制能力操纵、指使上市公司或者上市公司董事、监事、高级管理人员，使得上市公司以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害上正在履行中 26 市公司利益的行为。罗韶宇及罗韶宇控制的全资子公司、控股子公司或罗韶宇拥有实际控制权的其他公司与上市公司进行关联交易均将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护上市公司的合法权益，并根据法律、行政法规、中国证监会及证券交易所的有关要求和上市公司章程的相关规定，履行相应的审议程序并及时予以披露。实际控制人或控股股东 2014年4月 17日 - 重大资产重组同业竞争承诺只要东银控股或罗韶宇仍直接或间接对上市公司拥有控制权，东银控股或罗韶宇或东银控股或罗韶宇的全资子公司、控股子公司或东银控股及罗韶宇拥有实际控制权的其他公司将不会从事任何与上市公司目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如东银控股或罗韶宇及东银控股或罗韶宇的全资子公司、控股子公司或东银控股或罗韶宇拥有实际控制权的其他公司现有经营活动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突，东银控股或罗韶宇将放弃或将促使东银控股或罗韶宇之全资子公司、控股子公司或东银控股或罗韶宇拥有实际控制权的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务，或将东银控股或罗韶宇之全资子公司、控股子公司或东银控股或罗韶宇拥有实际控制权的其他公司以公平、公允的市场价格，在适当时机全部注入上市公司或转让给其他无关联关系第三方。正在履行中实际控制人或控股股东 2014年4月17日 - 重大资产重组其他（一）保证上市公司人员独立1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在承诺人之全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务。2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与承诺人及控制的全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业之间完全独立。3、承诺人向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。（二）保证上市公司资产独立完整1、保证上市公司具有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。2、保证上正在履行中 27 市公司不存在资金、资产被承诺人及控制的全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业占用的情形。3、保证上市公司的住所独立于承诺人。（三）保证上市公司的财务独立1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。2、保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人及控制的全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业共用银行账户。3、保证上市公司的财务人员不在承诺人之全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业兼职。4、保证上市公司依法独立纳税。5、保证上市公司能够独立作出财务决策，承诺人不干预上市公司的资金使用。（四）保证上市公司机构独立1、保证上市公司建立健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。 2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（五）保证上市公司业务独立1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、保证承诺人除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。3、保证承诺人之全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业避免从事与上市公司具有实质性竞争的业务。4、保证尽量减少承诺人及控制的全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。超期未履行完毕的承诺事项详细情况无 (七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位：元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例% 发生原因货币资金货币资金各类保证金、冻结302,274,341.150.67%各类保证金、冻结等 28 等存货存货主要为借款抵押14,795,055,544.9532.80%融资担保、司法查封固定资产固定资产主要为借款抵押117,886,142.430.26%融资担保、司法查封无形资产无形资产借款抵押24,664,682.020.05%融资担保长期股权投资长期股权投资主要为借款质押1,012,677,063.922.24%融资担保、司法冻结投资性房地产投资性房地产借款抵押3,810,350,599.128.45%融资担保总计 - -20,062,908,373.5944.47%-资产权利受限事项对公司的影响对保交付存在影响，且融资受阻、运营困难。解决流动性风险最根本的办法是持续减轻重资产负担，加强轻资产转换及突破，提升自身“造血”能力。 (八) 调查处罚事项报告期内，公司不存在被中国证监会行政处罚及被上海证券交易所纪律处分的情况。报告期内，公司收到上海证券交易所出具的《关于对重庆市迪马实业股份有限公司及其控股股东和有关责任人予以监管警示的决定》（上证公函【2024】0145号），公司按要求进行了整改。报告期内，公司收到中国证监会重庆监管局出具的《关于对重庆市迪马实业股份有限公司、罗韶颖、潘川、李俊杰采取出具警示函措施的决定》。 (九) 失信情况公司通过中国执行信息公开网查询显示，截至报告日，公司及其部分子公司因涉及诉讼案件，未履行生效法律文书确定的给付义务等，公司及部分子公司被列为“失信被执行人”。公司法定代表人潘川先生被限制高消费。除以上情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员不存在被纳入失信联合惩戒对象的情况。 (十) 破产重整事项公司于2024年5月28日召开第八届董事会第十八次会议及2024年第三次临时股东大会审议通过《关于拟向法院申请重整的议案》。截止报告期末，公司尚未正式向法院提交重整申请。公司的重整申请是否被法院裁定受理，公司是否进入重整程序尚存在不确定性。公司将密切关注相关情况并根据进展情况及时履行信息披露义务。 29 第四节股份变动、融资和利润分配一、普通股股本情况 (二) 普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例% 数量比例%无限售条件股份无限售股份总数2,491,506,284100.00%-36,953,6252,454,552,659 98.52%其中：控股股东、实际控制人 885,737,59135.55% 885,737,591 35.55%董事、监事、高管45,310,0001.82%-21,992,12523,317,875 0.94%核心员工有限售条件股份有限售股份总数 00.00%36,953,62536,953,625 1.48%其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管 00.00%36,953,62536,953,625 1.48%核心员工总股本 2,491,506,284- 2,491,506,284 -普通股股东人数股本结构变动情况 √适用 □不适用报告期内，董监高增持股份共计1,496.15万股，因公司于2024年8月7日起在上海证券交易所终止上市，2024年10月11日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司依托原证券公司代办股份转让系统设立并代为管理的两网公司及退市公司板块（以下简称退市板块）转让，根据全国中小企业股份转让系统的要求，对时任董监高部分持股进行了限售登记。 (三) 普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量重庆东银 885,737,591-885,737,59135.5503% 885,737,591 885,650,000885,737,591 30 控股集团有限公司赵洁红 113,712,692-113,712,6924.5640% 113,712,692 113,710,000113,712,692 重庆硕润石化有限责任公司 75,000,000-75,000,0003.0102% 75,000,000 75,000,00075,000,000 罗韶颖 22,000,000 12,810,00034,810,0001.3971%17,857,50016,952,500 重庆东原迪马商务信息咨询有限公司 0 31,995,16431,995,1641.2842%031,995,164 杨永席 15,700,000 1,098,50016,798,5000.6742%12,598,8754,199,625 张胜敏未知未知11,000,0000.4415% 11,000,000 中信证券股份有限公司未知未知9,840,0900.3949% 9,840,090 易琳7,610,000 480,1008,090,1000.3247%6,067,5752,022,525 黄江河 4,899,909 2,379,6007,279,5090.2922%07,279,509合计1,194,263,64647.93%36,523,9501,157,739,696普通股前十名股东情况说明 √适用 □不适用上述前十大股东为截止2024年12月31日已确权前10名股东情况。东银控股为公司第一大股东，赵洁红及重庆硕润石化有限责任公司、重庆东原迪马商务信息咨询有限公司为东银控股之一致行动人。罗韶颖为公司实际控制人之亲属。其他流通股股东之间未知其关联关系，未知是否存在一致行动人情况。其他股东所持股份均为社会流通股，本公司不知其质押、冻结、托管或回购情况。 31 二、控股股东、实际控制人情况是否合并披露 □是 √否（一）控股股东情况公司控股股东重庆东银控股集团有限公司成立于1998年6月8日，主要从事投资业务（不含金融及财政信用业务），从事建筑相关业务（凭资质证书执业），企业管理咨询服务，销售摩托车配件、汽车配件、机电产品、建筑材料及建筑装饰材料（不含危险化学品）、钢材、家用电器、日用百货、燃料油、化工产品（不含危险化学品）、矿产品、五金、交电、机械设备、金属材料、针纺织品，仓储服务（不含危险品）。持股情况：（二）实际控制人情况公司实际控制人罗韶宇先生，中国香港，主要职业及职务为重庆东银控股集团有限公司董事长，其持股情况如下： 32 三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (十一) 报告期内的股票发行情况 □适用 √不适用 (十二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用四、存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用五、权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用利润分配与公积金转增股本的执行情况 □适用 √不适用  (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 33 第五节公司治理一、董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况单位：股姓名职务性别出生年月任职起止日期期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%起始日期终止日期潘川董事长男1979年11月 2024年4月12日 2025年5月24日 0 0 0 0%罗韶颖董事、总裁女1973年10月 2022年5月24日 2025年5月24日 22,000,0 12,810,0 34,810,000 1.40%杨永席职工董事男1974年11月 2022年5月24日 2025年5月24日 15,700,0 1,098,50 16,798,500 0.67%易琳职工董事女1972年11月 2022年5月24日 2025年5月24日 7,610,00 480,100 8,090,100 0.32%吴建楠董事男1983年8月 2024年10月16日 2025年5月24日 0152,400152,4000.01%易宗明监事会主席男1965年11月 2022年5月24日 2025年5月24日 0 0 0 夏祥标职工监事男1985年6月 2022年5月24日 2025年5月24日 0 0 0 毛盾职工监事男1979年3月 2024年3月26日 2025年5月24日 0 0 0  董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系公司董事、总裁罗韶颖为公司实际控制人之亲属，其他董监高未知与股东之间存在关系。 34 (二) 变动情况 √适用 □不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因黄力进董事长离任无个人原因潘川监事离任董事长工作调动毛盾无新任职工监事新选举吕有华独立董事离任无 上位法规变化董事会构成及规模缩小胡冬梅独立董事离任无 上位法规变化董事会构成及规模缩小于学涛独立董事离任无 上位法规变化董事会构成及规模缩小吴建楠助理总裁新任董事章程修改董事会架构李俊杰董事会秘书离任信息披露负责人 上位法规变化董事会构成及规模缩小杨永席高级管理人员离任非高级管理人员 上位法规变化董事会构成及规模缩小易琳高级管理人员离任非高级管理人员 上位法规变化董事会构成及规模缩小熊小鹏高级管理人员离任非高级管理人员 上位法规变化董事会构成及规模缩小王磊高级管理人员离任非高级管理人员 上位法规变化董事会构成及规模缩小吴建楠高级管理人员离任非高级管理人员 上位法规变化董事会构成及规模缩小报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况 √适用 □不适用潘川自2008年2月担任重庆迪马工业有限责任公司行政部经理，自2009年起历任过重庆东银控股集团有限公司办公室主任、行政总监，2010年4月起担任过重庆市迪马实业股份有限公司监事；现任公司董事长，重庆东银控股集团有限公司综合事务部总经理，并担任部分关联公司的董事长、总经理、法定代表人、监事。毛盾自2014年5月起担任东原房地产的审计助理总经理并负责协调审计相关事宜；现任公司监事、公司审计助理总经理、东原仁知城市运营服务集团股份有限公司监事、合肥哈工澳汀智能科技有限公司监事。吴建楠：男，中国国籍，硕士学位。2016年9月至今一直在东原房地产开发集团有限公司任职，现任公司董事。 (三) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 35 二、员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数生产人员950161 销售人员586273 技术人员404119 财务人员19990 行政人员21093 物业及其他人员5,7785615,217员工总计8,1271,2976,830 按教育程度分类期初人数期末人数硕士及以上 206124 本科 1,7241,311专科 2,2701,793专科以下 3,9273,602员工总计 8,1276,830员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况根据公司的人力资源评估原则，保证薪酬体系更好地支持公司的战略发展要求；使公司的薪酬体系对外具有竞争力，对内具有公平性；科学规范公司的薪酬管理，增强薪酬激励作用，吸引和保留优秀人才。 1、绩效导向原则：员工的薪酬取决于公司绩效、部门绩效以及个人绩效； 2、市场导向原则：依据公司所在行业的特点，同时考虑职位的价值度和人才的市场供应状况，注重外部竞争力； 3、公平原则：以岗位定头衔，以头衔定薪酬，基于职位价值确定收入，准确体现不同职位的内部价值差异，注重内部公平性。公司退休职工人数147名。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）情况 □适用 √不适用  三、公司治理及内部控制事项是或否投资机构是否派驻董事 □是 √否 36 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否管理层是否引入职业经理人 √是 □否报告期内是否新增关联方 √是 □否 (一) 公司治理基本情况报告期内，公司由上海证券交易所退市转板至全国中小企业股份转让系统交易，严格按照《公司法》、《证券法》、《两网公司及退市公司信息披露办法》及其它相关法律、法规的要求，更新修改了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作。 1、关于股东与股东大会。报告期内，公司能够根据《公司法》、公司《章程》及《股东会议事规则》的要求，如期召开了5次股东大会，规范实施股东大会的召集、召开、表决等相关程序，股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书，并予以披露。 2、关于董事与董事会。根据公司《章程》及《董事会议事规则》规定，公司转板后董事会由7名改为5名董事组成，取消了独立董事及专业委员会制度等等。报告期内公司董事会共召开7次会议，会议的召集、召开及形成决议均按照公司《章程》、《董事会议事规则》等有关规定程序操作，确保对公司重大事项决策的有效性、审慎性、科学性、合理性。 3、关于监事和监事会。根据公司《章程》及《监事会议事规则》的规定，公司监事会由3名监事组成，其中股东代表1名，职工代表2名，监事会人数、构成和资格均符合法律、法规和公司规章的规定。报告期内公司监事会召开4次会议，均按照《公司章程》及《监事会议事规则》的程序召集和召开。 4、关于投资者关系及相关利益者。公司积极听取投资者合理诉求，加强与各类投资者的沟通，听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议。随着公司内部发展以及外部环境的不断变化，公司不断强化自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平，进一步完善内部控制体系，不断提升治理水平。 (二) 监事会对监督事项的意见监事会对本年度内的监督事项无异议。监事会对定期报告进行审核并提出书面审核意见：定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、证监会、股转公司的规定和公司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 (三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明公司已按照《公司法》、《证券法》、《两网公司及退市公司信息披露办法》等业务规则，建立了比较完善的法人治理结构，与控股股东、实际控制人及其关联企业之间在资产、业务、人员、财务、机构等方面保持独立，完全具备直接面向市场独立经营的能力。 1、公司业务独立公司是独立从事生产经营的企业法人，经营范围明确，主营业务突出，拥有完整的业务链，具有独立健全的业运营体系及自主经营能力。公司拥有完整的决策机制，独立决策、自主经营、自负盈亏；公司对主要股东不存在依赖关系。 2、公司人员独立公司拥有独立、完整的人力资源管理体系，公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序 37 决定，不存在控股股东及主要股东干预公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司高级管理人员均在本公司任职并领取薪酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业任除董事、监事以外的其他职务。 3、公司资产独立公司及其控股子公司资产独立于控股股东，与控股股东的资产实现了从账务到实物分离，不存在资产产权界限不清的情形，不存在控股股东或实际控制人及其关联方占用、支配、控制公司的资金、资产或其他资源的情形。 4、公司机构独立公司拥有独立健全的法人治理结构和内部经营管理机构。公司董事会、监事会、管理层分别独立运作，公司独立行使经营决策、管理职权，公司具有独立设立、调整各职能部门的权力，各组织机构均独立运作，与控股股东及其各职能部门之间没有从属关系，不存在控股股东和其它关联方干预公司内部机构的设置和运作的情形。 5、公司财务独立公司设立独立的财务部门，自主配备专职财务人员，独立进行财务决策；公司财务机构及下属单位财务机构独立办理会计业务，实行独立会计核算；公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，与控股股东严格分开运作；公司开设独立的银行帐号和纳税专户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况，并作为独立纳税人依法独立办理纳税登记，独立纳税。 (四) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况结合公司实际情况和未来发展状况，公司建立了完整的内部控制制度，并严格按照制度的要求进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。（1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照《企业会计准则》的要求建立了会计核算体系，从公司自身情况出发，制定相关制度和流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。（2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。（3）关于风险控制体系报告期内，公司在有效分析政策风险、经营风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 38 四、投资者保护 (一) 实行累积投票制的情况 √适用 □不适用报告期内，公司召开2024年第二次临时股东大会选举非独立董事实行了累积投票制。 (二) 提供网络投票的情况 √适用 □不适用报告期内，公司召开股东大会均为股东提供了网络投票渠道。公司自上海证券交易所退市转至全国中小企业股份转让系统交易后的第一次股东大会即2024年第四次临时股东大会均为便利股东投票提供了网络投票渠道。 39 第六节财务会计报告一、审计报告是否审计是审计意见保留意见审计报告中的特别段落 □无 √强调事项段 □其他事项段 √持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号信会师报字[2025]第ZI10064号审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计机构地址上海市黄浦区南京东路61号审计报告日期 2025年4月2日签字注册会计师姓名及连续签字年限（付忠伟）（陈威凯）5年 1年会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限 13年会计师事务所审计报酬（万元） 60万元重庆市迪马实业股份有限公司全体股东：一、保留意见我们审计了重庆市迪马实业股份有限公司（以下简称迪马股份）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了迪马股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成保留意见的基础如财务报表附注二、（二）所述，截止2024年12月31日，迪马股份存在大额已到期未支付的债务，包括金融机构在内的部分债权人通过司法程序向公司相关经营主体和债务主体追偿，公司经营出现困难。由于毛利率下降、存货减值、利息费用化等因素影响，导致公司持续亏损。截止2024年12月31日归属于母公司股东净资产为负数。以上信息表明存在导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。迪马股份已在财务报表附注二、（二）中披露了该持续经营重大疑虑，但未能充分披露部分尚在论证过程中的对公司持续经营假设合理性有重大影响的改善措施。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于迪马股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。三、与持续经营相关的重大不确定性 40 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，迪马股份持续亏损，最近三年归属于母公司股份净利润分别为-349,712.42万元、-365,089.79万元、-486,414.61万元。2024年12月31日，迪马股份合并资产负债表的现金及现金等价物余额为人民币96,860.55万元，一年内到期的银行借款和其他借款合计人民币1,105,927.54万元。截止2024年12月31日，已到期尚未完成展期的借款本金合计人民币637,056.73万元，归属于母公司股东净资产为-343,122.05万元。这些事项或情况，连同财务报表附注二、（二）所示的其他事项，表明存在可能导致对迪马股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。四、其他信息迪马股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括迪马股份2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，迪马股份未能充分披露部分尚在论证过程中的对公司持续经营假设合理性有重大影响的改善措施。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估迪马股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督迪马股份的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对迪马股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 41 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致迪马股份不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就迪马股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。二、财务报表 (一) 合并资产负债表单位：元项目附注 2024年12月31日 2023年12月31日流动资产：货币资金 五（一） 1,270,879,875.611,767,652,008.57结算备付金拆出资金交易性金融资产 五（二）162,057.48145,123.30衍生金融资产应收票据 五（三）8,385,457.762,496,000.00应收账款 五（四）1,414,884,093.641,198,027,522.39应收款项融资预付款项 五（五）1,009,780,866.471,040,800,431.61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 五（六）9,069,053,478.479,953,860,368.76其中：应收利息应收股利7,900,357.839,900,357.83买入返售金融资产存货 五（七） 22,767,966,939.6830,605,129,493.67合同资产 五（八）77,389,056.20265,143,720.44持有待售资产一年内到期的非流动资产 五（九）25,523,200.0025,523,200.00其他流动资产 五（十）1,182,549,249.551,506,381,604.34流动资产合计36,826,574,274.8646,365,159,473.08非流动资产：发放贷款及垫款 42 债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 五（十一） 3,049,526,101.193,923,265,759.69其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 五（十二）3,810,350,599.124,464,493,088.57固定资产 五（十三） 259,069,473.00300,224,722.13在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 五（十四）39,806,494.5856,853,048.48无形资产 五（十五）133,177,024.85144,888,720.45开发支出7,444,173.9313,370,808.35商誉 五（十六）214,038,670.63214,144,109.90长期待摊费用 五（十七）73,623,860.8589,726,654.68递延所得税资产 五（十八）649,370,098.61835,956,851.73其他非流动资产 五（十九）48,371,776.3380,517,253.33非流动资产合计8,284,778,273.0910,123,441,017.31资产总计 45,111,352,547.9556,488,600,490.39流动负债：短期借款 五（二十一）1,629,228,024.561,524,637,175.17向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 五（二十二）2,650,000.0091,127,799.79应付账款 五（二十三）7,791,723,109.908,710,701,695.22预收款项 五（二十四）11,098,508.559,229,176.98合同负债 五（二十五）4,752,419,066.359,075,902,720.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 五（二十六）149,179,093.41305,675,867.20应交税费 五（二十七）2,015,476,667.161,367,684,630.88其他应付款 五（二十八）11,717,124,742.7710,074,975,015.14其中：应付利息1,286,964,108.23973,708,954.58应付股利7,598,355.4725,911,653.10应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 五（二十九）8,963,847,310.168,353,818,624.55 43 其他流动负债 五（三十）2,439,046,121.133,595,395,724.97流动负债合计39,471,792,643.9943,109,148,429.93非流动负债：保险合同准备金长期借款 五（三十一）1,332,150,000.002,708,037,232.20应付债券其中：优先股永续债租赁负债 五（三十二）29,488,222.5637,862,370.09长期应付款 五（三十三）1,090,740,000.001,126,230,000.00长期应付职工薪酬预计负债 五（三十四）1,112,249,410.51930,138,115.06递延收益 五（三十五）59,961,678.5974,839,230.97递延所得税负债 五（十八）136,440,960.60253,821,056.69其他非流动负债 五（三十六）276,500,000.00177,200,000.00非流动负债合计4,037,530,272.265,308,128,005.01负债合计 43,509,322,916.2548,417,276,434.94所有者权益（或股东权益）：股本 五（三十七）2,491,506,284.002,491,506,284.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 五（三十八）2,290,331,614.402,332,333,358.31减：库存股其他综合收益 五（三十九）496,793,048.28486,788,153.22专项储备盈余公积 五（四十一）425,916,800.07425,916,800.07一般风险准备未分配利润 五（四十二）‐9,135,768,272.77‐4,271,622,210.37归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 -3,431,220,526.021,464,922,385.23少数股东权益5,033,250,157.726,606,401,670.22所有者权益（或股东权益）合计1,602,029,631.708,071,324,055.45负债和所有者权益（或股东权益）总计 45,111,352,547.9556,488,600,490.39法定代表人：潘川主管会计工作负责人：易琳会计机构负责人：张小峰 (二) 母公司资产负债表单位：元项目附注 2024年12月31日 2023年12月31日 44 流动资产：货币资金1,566,526.962,126,195.65交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十六（一）570,626.23258,029,336.14应收款项融资预付款项1,374,502.4025,873,915.80其他应收款十六（二）1,240,364,841.5132,929,853,935.94其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产2,344,815.312,227,426.33流动资产合计1,246,221,312.4133,218,110,809.86非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资十六（三）880,000,000.007,742,498,212.27其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产45,298.7063,119.66在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产‐3,912.79开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计880,045,298.707,742,565,244.72资产总计2,126,266,611.1140,960,676,054.58流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债 45 应付票据应付账款441,742,331.64160,692,031.46预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬731,882.26557,330.78应交税费 686.05 其他应付款157,908,005.8132,227,640,068.96其中：应付利息38,724,862.5321,656,310.20应付股利合同负债5,101,213.5819,905,655.81持有待售负债一年内到期的非流动负债323,481,000.00429,954,423.12其他流动负债259,239.571,791,509.04流动负债合计929,223,672.8632,840,541,705.22非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债9,662,010.5611,638,917.67递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计9,662,010.5611,638,917.67负债合计938,885,683.4232,852,180,622.89所有者权益（或股东权益）：股本2,491,506,284.002,491,506,284.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积3,718,121,546.113,718,121,546.11减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积396,145,769.73396,145,769.73一般风险准备未分配利润‐5,418,392,672.151,502,721,831.85所有者权益（或股东权益）合计1,187,380,927.698,108,495,431.69负债和所有者权益（或股东权益）合计 2,126,266,611.1140,960,676,054.58 46  (三) 合并利润表单位：元项目附注 2024年 2023年一、营业总收入10,414,164,545.96 18,301,217,290.60其中：营业收入 五（四十三）10,414,164,545.96 18,301,217,290.60 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本11,222,510,779.30 18,154,350,476.97其中：营业成本 五（四十三）9,066,463,978.36 15,754,732,071.23 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 五（四十四）578,220,322.83 387,094,047.03销售费用 五（四十五）491,242,769.72 903,231,024.99管理费用 五（四十六）425,920,436.42 725,012,024.41研发费用 五（四十七）38,759,369.46 46,326,410.65财务费用 五（四十八）621,903,902.51 337,954,898.66其中：利息费用 五（四十八）616,388,811.25 323,389,112.06利息收入 五（四十八）5,374,285.98 13,288,746.75加：其他收益 五（四十九）24,953,234.70 36,704,826.24投资收益（损失以“-”号填列） 五（五十）‐248,940,502.94 94,444,216.99其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 五（五十）‐361,034,685.43 14,156,190.16以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）五（五十一）‐654,125,555.27 ‐98,510,533.05信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（五十二） ‐79,529,933.98 ‐50,006,480.25资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（五十三） ‐2,628,567,348.34 ‐2,861,311,234.69资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（五十四）154,859.08 12,526,980.07 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -4,394,401,480.09 -2,719,285,411.06 47 加：营业外收入 五（五十五）9,756,296.81 38,031,876.29减：营业外支出 五（五十六）971,458,277.48 747,970,190.72 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） ‐5,356,103,460.76 ‐3,429,223,725.49减：所得税费用 五（五十七）150,965,333.08 516,389,479.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,507,068,793.84 -3,945,613,204.69其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） ‐5,507,068,793.84 ‐3,945,613,204.69 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） ‐642,922,731.44 ‐294,715,330.19 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -4,864,146,062.40 -3,650,897,874.50 六、其他综合收益的税后净额10,004,895.06 6,260,812.79 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 10,004,895.06 6,260,812.79 1.不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动（5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益10,004,895.06 6,260,812.79 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 10,004,895.06 6,260,812.79 （2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备（6）外币财务报表折算差额（7）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额‐5,497,063,898.78 ‐3,939,352,391.90 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 ‐4,854,141,167.34 ‐3,644,637,061.71 （二）归属于少数股东的综合收益总额 ‐642,922,731.44 ‐294,715,330.19 八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股） -1.95 -1.47 （二）稀释每股收益（元/股）‐1.95 ‐1.47法定代表人：潘川主管会计工作负责人：易琳会计机构负责人：张小峰 48 (四) 母公司利润表单位：元项目附注 2024年 2023年一、营业收入十六（四）19,216,253.26 121,297,418.59减：营业成本十六（四）16,978,509.06 112,460,318.86税金及附加38,483.52 617,659.79销售费用管理费用4,554,224.15 6,997,288.29研发费用财务费用29,857,718.64 26,734,542.33其中：利息费用24,958,909.63 16,455,434.07利息收入2,843.11 4,731.45加：其他收益449,723.75 358,495.16投资收益（损失以“-”号填列）十六（五）‐53,084,119.48 422,806,478.55其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） ‐4,399.06以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）27,452,691.78 ‐2,054,233.09资产减值损失（损失以“-”号填列）‐6,862,398,212.27资产处置收益（损失以“-”号填列）1,013,305.56 二、营业利润（亏损以“-”号填列） ‐6,919,792,598.33 396,611,655.50加：营业外收入133,690.78 1,980.21减：营业外支出1,455,596.45 33,583,572.39 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） ‐6,921,114,504.00 363,030,063.32减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列） ‐6,921,114,504.00 363,030,063.32 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） ‐6,921,114,504.00 363,030,063.32 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 49 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他六、综合收益总额‐6,921,114,504.00 363,030,063.32 七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表单位：元项目附注 2024年 2023年一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金5,546,239,728.08 10,754,872,321.65客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还2,084,092.82 43,539,396.78收到其他与经营活动有关的现金五（五十八）、1 614,635,506.80 984,681,665.52经营活动现金流入小计6,162,959,327.70 11,783,093,383.95购买商品、接受劳务支付的现金3,071,201,996.19 6,663,110,880.43客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金 50 支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金1,203,537,002.59 1,488,972,872.03支付的各项税费323,844,971.63 394,077,613.89支付其他与经营活动有关的现金五（五十八）、1 1,001,990,458.93 2,121,288,909.62经营活动现金流出小计5,600,574,429.34 10,667,450,275.97经营活动产生的现金流量净额 562,384,898.36 1,115,643,107.98 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金‐ 8,319,388.12取得投资收益收到的现金1,238,301.57 3,698,452.88处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 692,575.68 23,661,766.69处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,064,531.11收到其他与投资活动有关的现金五（五十八）、2 218,852,785.97 188,456,160.75投资活动现金流入小计220,783,663.22 229,200,299.55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,278,117.44 53,570,477.16投资支付的现金7,764,700.00 21,533,597.40质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额2,924,306.46支付其他与投资活动有关的现金五（五十八）、2 191,452,876.76 242,497,577.86投资活动现金流出小计214,495,694.20 320,525,958.88投资活动产生的现金流量净额 6,287,969.02 -91,325,659.33 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,432,860.00 2,912,710.08其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,432,860.00 2,912,710.08取得借款收到的现金329,320,000.00 1,399,941,406.58发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五（五十八）、3 453,232,046.82 808,899,243.33筹资活动现金流入小计783,984,906.82 2,211,753,359.99偿还债务支付的现金914,129,167.98 3,043,705,510.32分配股利、利润或偿付利息支付的现金322,698,040.30 685,803,190.62其中：子公司支付给少数股东的股利、利润6,352,974.89 20,617,333.62支付其他与筹资活动有关的现金五（五十八）、3 447,416,207.17 671,207,096.61筹资活动现金流出小计1,684,243,415.45 4,400,715,797.55筹资活动产生的现金流量净额 -900,258,508.63 -2,188,962,437.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 64,551.67 ‐149,449.88 五、现金及现金等价物净增加额‐331,521,089.58 ‐1,164,794,438.79加：期初现金及现金等价物余额1,300,126,624.04 2,464,921,062.83 51 六、期末现金及现金等价物余额968,605,534.46 1,300,126,624.04法定代表人：潘川主管会计工作负责人：易琳会计机构负责人：张小峰 (六) 母公司现金流量表单位：元项目附注 2024年 2023年一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金212,204.39 601,474.21收到的税费返还448,163.75 ‐收到其他与经营活动有关的现金586,221.25 575,566.76经营活动现金流入小计1,246,589.39 1,177,040.97购买商品、接受劳务支付的现金3,772,381.49 39,203,787.01支付给职工以及为职工支付的现金39,089.68 3,010,084.49支付的各项税费19,164.34 2,023,693.80支付其他与经营活动有关的现金1,288,026.18 191,441.92经营活动现金流出小计5,118,661.69 44,429,007.22经营活动产生的现金流量净额‐3,872,072.30 ‐43,251,966.25 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金‐ 172,363.17取得投资收益收到的现金‐ ‐处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ‐ ‐处置子公司及其他营业单位收到的现金净额‐ ‐收到其他与投资活动有关的现金102,839.00 ‐投资活动现金流入小计102,839.00 172,363.17购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ‐ ‐投资支付的现金‐ ‐取得子公司及其他营业单位支付的现金净额‐ ‐支付其他与投资活动有关的现金‐ ‐投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额102,839.00 172,363.17 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金100,623,072.38 99,437,000.15筹资活动现金流入小计100,623,072.38 99,437,000.15偿还债务支付的现金89,200,000.00 19,300,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,085,895.88 37,167,245.96 52 支付其他与筹资活动有关的现金1,565,248.00筹资活动现金流出小计96,851,143.88 56,467,245.96筹资活动产生的现金流量净额3,771,928.50 42,969,754.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额2,695.20 ‐109,848.89加：期初现金及现金等价物余额7,310.64 322,128.90 六、期末现金及现金等价物余额10,005.84 212,280.01 53 (七) 合并股东权益变动表单位：元项目 2024年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额 2,491,506,284.00 2,332,333,358.31486,788,153.22425,916,800.07‐4,271,622,210.376,606,401,670.228,071,324,055.45加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 2,491,506,284.00 2,332,333,358.31486,788,153.22425,916,800.07‐4,271,622,210.376,606,401,670.228,071,324,055.45 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） ‐42,001,743.9110,004,895.06‐4,864,146,062.40‐1,573,151,512.50‐6,469,294,423.75 （一）综合收益总额 ‐4,864,146,062.40‐642,922,731.44‐5,507,068,793.84 （二）所有者投入和减少资本 ‐42,001,743.91‐920,579,964.72‐962,581,708.63 1．股东投入的普通股 1,432,860.001,432,860.00 2．其他权益工具持有者 54 投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 ‐42,001,743.91‐922,012,824.72‐964,014,568.63 （三）利润分配 ‐9,648,816.34‐9,648,816.34 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 ‐9,648,816.34‐9,648,816.344．其他（四）所有者权益内部结转 10,004,895.0610,004,895.06 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 10,004,895.0610,004,895.06 6.其他（五）专项储备 1．本期提取 6,673,683.296,673,683.292．本期使用 6,673,683.296,673,683.29 55 （六）其他四、本年期末余额 2,491,506,284.00 2,290,331,614.40496,793,048.28425,916,800.07‐9,135,768,272.775,033,250,157.721,602,029,631.70  项目 2023年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额 2,491,506,284.00 2,288,216,537.76480,527,340.432,310,102.59389,613,793.74‐584,421,329.547,373,101,215.2912,440,853,944.27加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 2,491,506,284.00 2,288,216,537.76480,527,340.432,310,102.59389,613,793.74‐584,421,329.547,373,101,215.2912,440,853,944.27 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 44,116,820.556,260,812.79‐2,310,102.5936,303,006.33‐3,687,200,880.83‐766,699,545.07‐4,369,529,888.82 56 （一）综合收益总额 6,260,812.79‐3,650,897,874.50‐294,715,330.19‐3,939,352,391.90 （二）所有者投入和减少资本 44,116,820.55‐201,104,980.15‐156,988,159.60 1．股东投入的普通股 9,293,710.089,293,710.08 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 17,350,000.0017,350,000.004．其他 26,766,820.55‐210,398,690.23‐183,631,869.68 （三）利润分配 36,303,006.33‐36,303,006.33‐270,879,234.73‐270,879,234.73 1．提取盈余公积 36,303,006.33‐36,303,006.33 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 ‐270,879,234.73‐270,879,234.73 4．其他（四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补 57 亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他（五）专项储备 ‐2,310,102.59‐2,310,102.591．本期提取 16,919,318.7616,919,318.762．本期使用 19,229,421.3519,229,421.35 （六）其他 ‐ 四、本年期末余额 2,491,506,284.00 2,332,333,358.31486,788,153.22425,916,800.07‐4,271,622,210.376,606,401,670.228,071,324,055.45法定代表人：潘川主管会计工作负责人：易琳会计机构负责人：张小峰 (八) 母公司股东权益变动表单位：元项目 2024年股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先永续其他 58 股债收益一、上年期末余额 2,491,506,284.003,718,121,546.11 396,145,769.731,502,721,831.858,108,495,431.69加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 2,491,506,284.003,718,121,546.11 396,145,769.731,502,721,831.858,108,495,431.69 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） ‐6,921,114,504.00‐6,921,114,504.00 （一）综合收益总额 ‐6,921,114,504.00‐6,921,114,504.00 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结 59 转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本年期末余额 2,491,506,284.003,718,121,546.11 396,145,769.730.00‐5,418,392,672.151,187,380,927.69 项目 2023年股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额 2,491,506,284.003,646,776,641.80 359,842,763.401,175,994,774.867,674,120,464.06 加：会计政策变更 60 前期差错更正其他二、本年期初余额 2,491,506,284.003,646,776,641.80 359,842,763.401,175,994,774.867,674,120,464.06 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 71,344,904.31 36,303,006.33326,727,056.99434,374,967.63 （一）综合收益总额 363,030,063.32363,030,063.32 （二）所有者投入和减少资本 71,344,904.31 71,344,904.311．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 17,350,000.00 17,350,000.004．其他53,994,904.31 53,994,904.31 （三）利润分配 36,303,006.33‐36,303,006.33 1．提取盈余公积 36,303,006.33‐36,303,006.33 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 61 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本年期末余额 2,491,506,284.003,718,121,546.11 396,145,769.731,502,721,831.858,108,495,431.69  62 一、公司基本情况重庆市迪马实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2000年7月31日经重庆市人民政府渝府[2000]149号文批准，由重庆中奇特种汽车制造有限公司依法整体变更设立的股份有限公司。本公司于2002年7月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68号文核准，以每股15.80元的价格向社会公众发行人民币普通股2,000万股，并于2002年7月23日在上海证券交易所挂牌交易。公司统一社会信用代码：9150000045041506X3。所属行业为房地产开发行业。截止2024年12月31日，本公司累计发行股本总数249,150.63万股，注册资本为人民币249,150.63万元，注册地：重庆市南岸区长电路8号，总部地址：重庆市南岸区南滨路东原1891D馆4楼。本公司主要经营范围为：制造、销售运钞车、特种车及零部件（按国家行业主管部门批准的车型组织生产、销售），上述汽车售后服务；销售汽车（不含九座及以下乘用车）；经营本企业自产的机电产品出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；电子产品、计算机软、硬件及网络设施的技术开发及销售，计算机系统集成及网络信息服务（除国家有专项管理规定的项目外），销售建筑材料及装饰材料（不含危险化学品），工程管理服务，社会经济咨询服务，网络技术服务，健康咨询服务（不含诊疗服务），国内贸易代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。本公司的母公司为重庆东银控股集团有限公司，本公司的实际控制人为罗韶宇。本财务报表业经公司董事会于2025年4月2日批准报出。二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 (二) 持续经营公司对2024年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。公司持续亏损，最近三年归属于母公司股份净利润分别为-349,712.42万元、-365,089.79万元、-486,414.61万元。2024年12月31日，公司合并资产负债表的现金及现金等价物余额为人民币96,860.55万元，一年内到期的银行借款和其他借款合  63 计人民币1,105,927.54万元。截止2024年12月31日，已到期尚未完成展期的借款本金合计人民币637,056.73万元，归属于母公司股东净资产为-343,122.05万元。公司存在大额已到期未支付的债务，包括金融机构在内的部分债权人通过司法程序向公司相关经营主体和债务主体追偿，公司经营出现困难。由于毛利率下降、存货减值、利息费用化等因素影响，导致公司持续亏损。截止2024年12月31日归属于母公司股东净资产为负数。上述情况表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。公司制定了以下具体措施以改善财务状况及减轻流动资金压力： 1、保交楼保交付公司将紧跟市场行情的变化及时调整业务方向及节奏，在稳定保交楼保交付部分的同时，不断拓宽销售渠道，通过线上平台增加自获客占比，精准定位目标客户群体等多项措施，以提升公司现有房地产项目的去化及回款效率。 2、积极化债，保持流动性安全加强与各债权人的全方位协调，并结合控股股东债务重整进展，积极推进公司化债工作；继续加强与金融机构的沟通，努力争取金融机构的理解、获得贷款展期、降息等支持；同时，根据存量资产及项目情况，积极推进公司重整进度，争取从根本上解决债务问题。 3、优化组织结构，降本增效根据公司经营及业务发展情况，及时优化组织结构以匹配运营管理需求，提升管理效率，同时，持续推动降本增效方针，继续强化成本费用管控，尽可能的节约一切开支；合理规划项目开发节点，根据项目实际销售情况及时调整供货节奏。 4、强化资金计划管控，确保生产经营正常进行强化资金管控措施，严格执行资金计划，继续加强对各投资主体投入资金的管理和配置，从回款和支付两个维度对公司的资金情况进行密切监控，整体规划和统筹各项目可用资金，确保资金回笼效率与资金支付节奏相匹配，保证营运流动性稳定。综上所述，2025年度公司将保持持续性经营为重点，积极寻求及开展城市更新综合服务业务，并协同智能制造业务力求企业稳定发展，积极化债全力保障流动性安全。因此，公司认为采用持续经营基础编制本公司财务报表是恰当的，本公司自2024年12月31日起12个月内具有持续经营能力。尽管如此，公司管理层能否落实上述计划及措施仍存在重大不确定因素。本公司能否持续经营取决于：（1）公司能否能与债权人沟通，对到期债务进行展期降息，尽量减缓公司融资性现金流出压力，合理调整债务到期时间，保持债务余额整体稳定；（2）公司能否与债权人协商并达成一致，将不会对公司采取任何行动，行使其权利要求即时支付借款本金及利息，或采取其他行动；  64 （3）公司能否正常生产经营，增加销售回款，同时积极采取措施，提升经营性现金流；如公司未能持续经营，则须将本公司资产的账面价值调整为其可回收金额，并可能进一步计提减值准备以及将非流动资产及非流动负债分别重新分类为流动资产及流动负债。该可能调整的影响并未反映在本财务报表中。三、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（十）金融工具”、“三、（十一）存货”、 “三、（二十七）收入”。 (一) 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 (二) 会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 (三) 营业周期本公司营业周期为12个月。 (四) 记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合  65 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 1、控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的  66 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。（2）处置子公司 ①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负  67 债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者  68 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融  69 负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转  70 出，计入留存收益。（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。  71 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。  72 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转  73 回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：项目组合类别确定依据计量预期信用损失的方法应收账款、合同资产房屋销售应收款组合按照业务类别作为信用风险特征参考历史信用损失经验、债务人到期还款能力及未来现金流等情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，按账龄分析法对该类组合的应收款项计提预期信用损失应收账款、合同资产物业销售应收款组合应收账款、合同资产工程销售应收款组合应收账款、合同资产关联往来款组合应收账款、合同资产专用车应收款组合应收票据应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收票据应收商业承兑汇票其他应收款联营、合营企业往来款组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款保证金组合其他应收款合作方经营往来款组合其他应收款其他款项组合本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 (十一) 存货 1、存货的分类和成本存货分类为：为原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、工程施工、开发产品、开发成本（含拟开发土地）等，其中：非房地产存货包括原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等；房地产存货包括开发产品、开发成本（含拟开发土地）、工程施工等。  74 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 2、发出存货的计价方法非房地产存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均法计价。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本；符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。 3、存货的盘存制度采用永续盘存制。 4、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 5、公共配套设施费用的核算方法不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。 6、维修基金的核算方法根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取并统一上缴维修基金管理部门。 7、质量保证金的核算方法质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 8、存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量，在确定存货可变现净值过程中，管理层需要估计存货项目达到完工状态时将要发生的生产或建造成本和未来净售价（预期未来销售价格减未来销售费用以及相关销售税金等），  75 该过程涉及重大的管理层判断和估计。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 (十二) 合同资产 1、合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三（十）、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。 (十三) 持有待售和终止经营 1、持有待售主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即  76 出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 2、终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。 (十四) 长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资  77 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账  78 面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账  79 面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。 (十五) 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，以资产负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，会计政策选择的依据为：本公司能够从房地产租赁交易市场上取得同类或类似房地产的租赁市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。本公司采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价  80 格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。 (十六) 固定资产 1、固定资产的确认和初始计量固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物 20－30 5.00 3.17－4.75机器设备 5 5.00 19.00 6 5.00 15.83其他设备 5 5.00 19.00 3、固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。  81 (十七) 在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 (十八) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法  82 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。 (十九) 无形资产 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命预计使用寿命的确定依据土地使用权 40-50年合同性权利期限财务管理软件 5年根据预计产生经济利益期限估计经营特许权 10年法定期限或根据预计产生经济利益期限估计 3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。  83 4、开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 (二十) 长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产  84 组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十一) 长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。 (二十二) 合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (二十三) 职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划  85 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (二十四) 预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。  86 ? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十五) 股份支付本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计  87 入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。 (二十六) 优先股、永续债等其他金融工具本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。 (二十七) 收入 1、收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不  88 包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： ? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： ? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应  89 收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。 2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法（1）房地产销售除满足上述条件的同时应当具备：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。房地产开发产品销售收入确认和计量的具体原则如下：本公司对于房地产销售通常采用银行按揭、一次性收款、分期收款方式进行销售，且通常情况下为房地产预售。对于普通商品房、商业、车库，属于标准化的产品，通常在取得了主管部门的竣工验收文件后，就不存在影响房屋交付的重大风险；对于标准化方案精装修的普通住宅项目，通常在取得了主管部门的竣工验收文件和与精装修施工单位签署的竣工验收报告后，就不存在影响房屋交付的重大风险；对于个性化设计和装修的项目，通常在取得了主管部门的竣工验收文件和与精装修施工单位签署的竣工验收报告后，还应当完成合同约定的内容，在客户完成办理入伙手续后，才不存在影响房屋交付的重大风险。因此本公司，根据公司业务特点，对不同类型的房地产采用如下方式确认收入： 1）普通商品房、商业、车库 ①银行按揭：在同时满足如下条件情况下确认收入 I买卖双方签订销售合同；II房地产开发产品已竣工并取得了竣工验收备案登记证；III公司收到客户的全部购房款（除面积补差款）或收到销售合同首期款且取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面文件）；IV按照协议约定发出了入伙通知，业主已经办理了入伙手续，或可根据购房合同约定的条件视同客户已经入伙。 ②一次性及分期收款：在同时满足如下条件情况下确认收入 I买卖双方签订销售合同，且在销售合同进行了分期收款的相关约定；II房地产开发产品已竣工并取得了竣工验收备案登记证；III公司收到客户的全部购房款（除面积补差款）或取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常指收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）；IV按照协议约定发出了入伙通知，业主已经办理了入伙手续，或可根据购房合同约定的条件视同客户已经入伙。对于标准化方案精装修的普通住宅项目，除满足上述条件外，还必须已经完成了精装修，并和精装修施工单位完成竣工验收。  90 2）个性化设计和装修的项目 ①银行按揭：在同时满足如下条件情况下确认收入 I买卖双方签订销售合同；II房地产开发产品已竣工并取得了竣工验收备案登记证；III已经完成了精装修，并和精装修施工单位完成竣工验收；IV公司收到客户的全部购房款（除面积补差款）或收到销售合同首期款且取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面文件）；V按照协议约定发出了入伙通知，业主已经办理了入伙手续。 ②一次性及分期收款：在同时满足如下条件情况下确认收入 I买卖双方签订销售合同，且在销售合同或补充协议进行了分期收款的相关约定；II房地产开发产品已竣工并取得了竣工验收备案登记证；III已经完成了精装修，并和精装修施工单位完成竣工验收；IV公司收到客户的全部购房款（除面积补差款）或取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常指收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）；V按照协议约定发出了入伙通知，业主已经办理了入伙手续。（2）专用车及配件销售业务本公司专用车在已签订销售合同、产品已经发出并经客户签收确认后，确认收入的实现。本公司配件在产品已经发出或送至客户时确认销售收入。（3）物业服务业务 1）基础物业服务公司提供的基础物业服务，属于在某一时段内履行的履约义务，公司根据物业服务合同，在约定期间内按时段确认收入。 2）社区增值服务社区增值服务主要为停车位管理服务、社区活动策划服务、物业租赁代理服务等收入。相关服务在与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，按合同约定金额确认收入。 3）非业主增值服务非业主增值服务主要为为开发商提供的前期规划与交付协助服务、前介咨询与检验服务、保养及装修服务等收入。相关服务在与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，按合同约定金额确认收入。  91 （4）提供劳务在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。（5）让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十八) 合同成本合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： ? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十九) 政府补助  92 1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 2、确认时点对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 3、会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公  93 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (三十) 递延所得税资产和递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： ? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。  94 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： ? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 (三十一) 租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。 1、本公司作为承租人（1）使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： ? 租赁负债的初始计量金额； ? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； ? 本公司发生的初始直接费用； ? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。  95 （2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括： ? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； ? 取决于指数或比率的可变租赁付款额； ? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项； ? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权； ? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益： ? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。（3）短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁作为低价  96 值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。（4）租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理： ? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； ? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。 2、本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。（2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。  97 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： ? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理： ? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。 3、售后租回交易公司按照本附注“三、（二十七）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。（1）作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“三、（三十一）租赁1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。（2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计  98 处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。 (三十二) 资产证券化业务本公司将部分租赁费收款权证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认；同时，本公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：（1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司终止确认该金融资产；（2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；（3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。 (三十三) 债务重组 1、本公司作为债权人本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。  99 以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”确认和计量重组债权。以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本附注“三、（十）金融工具”确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当计入当期损益。 2、本公司作为债务人本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，应当计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“三、（十）金融  100 工具”确认和计量重组债务。以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。 (三十四) 分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 (三十五) 重要性标准确定方法和选择依据项目重要性标准应收款项坏账准备收回或转回金额重要单项收回或转回金额占应收款项收回或转回总额的10%且金额超过5,000.00万元重要的合同负债不适用账龄超过1年以上的重要合同负债单项账龄超过1年的合同负债总额的1%且金额超过人民10,000.00万元。账龄超过1年的重要其他应付款金额前五大且金额超过人民币10,000.00万元。重要的非全资子公司少数股东权益金额占合并少数股东权益金额10%以上重要的合营企业或联营企业长期股权投资金额占合并长期股权投资金额10%以上重要的诉讼事项单项诉讼金额在1,000万以上 (三十六) 主要会计估计及判断本公司在多个地区需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的各种税项时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。 (三十七) 重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更（1）执行《企业会计准则解释第17号》财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕  101 21号，以下简称“解释第17号”）。 ①关于流动负债与非流动负债的划分解释第17号明确： ? 企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。? 对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。? 对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 ②关于供应商融资安排的披露解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 ③关于售后租回交易的会计处理  102 解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。四、税项 (一) 主要税种和税率  103 税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 3%、5%、6%、9%、 13%城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计征 1%、5%、7%教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计征 2%、3%企业所得税按应纳税所得额计征 15%、25%土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征按超率累进税率 30%～60% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率重庆市迪马实业股份有限公司25%重庆迪马工业有限责任公司15%重庆新东原物业管理有限公司15%四川新东原物业服务有限公司15%西藏东和贸易有限公司15%拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司15%西藏聚兴投资有限公司15%西藏东原天同企业管理有限公司15%西藏东原天成企业管理有限公司15%广西湘卫医院管理有限公司15%重庆泰之睿建筑工程有限公司15%重庆绿泰园林装饰工程有限公司15%绵阳市瑞升物业服务有限责任公司15%其他纳税主体25% (二) 税收优惠 1、本公司之子公司重庆迪马工业有限责任公司根据重庆市经济和信息化委员会2010 年5月18日《国家鼓励类产业确认书》（[内]鼓励类确认[2010]090号）确认，其生产的专用车属于中华人民共和国国家发展和改革委员会令第40号《产业结构调整指导目录(2005年本)》所确定的鼓励类目录。根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）及《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告【2012】第12号）的相关规定、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得  104 税税率为15%。 2、本公司之子公司重庆新东原物业管理有限公司根据重庆市南岸区发展和改革委 2017年1月18日《国家鼓励主业确认书》[内]鼓励类确认【2017】2号及《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，其主营业务收入“房屋租赁服务”“物业管理”符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2011本）（修正）》鼓励类第三十二类商业服务业第1条“租赁服务业”和鼓励类第三十七条其他服务业第2条“物业服务”之规定自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。 3、本公司之子公司四川新东原物业服务有限公司根据2017年1月18日《国家鼓励主业确认书》[内]鼓励类确认【2017】2号确认及《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，其主营业务收入“房屋租赁服务”“物业管理”符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2011本）（修正）》鼓励类第三十二类商业服务业第1条“租赁服务业”和鼓励类第三十七条其他服务业第2条“物业服务”之规定自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。 4、本公司之子公司西藏东和贸易有限公司、拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司、西藏东原天同企业管理有限公司、西藏东原天成企业管理有限公司、西藏聚兴投资有限公司根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告【2012】第12号）及《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，其主营业务收入“商品贸易”、“企业管理服务”等符合《西部地区鼓励类产业目录（2020年本）》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第40号）第二条第（五）项第34和35类之规定自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。本报告期，实际执行的企业所得税税率为15%。2024年度，  105 实际执行的企业所得税税率为15 %。 5、本公司之子公司广西湘卫医院管理有限公司根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，其主营业务收入“劳务派遣”符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2019本）（修正）》鼓励类第四十六类人力资源和人力资本服务业第3条“劳务派遣”之规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。 6、本公司之子公司重庆泰之睿建筑工程有限公司有限公司经重庆市南岸区发展和改革委员会认定符合产业结构调整指导目录（2011本）鼓励类第二十一条建筑类第6款：先进适用的建筑成套技术产品和住宅部品与推广。根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）及《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告【2012】第12号）、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告的相关规定》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业且其主营业务收入占企业收入总额60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。 7、本公司之子公司重庆绿泰园林装饰工程有限公司根据科学技术部发布的国科发火〔2008〕172号《高新技术企业认定管理办法》《国家重点支持的高新技术领域》之规定，在2020年经全国高新技术企业认定管理工作领导小组认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称企业所得税法）及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（以下简称实施条例）以及相关税收规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。 8、本公司之子公司绵阳市瑞升物业服务有限责任公司根据2017年1月18日《国家鼓励主业确认书》[内]鼓励类确认【2017】2号确认及《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，其主营业务收入“房屋租赁服务”“物业管理”符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2011本）（修正）》鼓励类第三十二类商业服务业第1条“租赁服务业”和鼓励类第三十七条其他服务业第2条“物业服务”之规定自2021  106 年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。五、合并财务报表项目注释 (一) 货币资金项目期末余额上年年末余额库存现金483,722.24632,123.06银行存款968,121,812.221,299,494,500.98其他货币资金302,274,341.15467,525,384.53合计1,270,879,875.611,767,652,008.57其中：存放在境外的款项总额-- 存放在境外且资金汇回受到限制的款项 -- 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票保证金1,030,784.4739,468,841.45保函保证金55,224,159.7751,802,217.90按揭贷款保证金5,152,205.146,871,445.32其他240,867,191.77369,382,879.86合计302,274,341.15467,525,384.53 (二) 交易性金融资产项目期末余额上年年末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产162,057.48 145,123.30其中：权益工具投资162,057.48 145,123.30合计162,057.48 145,123.30 (三) 应收票据 1、应收票据分类列示项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票8,217,235.762,496,000.00商业承兑汇票168,222.00-合计8,385,457.762,496,000.00  107 2、应收票据按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备----------按信用风险特征组合计提坏账准备 8,385,457.76100.00--8,385,457.762,496,000.00100.00--2,496,000.00合计8,385,457.76100.00- 8,385,457.762,496,000.00100.00- 2,496,000.00  108 按信用风险特征组合计提坏账准备：组合计提项目：名称期末余额应收票据坏账准备计提比例（%）银行承兑汇票8,217,235.76--商业承兑汇票168,222.00--合计8,385,457.76- 3、本期无计提、转回或收回的坏账准备 4、期末公司无已质押的应收票据 5、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票20,136,040.008,217,235.76商业承兑汇票-168,222.00合计20,136,040.008,385,457.76 6、本期无实际核销的应收票据 (四) 应收账款 1、应收账款按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内828,722,629.87829,017,570.561至2年366,195,146.76295,363,814.112至3年211,698,373.9743,157,820.173年以上117,432,772.17108,065,178.16小计1,524,048,922.771,275,604,383.00减：坏账准备109,164,829.1377,576,860.61 合计1,414,884,093.641,198,027,522.39  109 2、应收账款按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备 85,632,860.015.6272,199,992.4584.3113,432,867.56 52,197,999.234.0942,201,046.6780.859,996,952.56按信用风险特征组合计提坏账准备 1,438,416,062.7694.3836,964,836.682.571,401,451,226.08 1,223,406,383.7795.9135,375,813.942.891,188,030,569.83合计1,524,048,922.77100.00109,164,829.13 1,414,884,093.64 1,275,604,383.00100.0077,576,860.61 1,198,027,522.39  110 重要的按单项计提坏账准备的应收账款：名称期末余额上年年末余额账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据账面余额坏账准备新疆汇乾安防科技有限公司 15,625,247.48 15,625,247.48100.00 预计无法收回 15,625,247.48 15,625,247.48四川厚僖装饰工程有限公司 13,498,206.20 6,749,103.1150.00 预计收回存在损失 13,498,206.20 6,749,103.11重庆金唐房地产开发有限公司 6,216,757.95 3,108,378.9850.00 预计收回存在损失 6,216,757.95 3,108,378.98内蒙古金农保安押运服务有限公司 2,608,825.00 2,608,825.00100.00 预计无法收回 - -西昌市海诚旅游开发有限公司 94,043.81 94,043.81100.00 预计无法收回 3,146,923.06 3,146,923.06其他47,589,779.57 44,014,394.0792.49 预计收回存在损失 13,710,864.54 13,571,394.04合计85,632,860.01 72,199,992.45 52,197,999.23 42,201,046.67 按信用风险特征组合计提坏账准备：组合计提项目：关联往来组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内183,926,030.23752,572.130.411至2年208,223,832.09305,508.790.152至3年114,428,696.21424,771.320.373年以上45,057,284.22146,832.820.33合计551,635,842.751,629,685.06 组合计提项目：智能制造组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内169,598,611.17896,271.940.531至2年62,639,722.401,379,232.292.202至3年27,355,035.072,223,341.908.133年以上16,462,438.252,470,063.8115.00合计276,055,806.896,968,909.94 组合计提项目：城市运营组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内58,201,195.99291,005.990.50  111 名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1至2年55,223,082.831,656,692.473.002至3年47,147,656.074,714,765.6010.003年以上1,608,320.73321,664.1420.00合计162,180,255.626,984,128.20 组合计提项目：智慧民生组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内402,744,914.899,160,398.202.271至2年33,187,779.375,209,467.1915.702至3年9,418,659.855,042,562.3653.543年以上3,192,803.391,969,685.7361.69合计448,544,157.5021,382,113.48 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销企业合并变动按单项计提坏账准备 42,201,046.67 33,733,277.033,734,331.25 72,199,992.45按信用风险特征组合计提坏账准备 35,375,813.94 2,109,469.18139,927.47370,000.00-10,518.97 36,964,836.68 合计77,576,860.61 35,842,746.213,874,258.72370,000.00-10,518.97 109,164,829.13 4、本期实际核销的应收账款情况项目核销金额实际核销的应收账款370,000.00 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额431,777,639.89元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例26.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,401,793.13元。 (五) 预付款项  112 1、预付款项按账龄列示账龄期末余额上年年末余额金额比例(%) 金额比例(%)1年以内68,561,640.636.79166,285,415.13 15.981至2年80,918,219.088.0121,901,656.42 2.102至3年12,131,487.201.20776,836,874.52 74.643年以上848,169,519.5684.0075,776,485.54 7.28合计1,009,780,866.47100.001,040,800,431.61 100.00 账龄超过一年且金额重大的预付款项为912,524,249.51元，其中570,818,950.00元为预付昆明市五华区自然管理局购买土地支付的款项，其中341,705,299.51元为预付遵义市自然管理局购买土地支付的款项。 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额924,170,003.59元，占预付款项期末余额合计数的比例91.52%。 (六) 其他应收款项目期末余额上年年末余额应收利息--应收股利7,900,357.839,900,357.83其他应收款项9,061,153,120.649,943,960,010.93合计9,069,053,478.479,953,860,368.76 1、应收股利（1）应收股利明细项目（或被投资单位）期末余额上年年末余额重庆旭原天澄物业管理有限公司7,900,357.839,900,357.83小计7,900,357.839,900,357.83减：坏账准备--合计7,900,357.839,900,357.83 2、其他应收款项（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内916,883,355.861,752,182,332.111至2年1,028,880,202.821,224,968,223.982至3年1,172,352,033.582,703,164,580.513年以上6,606,263,986.774,879,483,840.56小计9,724,379,579.0310,559,798,977.16减：坏账准备663,226,458.39615,838,966.23合计9,061,153,120.649,943,960,010.93  113 （2）按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备 1,502,160,712.75 15.45590,904,865.4939.34911,255,847.26 1,448,863,541.2613.72560,945,985.6638.72887,917,555.60按信用风险特征组合计提坏账准备 8,222,218,866.28 84.5572,321,592.900.888,149,897,273.38 9,110,935,435.9086.2854,892,980.570.609,056,042,455.33合计9,724,379,579.03 100.00663,226,458.39 9,061,153,120.64 10,559,798,977.16100.00615,838,966.23 9,943,960,010.93 重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：名称期末余额上年年末余额账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据账面余额坏账准备武汉国华礼品发展有限公司600,467,375.0076,512,785.7812.74预计收回存在损失600,467,375.0076,512,785.78上海东碧房地产开发有限公司240,517,421.83228,266,834.2894.91预计收回存在损失244,517,421.83241,485,074.22南京骏原房地产开发有限公司183,998,730.0763,738,089.6234.64预计收回存在损失183,998,730.0766,289,900.96重庆盛资房地产开发有限公司142,028,301.7224,922,737.3517.55预计收回存在损失141,918,891.7021,606,530.71西安圣林柏睿置业有限公司81,391,833.6135,520,225.7943.64预计收回存在损失81,346,833.6123,215,790.38武汉业硕房地产开发有限公司68,120,507.8222,790,089.0933.46预计收回存在损失--苏州东利房地产开发有限公司60,408,306.8413,925,867.7223.05预计收回存在损失73,680,000.008,901,614.56太仓永庆置业有限公司39,893,700.0039,893,700.00100.00预计无法收回39,893,700.0039,893,700.00句容宝碧房地产开发有限公司32,506,480.0032,506,480.00100.00预计无法收回32,506,480.0032,506,480.00深圳中溢申发（集团）有限公司10,000,000.0010,000,000.00100.00预计无法收回10,000,000.0010,000,000.00其他42,828,055.8642,828,055.86100.00预计无法收回40,534,109.0540,534,109.05合计1,502,160,712.75590,904,865.49 1,448,863,541.26560,945,985.66  114 （3）坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额3,646,422.4351,246,558.14560,945,985.66 615,838,966.23上年年末余额在本期--- ---转入第二阶段-923,069.96923,069.96- ---转入第三阶段--- ---转回第二阶段--- ---转回第一阶段--- -本期计提3,004,660.9543,361,916.5247,525,973.41 93,892,550.88本期转回2,723,352.4726,040,658.3417,567,093.58 46,331,104.39本期转销--- -本期核销-99,822.00- 99,822.00其他变动--74,132.33- -74,132.33期末余额3,004,660.9569,316,931.95590,904,865.49 663,226,458.39 其他应收款项账面余额变动如下：账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额8,721,128,478.49389,806,957.411,448,863,541.26 10,559,798,977.16上年年末余额在本期--- ---转入第二阶段-151,535,824.95151,535,824.95- ---转入第三阶段--- ---转回第二阶段--- ---转回第一阶段--- -本期新增1,062,901,118.422,468,820.8253,297,171.49 1,118,667,110.73本期终止确认1,954,086,508.86-- 1,954,086,508.86其他变动--- -期末余额7,678,407,263.10543,811,603.181,502,160,712.75 9,724,379,579.03 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏账准备 560,945,985.66 47,525,973.4117,567,093.58- 590,904,865.49按信用风险特征组合计提坏账准备 54,892,980.57 46,366,577.4728,764,010.8199,822.00-74,132.33 72,321,592.90  115 类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动合计615,838,966.23 93,892,550.8846,331,104.3999,822.00-74,132.33 663,226,458.39 （5）本期实际核销的其他应收款项情况项目核销金额实际核销的其他应收款项99,822.00 （6）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额保证金及押金等149,902,057.81186,932,388.63关联单位往来1,881,820,548.841,962,565,371.96个人往来45,865,114.7240,117,418.54其他往来833,190,697.59931,121,518.99少数股东往来6,813,601,160.077,439,062,279.04合计9,724,379,579.0310,559,798,977.16 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额深圳安创投资管理有限公司少数股东往来 1,484,537,799.033年以上 15.27 - 深圳市创仑企业管理有限公司少数股东往来 910,758,843.392年以上 9.37 - 杭州德虹企业管理有限公司少数股东往来 812,196,246.962年以上 8.35 - 四川凯越投资集团有限公司少数股东往来 613,669,828.531年以上 6.31 - 武汉国华礼品发展有限公司少数股东往来 600,467,375.003年以上 6.17 76,512,785.78 合计 4,421,630,092.91 45.47 76,512,785.78  116 (七) 存货 1、存货分类类别期末余额上年年末余额账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值原材料55,280,977.188,505,930.9946,775,046.19 66,150,774.516,975,991.9559,174,782.56在产品77,667,305.746,020,413.2871,646,892.46 54,543,930.84705,485.9853,838,444.86产成品61,248,503.1311,929,425.3549,319,077.78 44,091,893.904,605,218.3639,486,675.54委托加工物资21,304,975.05-21,304,975.05 ---低值易耗品12,509.73-12,509.73 21,668.12-21,668.12开发产品9,671,989,178.032,768,986,463.736,903,002,714.30 10,498,665,422.712,348,086,841.478,150,578,581.24开发成本21,155,292,823.835,840,899,012.5215,314,393,811.31 26,397,555,673.344,401,272,011.6721,996,283,661.67拟开发土地187,148,864.9613,648,864.96173,500,000.00 186,992,491.38-186,992,491.38工程成本105,630,688.58-105,630,688.58 117,960,952.42-117,960,952.42发出商品82,381,224.28-82,381,224.28 792,235.88-792,235.88合计31,417,957,050.518,649,990,110.8322,767,966,939.68 37,366,775,043.106,761,645,549.4330,605,129,493.67 项目期末余额上年年末余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值开发成本21,155,292,823.835,840,899,012.5215,314,393,811.31 26,397,555,673.344,401,272,011.6721,996,283,661.67开发产品9,671,989,178.032,768,986,463.736,903,002,714.30 10,498,665,422.712,348,086,841.478,150,578,581.24拟开发土地187,148,864.9613,648,864.96173,500,000.00 186,992,491.38-186,992,491.38合计31,014,430,866.828,623,534,341.2122,390,896,525.61 37,083,213,587.436,749,358,853.1430,333,854,734.29  117 （1）开发成本项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额上年年末余额成都江山印月 2021年11 月已竣工 6.22- 522,459,942.14迪马数智天地 2020年11 月 /21.48689,098,497.47 697,141,761.86东原湖山阅 2019年6月/11.39426,968,245.03 407,236,283.75东原香山 2007年11 月 2025年3月 25.17216,266,390.97 513,785,665.84 广州印江澜 2020年4月/22.021,076,321,903.76 1,203,339,082.06贵阳朗阅 2018年9月2026年6月 26.31642,017,757.87 664,190,490.45 湖山樾 2014年4月/45.32411,909,935.73 411,657,187.26江门印江山 2020年12 月 2025年4月 9.38134,487,555.87 337,564,736.30 锦绣樾江府 2020年1月 2025年12 月 36.59457,123,538.68 442,587,499.00 玖城阅 2019年9月/20.64531,090,348.73 619,577,513.48昆明启城 2019年11 月 2025年3月 56.871,822,308,816.13 1,654,857,310.09 昆明印江山 2021年9月/45.36659,535,399.18 624,110,826.20绵阳鸿山启城 2021年12 月已竣工 6.34- 371,934,161.39绵阳启城 2020年11 月 2025年12 月 20.03537,571,979.49 656,606,766.40 绵阳印江山一 2020年3月/23.01630,947,344.25 747,319,688.70绵阳印江山二 2021年3月/14.26185,746,376.96 186,651,352.71印宸府 2021年4月已竣工 3.51- 338,500,094.39印未来雅苑 2021年7月/42.592,334,345,453.70 3,963,878,946.62印澜湾 2021年8月/4.86215,929,670.55 215,809,166.53栖湘花园 2019年5月已竣工 28.72- 93,347,987.05千山原 2020年4月2025年6月 3.39120,194,819.08 98,920,475.56 钱塘印未来 2021年5月/30.65598,390,569.86 631,179,179.81石家庄启城 2020年10 月 2026年4月 26.381,026,764,449.25 1,231,223,973.12 渭南映阅 2021年3月2025年6月 6.70428,210,533.47 356,553,887.42 武汉朗阅 2019年5月/23.61436,015,940.34 364,288,602.92武汉启城 2016年10 月 /98.16631,449,636.76 1,083,860,146.43印未来 2020年8月/43.881,499,133,584.93 1,465,421,224.85襄阳千江印月 2021年5月2025年9月 55.352,019,159,398.86 1,841,754,904.37 徐州满庭芳 2021年6月/16.07464,463,094.00 577,382,881.25宜宾观天下 2021年5月 2025年10 月 37.271,194,012,324.92 1,483,193,829.08 印悦湾 2020年9月2025年4月 6.39313,938,007.76 233,366,674.40 长沙启城 2020年3月/24.01437,595,709.23 391,696,680.54肇庆印江山 2020年10 月 2025年9月 10.39568,041,298.21 704,474,038.28 郑州满庭芳 2020年11 月 2025年1月 13.0778,751,659.75 231,690,578.72 重庆月印万川 2020年8月已竣工 13.15- 448,950,716.09遵义九章赋 2020年12 月 2025年8月 25.58352,169,562.57 501,975,005.10 其他项目15,333,020.47 79,066,413.18合计21,155,292,823.83 26,397,555,673.34  118 （2）开发产品项目名称竣工时间上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额石家庄启城 2022年 10月 74,132,038.59370,280,561.90379,813,386.20 64,599,214.29杭州九章赋 2022年7月 60,797,960.89-14,280,833.63 46,517,127.26衢州满庭芳 2023年8月 205,035,290.54-91,303,116.99 113,732,173.55香门第世家 2022年6月 73,772,098.83-42,344,203.38 31,427,895.45佛山印阅府 2022年 6月 38,783,111.89-8,042,209.34 30,740,902.55锦绣樾江府 2023年 1月 120,074,638.16-- 120,074,638.16金马湖壹号 2021年12月 342,416,951.59-4,767,421.13 337,649,530.46昆明启城 2023年 12月 331,011,669.24-22,755,474.88 308,256,194.36绵阳启城 2021年12月 54,052,185.13590,219,036.86242,264,410.11 402,006,811.88栖湘花园 2023年 8月 204,972,881.3291,328,383.1873,725,891.01 222,575,373.49长沙启城 2023年12月 264,852,332.6422,677,618.8428,745,311.28 258,784,640.20盱眙朗阅 2021年 11月 95,917,006.18-14,258,016.05 81,658,990.13重庆江山印月 2023年 1月 69,206,637.21434,132.50- 69,640,769.71上海璞阅 2023年 1月 341,862,019.55-910,463.04 340,951,556.51武汉启城 2021年9月 520,429,033.60341,766,467.84338,907,335.39 523,288,166.05武汉阅境 2021年9月 117,696,736.001,679,292.58- 119,376,028.58东原湖山阅 2021年 6月 74,305,724.20-22,540,904.12 51,764,820.08武汉朗阅 2023年12月 252,974,761.98-19,448,603.09 233,526,158.89贵阳朗阅 2023年4月 93,817,037.5975,371,425.0694,895,005.28 74,293,457.37东原乐见城 2021年3月 213,045,697.98-25,306,726.88 187,738,971.10嘉阅湾 2020年12月 319,798,488.35-12,526,871.49 307,271,616.86昆明璞阅 2020年12月 57,100,230.41-4,226,757.41 52,873,473.00南京印长江 2020年12月 346,408,980.54-26,181,223.81 320,227,756.73香门第名家 2020年 12月 28,137,966.19152,023.71- 28,289,989.90江山樾 2020年3月 330,437,443.01-6,429,737.43 324,007,705.58东原亲山 2023年68,493,036.1713,103,627.642,627,498.14 78,969,165.67  119 项目名称竣工时间上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额1月成都晴天见 2019年 5月 44,359,025.48-6,707,735.52 37,651,289.96观天下 2018年 6月 38,498,735.49-3,875,412.66 34,623,322.83湖山樾 2018年2月 153,611,939.12-43,178,607.68 110,433,331.44东原逸墅 2017年 5月 72,113,628.99-15,931,805.51 56,181,823.48武汉晴天见 2016年12月 28,667,084.27-130,654.23 28,536,430.04东原1891 2016年 6月 133,057,215.30-12,790,981.92 120,266,233.38武汉时光道 2016年 6月 39,939,977.94-196,537.65 39,743,440.29东原桐麓 2016年 5月 128,016,124.53-5,424,952.37 122,591,172.16东原D7 2015年 7月 79,564,582.11-5,481,962.43 74,082,619.68香郡 2014年 9月 197,963,056.13-- 197,963,056.13翡翠明珠、祥瑞新城、九城时光 2013年4月 75,449,236.00-398,456.96 75,050,779.04东原锦悦 2011年6月 29,918,923.08-5,938,106.72 23,980,816.36绵阳印江山一 2021年 6月 103,866,634.24464,486,771.83265,382,454.95 302,970,951.12印未来 2023年7月 271,487,189.39-71,308,237.47 200,178,951.92广州印江澜 2023年 4月 113,767,485.22133,851,896.1536,615,688.16 211,003,693.21江门印江山 2023年 3月 76,620,280.49296,729,685.22285,385,439.75 87,964,525.96昆明印江山 2023年 8月 428,943,627.71-49,807,772.03 379,135,855.68绵阳鸿山启城 2023年 12月 21,374,802.17460,495,909.30262,087,491.77 219,783,219.70绵阳印江山二 2023年5月 336,949,475.41-54,327,149.49 282,622,325.92钱塘印未来 2023年 12月 2,084,620,534.6611,137,287.821,834,262,743.32 261,495,079.16襄阳千江印月 2023年11月 102,067,418.64-67,361,298.14 34,706,120.50宜宾观天下 2023年 5月 47,951,125.14403,325,640.5757,631,658.37 393,645,107.34郑州满庭芳 2023年 3月 145,321,014.20284,433,027.63306,133,082.59 123,620,959.24重庆印江滨 2023年 6月 357,770,599.8711,044,059.88196,236,031.07 172,578,628.68重庆月印万川 2023年 3月 70,484,740.85533,936,008.11260,470,531.09 343,950,217.87遵义九章2023年54,586,821.90263,496,348.40273,212,839.68 44,870,330.62  120 项目名称竣工时间上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额赋 9月东原香山 2023年 10月 8,080,208.74349,144,127.63321,401,719.68 35,822,616.69成都江山印月 2024年 12月 -624,091,518.86410,111,748.84 213,979,770.02南京印宸府 2024年 1月 -345,754,555.14308,943,837.82 36,810,717.32南京印未来雅苑 2024年 1月 -1,655,979,170.811,300,921,008.78 355,058,162.03其他项目 554,081,977.86558,803,940.14792,441,415.55 320,444,502.45合计 10,498,665,422.717,903,722,517.608,730,398,762.28 9,671,989,178.03 （3）拟开发土地项目土地面积拟开发建筑面积预计开工时间期末余额上年年末余额四会72亩项目48,159.00144,477.00未定187,148,864.96 186,992,491.38合计187,148,864.96 186,992,491.38  121 2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备类别上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提企业合并增加转回或转销企业合并减少原材料6,975,991.952,053,330.65-523,391.61-8,505,930.99在产品705,485.985,351,285.07-36,357.77-6,020,413.28产成品4,605,218.368,593,095.44-1,268,888.45-11,929,425.35委托加工物资------低值易耗品------开发产品2,348,086,841.471,054,629,186.1013,220,355.90602,453,597.2744,496,322.472,768,986,463.73开发成本4,401,272,011.671,520,579,437.162,878,865.9978,073,570.325,840,899,012.52拟开发土地-13,648,864.96---13,648,864.96工程成本------发出商品------合计6,761,645,549.432,604,855,199.3813,220,355.90607,161,101.09122,569,892.798,649,990,110.83  122 3、存货期末余额含有借款费用资本化金额及其计算标准和依据本公司存货中本期借款费用资本化金额为302,856,741.50元，期末余额中含有借款费用资本化的金额为3,194,383,247.64元，公司综合融资成本为7.62%。本公司存货中上期借款费用资本化金额为1,085,042,165.70元，期末余额中含有借款费用资本化的金额为3,598,699,927.37元，公司综合融资成本为8.08%。 (八) 合同资产 1、合同资产情况项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值1年以内52,004,764.85 233,889.0751,770,875.78224,778,607.191,395,478.27 223,383,128.921-2年15,309,726.24 363,827.7214,945,898.5234,471,186.281,112,940.04 33,358,246.242-3年5,863,232.30 433,409.485,429,822.827,684,292.45797,615.99 6,886,676.463年以上6,219,797.83 977,338.755,242,459.081,854,384.40338,715.58 1,515,668.82合计79,397,521.22 2,008,465.0277,389,056.20268,788,470.323,644,749.88 265,143,720.44  123 2、合同资产按减值计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提减值准备80,430.280.1080,430.28100.00- 175,599.550.07175,599.55100.00-按信用风险特征组合计提减值准备 79,317,090.9499.901,928,034.742.4377,389,056.20 268,612,870.7799.933,469,150.331.29265,143,720.44合计79,397,521.22100.002,008,465.02 77,389,056.20 268,788,470.32100.003,644,749.88 265,143,720.44  124 重要的按单项计提减值准备的合同资产：名称期末余额上年年末余额账面余额减值准备计提比例（%）计提依据账面余额减值准备其他80,430.28 80,430.28100.00 预计无法收回 175,599.55 175,599.55合计80,430.28 80,430.28 175,599.55 175,599.55 按信用风险特征组合计提减值准备：组合计提项目：智能装备名称期末余额合同资产减值准备计提比例（%）1年以内52,004,764.85233,889.070.451-2年15,309,726.24363,827.722.382-3年5,863,232.30433,409.487.393年以上6,139,367.55896,908.4714.61合计79,317,090.941,928,034.74 3、本期合同资产计提减值准备情况项目上年年末余额本期变动金额期末余额本期计提本期转回本期转销/核销其他变动按单项计提减值准备 175,599.55 80,430.28-175,599.55- 80,430.28按信用风险特征组合计提减值准备 3,469,150.33 -1,541,115.59-- 1,928,034.74合计3,644,749.88 80,430.281,541,115.59175,599.55- 2,008,465.02 4、本期实际核销的合同资产情况项目核销金额实际核销的合同资产175,599.55 (九) 一年内到期的非流动资产项目期末余额上年年末余额一年内到期的债权投资25,523,200.0025,523,200.00合计25,523,200.0025,523,200.00 (十) 其他流动资产项目期末余额上年年末余额增值税相关借方余额514,907,583.11671,769,889.72预缴所得税36,046,597.8927,301,125.76预缴税金及附加（不含土地增值税）52,903,611.0876,308,385.74预缴土地增值税573,517,975.46651,527,501.87合同取得成本-79,053,701.94  125 项目期末余额上年年末余额其他5,173,482.01420,999.31合计1,182,549,249.551,506,381,604.34 1、与合同取得成本有关的资产相关的信息类别上年年末余额本期增加本期摊销减值准备期末余额摊销方法本期计提本期转回为取得合同发生的佣金支出 79,053,701.94 10,054,090.4989,107,792.43-- -合计79,053,701.94 10,054,090.4989,107,792.43-- -  126 (十一) 长期股权投资 1、长期股权投资情况被投资单位上年年末余额减值准备上年年末余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他1．合营企业重庆盛部企业管理有限公司 62,397,615.04 - ---685,121.50- ----61,712,493.54-崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司 37,904,748.94 - --8,864,791.06- ----46,769,540.00-重庆睿丰致元实业有限公司 276,522,327.28 - ---32,652,352.42- ----243,869,974.86-重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司 70,478,834.61 - --13,378.24- ----70,492,212.85-苏州致方房地产开发有限公司 18,588,894.85 - --363,261.91- ----18,952,156.76-苏州睿致房地产开发有限公司 33,560,672.83 - ---246,824.54- ----33,313,848.29-重庆迪星天科技有限公司 5,169,819.37 - ---371,219.99- ----4,798,599.38--上海励治房地产开发有限公司 22,689,277.85 - ---487,782.90- ----22,201,494.95-杭州南光置业有限公司 797,063,203.51 - --3,736,258.12- ----800,799,461.63-山东东原智慧城市服务有限公司 535,423.51 - --85,325.07- ----620,748.58--杭州东原益丰科技有限公司 209,270,741.13 - --612,363.14- ----209,883,104.27-重庆东垠源房地产157,220,993.14 - ---7,828,977.00- ----149,392,016.14-  127 被投资单位上年年末余额减值准备上年年末余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他开发有限公司苏州禾超企业管理咨询有限公司 37,137,066.79 - ---586,410.62- ----36,550,656.17-上海苹齐实业有限公司 3,087,111.83 - --18,336.69- ----3,105,448.52-满赞家居科技（武汉）有限公司 - - --1,453,777.77- ----1,453,777.77-成都九联东原城市管理服务有限公司 5,070,173.53 - --2,467,078.93- -1,238,301.57--6,298,950.89-成都龙兴东原物业服务有限公司 1,424,608.15 - --960,907.10- ----2,385,515.25-重庆迪普特智慧科技有限公司 8,834,106.01 - 7,780,000.00-5,241,189.93- ----11,372,916.08-上海迪致企业发展有限公司 - --243,649.80- ----243,649.80-东原致新（上海）城市更新建设有限公司 1,156,350.00 - 2,730,000.00--3,886,350.00- ------重庆南方迪马专用车股份有限公司 7,985,518.72 - ---1,166,789.22- 282,739.09---7,101,468.59-小计1,756,097,487.09 - 10,510,000.00--34,333,890.29- 282,739.091,238,301.57--5,419,347.961,725,898,686.36-2．联营企业宁波保利科技防务股权投资中心（有限合伙） 116,052,425.99 - --114,146.10- ----116,166,572.09-重庆绿地东原房地产开发有限公司 51,341,338.24 - ---125,921.73- ----51,215,416.51-绵阳泛太亚房地产178,072,840.08 - ---41,954,279.44- ----136,118,560.64-  128 被投资单位上年年末余额减值准备上年年末余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他开发有限公司重庆盛东骏和房地产开发有限公司 68,472,361.35 - --1,019,868.87- ----69,492,230.22-成都津同置业有限公司 209,284,574.49 - ---7,528,231.99- ----201,756,342.50-成都望浦励成房地产开发有限公司 29,497,572.45 - ---518,041.47- ----28,979,530.98-成都德信东毅置业有限公司 54,582,232.31 - ---47,142,613.86- ----7,439,618.45-上海行栋实业有限公司 24,541,390.89 - --4,093,885.29- ----28,635,276.18--重庆业翰实业有限公司 25,128,438.73 - --2,166,098.87- ----27,294,537.60--和县孔雀城房地产开发有限公司 44,246,107.83 - 18,952,500.00-3,178,882.29- -39,530,494.05--26,846,996.07-重庆旭原天澄物业管理有限公司 10,487,310.97 - --4,837,094.49- ----15,324,405.46-成都市美崇房地产开发有限公司 9,600,596.25 - --1,006,401.24- ----10,606,997.49-四川双马绵阳新材料有限公司 96,686,622.88 - ---37,989,677.12- ----58,696,945.76-成都益丰天澈置业有限公司 35,584,915.87 - ---3,372,317.28- ----32,212,598.59-三峡人寿保险股份有限公司 72,684,564.61 - ---26,692,750.12-10,004,895.06 -43,433,718.27--7,446,798.84--杭州宸睿置业有限公司 18,963,515.20 - ---5,583,777.35- ----13,379,737.85-许昌金耀房地产有30,542,060.30 - ---5,964,764.80- ----24,577,295.50-  129 被投资单位上年年末余额减值准备上年年末余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他限公司杭州睿成房地产开发有限公司 43,842,711.40 - ---4,016,026.15- ----39,826,685.25-苏州睿升房地产开发有限公司 2,780,922.44 - ---51,789.37- ----2,729,133.07-武汉业锦房地产开发有限公司 66,223,986.64 - ---46,688,163.44- ----19,535,823.20-重庆东钰金房地产开发有限公司 107,634,670.27 - ---2,752,162.49- ----104,882,507.78-武汉业硕房地产开发有限公司 80,012,569.43 - ---80,012,569.43- ------南京东之合房地产开发有限公司 242,631,934.53 - ---24,741,816.13- ----217,890,118.40-成都市锦创玺悦商贸有限公司 391,950,605.50 - --27.00- ----391,950,632.50--武汉东原天成投资有限公司 153,134,804.03 - 10,192.19--7,828,680.16- ----145,316,316.06-昆明高新东原智慧城市服务有限公司 3,187,199.92 - -2,400,000.00-153,616.96- ----633,582.96-小计2,167,168,272.60 - 18,962,692.192,400,000.00-326,700,795.14-10,004,895.06 -43,433,718.2739,530,494.05--440,433,647.441,323,627,414.83-合计3,923,265,759.69 - 29,472,692.192,400,000.00-361,034,685.43-10,004,895.06 -43,150,979.1840,768,795.62--445,852,995.403,049,526,101.19-  130 (十二) 投资性房地产 1、采用公允价值计量模式的投资性房地产项目房屋、建筑物合计1．上年年末余额4,464,493,088.574,464,493,088.572．本期变动-654,142,489.45-654,142,489.45加：外购--存货\固定资产\在建工程转入--企业合并增加--减：处置--其他转出--公允价值变动-654,142,489.45-654,142,489.453．期末余额3,810,350,599.123,810,350,599.12 公司聘请北京亚事资产评估有限责任公司对公司现有投资性房地产的房地产市场交易情况进行调查，对公司持有的投资性房地产的公允价值进行合理测算评估，并出具了《重庆市迪马实业股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的上海万企爱佳房地产开发有限公司投资性房地产公允价值评估报告》（北方亚事评报字[2025]第01-0257号）、《重庆市迪马实业股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的北京迪马工业有限公司投资性房地产公允价值评估报告》（北方亚事评报字[2025]第01-0237号）、《重庆市迪马实业股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的成都皓博房地产开发有限责任公司投资性房地产公允价值评估报告》（北方亚事评报字[2025]第01-0240号）、《重庆市迪马实业股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的东原房地产开发集团有限公司投资性房地产公允价值评估报告》（北方亚事评报字[2025]第01-0238号）、《重庆市迪马实业股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的重庆励致商业管理有限公司投资性房地产公允价值评估报告》（北方亚事评报字[2025]第01-0239号），投资性房地产的公允价值系根据上述评估结果参考确定。上述投资性房地产中土地使用权、房屋建筑物已用于本公司向银行借款提供资产抵押，详见本附注“五、（二十）所有权或使用权受到限制的资产”所述。 2、未办妥产权证书的投资性房地产情况项目账面价值未办妥产权证书原因万业远景808,985,705.59尚在抵押中合计808,985,705.59 (十三) 固定资产 1、固定资产及固定资产清理项目期末余额上年年末余额固定资产259,069,473.00300,224,722.13固定资产清理--  131 项目期末余额上年年末余额合计259,069,473.00300,224,722.13  132 2、固定资产情况项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备合计1．账面原值（1）上年年末余额 317,630,493.6730,717,796.5585,239,941.5521,428,408.0025,137,847.97480,154,487.74 （2）本期增加金额 -6,471,680.301,161,285.237,570,940.302,214,114.1417,418,019.97—购置-6,471,680.30887,113.766,836,993.412,214,114.1416,409,901.61—企业合并增加--274,171.47733,946.89-1,008,118.36 （3）本期减少金额 3,165,256.14165,635.033,747,303.035,276,543.67885,640.4913,240,378.36—处置或报废3,165,256.14165,635.033,693,931.455,276,543.67861,115.7313,162,482.02—企业合并减少--53,371.58-24,524.7677,896.34 （4）期末余额 314,465,237.5337,023,841.8282,653,923.7523,722,804.6326,466,321.62484,332,129.352．累计折旧（1）上年年末余额 69,965,096.6717,079,793.6263,309,350.8013,002,851.3116,572,673.21179,929,765.61 （2）本期增加金额 11,281,503.433,259,137.817,231,775.902,969,651.462,773,235.3727,515,303.97—计提11,281,503.433,259,137.817,004,255.972,652,594.762,773,235.3726,970,727.34—企业合并增加--227,519.93317,056.70-544,576.63 （3）本期减少金额 -129,444.953,220,812.983,816,905.55265,810.577,432,974.05—处置或报废-129,444.953,178,841.533,816,905.55255,326.207,380,518.23—企业合并减少--41,971.45-10,484.3752,455.82 （4）期末余额 81,246,600.1020,209,486.4867,320,313.7212,155,597.2219,080,098.01200,012,095.533．减值准备（1）上年年末余额 ------ （2）本期增加金额 25,172,834.27--161,570.29-25,334,404.56—计提25,172,834.27----25,172,834.27—企业合并增加---161,570.29-161,570.29 （3）本期减少金额 ---83,843.74-83,843.74—处置或报废---83,843.74-83,843.74—企业合并减少------ （4）期末余额 25,172,834.27--77,726.55-25,250,560.824．账面价值（1）期末账面价值 208,045,803.1616,814,355.3415,333,610.0311,489,480.867,386,223.61259,069,473.00 （2）上年年末账面价值 247,665,397.0013,638,002.9321,930,590.758,425,556.698,565,174.76300,224,722.13  133 3、本期无暂时闲置的固定资产 4、通过经营租赁租出的固定资产情况项目机器设备电子设备合计1．账面原值（1）上年年末余额 1,683,848.5624,109.40 1,707,957.96 （2）本期增加金额 -- -—购置-- - （3）本期减少金额 -- -—处置或报废-- - （4）期末余额 1,683,848.5624,109.40 1,707,957.962．累计折旧- - （1）上年年末余额 1,580,003.7822,903.93 1,602,907.71 （2）本期增加金额 19,652.35- 19,652.35—计提19,652.35- 19,652.35 （3）本期减少金额 -- -—处置或报废-- - （4）期末余额 1,599,656.1322,903.93 1,622,560.063．减值准备- - （1）上年年末余额 -- - （2）本期增加金额 -- -—计提-- - （3）本期减少金额 -- -—处置或报废-- - （4）期末余额 -- -4．账面价值（1）期末账面价值 84,192.431,205.47 85,397.90 （2）上年年末账面价值 103,844.781,205.47 105,050.25 5、固定资产的减值测试情况本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。本公司本年确认了人民币25,172,834.27元的固定资产减值准备，本公司提取减值准备的主要原因和方法如下：本公司之子公司成都东原海纳置业有限公司将位于成华区新鸿北支路4号“光明楼”房地产作为出资款向成都东煜宏商业管理有限公司投资。成都东煜宏商业管理有限公司将该项房产作为固定资产使用，该项固定资产账面价值84,649,734.27元，可回收金额为59,476,900.00元，可回收金额确认的依据为按照四川良建房地产土地评估有限公司在接近资产负债表日出具的川良建房评字[2024]第151号报告确认。 (十四) 使用权资产 1、使用权资产情况项目房屋及建筑物机器设备合计  134 项目房屋及建筑物机器设备合计1．账面原值（1）上年年末余额 135,903,970.79399,867.73136,303,838.52 （2）本期增加金额 6,253,128.29469,091.416,722,219.70—新增租赁6,253,128.29469,091.416,722,219.70 （3）本期减少金额 49,344,794.82184,563.8149,529,358.63—处置49,344,794.82184,563.8149,529,358.63 （4）期末余额 92,812,304.26684,395.3393,496,699.592．累计折旧（1）上年年末余额 79,198,336.15252,453.8979,450,790.04 （2）本期增加金额 22,098,928.29268,711.8322,367,640.12—计提22,098,928.29268,711.8322,367,640.12 （3）本期减少金额 47,943,661.34184,563.8148,128,225.15—处置47,943,661.34184,563.8148,128,225.15 （4）期末余额 53,353,603.10336,601.9153,690,205.013．减值准备（1）上年年末余额 --- （2）本期增加金额 ---—计提--- （3）本期减少金额 ---—处置--- （4）期末余额 ---4．账面价值（1）期末账面价值 39,458,701.16347,793.4239,806,494.58 （2）上年年末账面价值 56,705,634.64147,413.8456,853,048.48  135 (十五) 无形资产 1、无形资产情况项目土地使用权管理软件专利技术客户关系合计1．账面原值（1）上年年末余额 38,612,058.5085,028,721.00 53,381,364.2797,494,021.78274,516,165.55 （2）本期增加金额 -15,776,574.42 3,864,615.03-19,641,189.45—购置-11,371,420.46 --11,371,420.46—内部研发-2,818,446.08 3,864,615.03-6,683,061.11—企业合并增加-1,586,707.88 --1,586,707.88 （3）本期减少金额 -207,547.17 --207,547.17—处置-- ---—企业合并减少-207,547.17 --207,547.17 （4）期末余额 38,612,058.50100,597,748.25 57,245,979.3097,494,021.78293,949,807.832．累计摊销（1）上年年末余额 13,024,379.0750,116,667.32 36,606,579.4224,770,120.14124,517,745.95 （2）本期增加金额 922,997.4117,490,034.45 1,832,389.0411,107,464.1531,352,885.05—计提922,997.4116,647,088.67 1,832,389.0411,107,464.1530,509,939.27—企业合并增加-842,945.78 --842,945.78 （3）本期减少金额 -207,547.17 --207,547.17—处置-- ---—企业合并减少-207,547.17 --207,547.17 （4）期末余额 13,947,376.4867,399,154.60 38,438,968.4635,877,584.29155,663,083.833．减值准备（1）上年年末余额 -- 5,109,699.15-5,109,699.15 （2）本期增加金额 -- ---—计提-- --- （3）本期减少金额 -- ---—处置-- --- （4）期末余额 -- 5,109,699.15-5,109,699.154．账面价值（1）期末账面价值 24,664,682.0233,198,593.65 13,697,311.6961,616,437.49133,177,024.85  136 项目土地使用权管理软件专利技术客户关系合计（2）上年年末账面价值 25,587,679.4334,912,053.68 11,665,085.7072,723,901.64144,888,720.45 期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例7.47%。  137 (十六) 商誉 1、商誉变动情况被投资单位名称或形成商誉的事项上年年末余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置账面原值重庆达航工业有限公司4,707,424.50-- 4,707,424.50拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司 78,740.12-- 78,740.12重庆河东房地产开发有限公司329,465.54-- 329,465.54上海贵行投资管理有限公司4,929,973.37-- 4,929,973.37武汉泓策行房地产经纪有限公司8,629,233.59-- 8,629,233.59重庆盛都物业管理有限公司1,030,442.61-- 1,030,442.61成都市迪马常青社养老服务有限公司 1,562,222.56-- 1,562,222.56重庆常青社凯尔老年公寓集团有限公司 17,787,276.16-- 17,787,276.16皆斯内（上海）企业管理服务有限公司 62,272,096.68-- 62,272,096.68广西东原盛康后勤管理服务有限公司 13,426,146.15-- 13,426,146.15重庆巴蜀医院有限公司5,373,935.62-- 5,373,935.62绵阳市瑞升物业服务有限责任公司 6,472,076.45-- 6,472,076.45湖南金典物业管理有限公司41,041,466.03-- 41,041,466.03浙江中都物业管理有限公司64,664,802.71-- 64,664,802.71壑怀雨（上海）商业管理有限公司 105,439.27-105,439.27 -小计232,410,741.36-105,439.27 232,305,302.09减值准备重庆达航工业有限公司4,707,424.50-- 4,707,424.50上海贵行投资管理有限公司4,929,973.37-- 4,929,973.37武汉泓策行房地产经纪有限公司8,629,233.59-- 8,629,233.59小计18,266,631.46-- 18,266,631.46账面价值214,144,109.90-105,439.27 214,038,670.63商誉变动说明：本期较上年期末减少105,439.27元，原因是公司转让壑怀雨（上海）商业管理有限公司的控制权，报告期内不在合并范围，导致商誉减少。 (十七) 长期待摊费用项目上年年末余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修及改建工程 76,771,350.44 10,520,497.6826,123,009.95- 61,168,838.17壹级总包资质及其他资质 12,955,304.24 2,646,430.043,146,711.60- 12,455,022.68合计89,726,654.68 13,166,927.7229,269,721.55- 73,623,860.85 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产  138 项目期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产减值准备410,169,465.4895,130,650.17534,417,515.16 126,649,667.11可抵扣亏损109,582,569.3526,694,714.89461,724,354.76 113,140,781.25房地产预售利润等2,324,398,119.13507,060,944.042,246,443,099.92 498,653,948.95内部未实现交易29,100,687.047,275,171.76295,671,116.32 73,917,779.07留抵费用等77,726.5519,431.6429,133,169.56 6,965,229.27预计负债28,466,622.297,116,655.5855,137,487.32 10,147,748.32其他27,927,975.536,072,530.5327,320,775.59 6,481,697.76合计2,929,723,165.37649,370,098.613,649,847,518.63 835,956,851.73 2、未经抵销的递延所得税负债项目期末余额上年年末余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债公允价值变动454,152,980.78113,538,245.20931,218,741.00 232,804,685.26房地产预售利润6,425,767.611,606,441.9017,854,920.58 4,463,730.14收购溢价53,788,423.4013,447,105.8540,460,214.07 10,115,053.52其他34,803,669.757,849,167.6529,382,381.52 6,437,587.77合计549,170,841.54136,440,960.601,018,916,257.17 253,821,056.69 3、未确认递延所得税资产明细项目期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异10,454,906,063.517,852,570,271.65可抵扣亏损8,562,960,895.745,985,915,646.19合计19,017,866,959.2513,838,485,917.84 4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末余额上年年末余额备注2024年-253,259,721.352025年840,948,276.93678,711,043.632026年1,893,469,613.811,724,251,686.162027年1,276,193,867.821,294,732,113.532028年1,771,893,732.182,034,961,081.522029年2,780,455,405.00-合计8,562,960,895.745,985,915,646.19 (十九) 其他非流动资产项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本 13,341,798.69 -13,341,798.6913,984,016.89- 13,984,016.89预付与资产相关的款项 5,950,000.00 -5,950,000.0011,623,896.44- 11,623,896.44其他与资29,079,977.64 -29,079,977.6454,909,340.00- 54,909,340.00  139 项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值产相关的款项合计48,371,776.33 -48,371,776.3380,517,253.33- 80,517,253.33 与合同成本有关的资产相关的信息类别上年年末余额本期增加本期摊销减值准备期末余额摊销方法本期计提本期转回为取得合同发生的佣金支出 13,984,016.89 10,941,525.1511,583,743.35--13,341,798.69 按照物业服务合同年限摊销合计13,984,016.89 10,941,525.1511,583,743.35--13,341,798.69  140 (二十) 所有权或使用权受到限制的资产项目期末上年年末账面价值受限情况账面价值受限情况货币资金302,274,341.15各类保证金、冻结等467,525,384.53各类保证金等存货14,795,055,544.95主要为借款抵押14,840,565,364.25主要为借款抵押固定资产117,886,142.43主要为借款抵押120,758,291.29主要为借款抵押无形资产24,664,682.02借款抵押25,396,129.44借款质押长期股权投资1,012,677,063.92主要为借款质押1,084,792,809.28借款质押投资性房地产3,810,350,599.12借款抵押4,464,493,088.57借款抵押合计20,062,908,373.59 21,003,531,067.36  141 (二十一) 短期借款 1、短期借款分类项目期末余额上年年末余额质押借款610,100,000.00602,035,496.51抵押借款114,470,000.00112,450,000.00保证借款904,658,024.56810,151,678.66合计1,629,228,024.561,524,637,175.17 2、已逾期未偿还的短期借款本期末已逾期未偿还的短期借款总额为1,477,758,024.56元。其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：借款单位期末余额逾期时间武汉东卓房地产开发有限公司190,416,231.56 865长沙东原天泽房地产开发有限公司379,000,000.00 910昆明东维房地产开发有限公司481,000,000.00 931武汉迪马智睿实业有限公司335,241,793.00 865徐州绿水置业有限公司92,100,000.00 495 合计1,477,758,024.56 (二十二) 应付票据种类期末余额上年年末余额银行承兑汇票-91,127,799.79商业承兑汇票2,650,000.00- 合计2,650,000.0091,127,799.79 本期末已到期未支付的应付票据总额为380,766,306.08元。 (二十三) 应付账款 1、应付账款列示项目期末余额上年年末余额应付账款7,791,723,109.908,710,701,695.22 合计7,791,723,109.908,710,701,695.22 (二十四) 预收款项 1、预收款项列示项目期末余额上年年末余额预收租金等11,098,508.559,229,176.98 合计11,098,508.559,229,176.98 (二十五) 合同负债 1、合同负债情况  142 项目期末余额上年年末余额预售房款4,243,744,954.568,702,879,203.49预收车辆销售款159,452,756.2065,854,171.39预收物业费330,723,176.34278,279,820.60预收装修工程款等987,873.861,234,205.60其他17,510,305.3927,655,318.95合计4,752,419,066.359,075,902,720.03 2、预售房款期末余额分项目列示项目名称期末余额上年年末余额钱塘印未来11,245,351.172,014,960,622.22印未来雅苑7,891,864.781,018,444,301.57玖城阅382,115,021.11511,052,555.04石家庄启城483,808,515.59502,943,069.73武汉启城125,821,854.62462,604,703.58东原香山161,787,884.43381,480,938.73成都江山印月2,306,002.75367,804,533.94印宸府165,137.61290,475,177.06宜宾观天下434,463,175.93280,028,899.99贵阳朗阅271,082,517.05273,739,550.52肇庆印江山143,021,189.87258,493,870.17绵阳印江山一321,224,593.42234,406,493.17绵阳鸿山启城3,043,293.58214,535,793.03遵义九章赋103,569,906.58211,938,994.99渭南映阅245,141,286.62204,097,688.28绵阳启城399,712,613.28192,510,557.79江门印江山65,221,682.28186,595,685.00重庆月印万川2,619,748.63142,296,108.66徐州满庭芳21,572,550.43138,040,571.75郑州满庭芳96,138,264.44105,846,309.63襄阳千江印月167,670,283.49101,336,397.25昆明启城193,507,895.1373,135,184.25广州印江澜57,648,849.9875,867,945.52印澜湾41,479,925.3641,547,312.51千山原77,255,293.6038,428,693.60长沙启城19,674,280.7335,704,137.61江山樾32,296,724.7229,450,645.19衢州满庭芳-25,952,816.51东原桐麓22,606,152.1524,084,299.42印悦湾115,639,456.8715,738,474.31佛山印阅府24,964,003.8218,432,871.56上海璞阅13,086,067.6317,129,465.80绵阳印江山二14,003,950.3414,036,498.01东原189112,054,867.3511,634,749.69锦绣樾江府23,709,082.398,597,227.71其他零星尾盘146,195,666.83179,506,059.70合计4,243,744,954.568,702,879,203.49 3、账龄超过一年的重要合同负债项目期末余额未偿还或结转的原因玖城阅362,004,756.04未交付，尚未结转宜宾观天下223,594,226.00未交付，尚未结转  143 项目期末余额未偿还或结转的原因绵阳印江山一220,756,262.11未交付，尚未结转渭南映阅204,097,688.28未交付，尚未结转绵阳启城191,989,770.79未交付，尚未结转贵阳朗阅175,477,765.52未交付，尚未结转石家庄启城145,460,643.74未交付，尚未结转合计1,523,381,112.48 (二十六) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬290,646,403.16953,670,260.731,110,227,986.79 134,088,677.10离职后福利-设定提存计划 3,305,052.0680,971,080.5580,980,558.05 3,295,574.56辞退福利11,724,411.9862,570,930.0262,500,500.25 11,794,841.75 合计305,675,867.201,097,212,271.301,253,709,045.09 149,179,093.41 2、短期薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴 282,910,233.97836,685,829.88992,312,182.07 127,283,881.78 （2）职工福利费 2,197,728.7139,458,546.1940,085,273.39 1,571,001.51 （3）社会保险费 1,491,974.3645,788,825.5645,908,691.99 1,372,107.93其中：医疗保险费982,501.7542,384,539.0842,492,540.87 874,499.96工伤保险费77,831.622,812,191.292,815,806.17 74,216.74生育保险费431,640.99592,095.19600,344.95 423,391.23 （4）住房公积金 3,338,569.9727,822,798.4327,901,093.67 3,260,274.73 （5）工会经费和职工教育经费 707,896.153,914,260.674,020,745.67 601,411.15 （6）短期带薪缺勤 --- - （7）短期利润分享计划 --- -合计290,646,403.16953,670,260.731,110,227,986.79 134,088,677.10 3、设定提存计划列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险3,202,914.6078,329,456.7378,324,917.16 3,207,454.17失业保险费102,137.462,641,623.822,655,640.89 88,120.39合计3,305,052.0680,971,080.5580,980,558.05 3,295,574.56 (二十七) 应交税费税费项目期末余额上年年末余额增值税408,258,416.31364,202,770.22企业所得税889,032,181.59820,532,722.50个人所得税7,668,254.238,819,122.71城市维护建设税34,967,716.0026,352,094.40土地增值税630,081,871.76118,043,580.37房产税12,134,715.915,798,238.99  144 税费项目期末余额上年年末余额教育费附加18,842,799.0513,157,210.32地方教育费附加12,565,904.018,614,063.57土地使用税521,540.61889,453.58其它1,403,267.691,275,374.22合计2,015,476,667.161,367,684,630.88 (二十八) 其他应付款项目期末余额上年年末余额应付利息1,286,964,108.23973,708,954.58应付股利7,598,355.4725,911,653.10其他应付款项10,422,562,279.079,075,354,407.46合计11,717,124,742.7710,074,975,015.14 1、应付利息项目期末余额上年年末余额分期付息到期还本的长期借款利息1,038,980,983.96633,773,397.75企业债券利息38,724,862.5333,597,089.82短期借款应付利息209,258,261.74306,338,467.01合计1,286,964,108.23973,708,954.58 重要的已逾期未支付的利息情况：借款单位逾期金额逾期原因南京原睿和房地产开发有限公司209,688,368.41流动性紧张昆明东玺房地产开发有限公司161,098,654.71流动性紧张东原房地产开发集团有限公司118,953,241.81流动性紧张武汉迪马智睿实业有限公司114,855,226.27流动性紧张武汉东卓房地产开发有限公司78,227,015.34流动性紧张襄阳文城实业发展有限公司72,522,670.82流动性紧张广州合生天华房地产有限公司69,679,453.62流动性紧张成都东长睿置业有限公司63,045,941.30流动性紧张宜宾澄方川置业有限责任公司56,925,541.67流动性紧张重庆市迪马实业股份有限公司38,724,862.53流动性紧张杭州东望房地产开发有限公司36,469,703.97流动性紧张武汉迪马瑞景实业有限公司32,157,805.56流动性紧张重庆天合致方企业管理有限公司30,407,605.05流动性紧张成都皓博房地产开发有限责任公司29,575,192.58流动性紧张长沙东原天泽房地产开发有限公司28,327,777.78流动性紧张河北东序房地产开发有限公司26,434,810.90流动性紧张徐州绿水置业有限公司24,811,671.22流动性紧张绵阳睿成毅升置业有限公司21,631,559.73流动性紧张肇庆东原毅腾房地产开发有限公司18,663,531.15流动性紧张陕西东渭玖城置业有限公司16,437,361.11流动性紧张合计1,248,637,995.53 2、应付股利项目期末余额上年年末余额绵阳市瑞升物业服务有限责任公司小股东-曾建斌 7,355,708.765,976,421.10绵阳市瑞升物业服务有限责任公司小242,646.71162,646.71  145 项目期末余额上年年末余额股东-曾素琼重庆旭川企业管理有限公司-19,772,585.29合计7,598,355.4725,911,653.10 3、其他应付款项（1）按款项性质列示项目期末余额上年年末余额保证金及押金等379,207,930.90461,890,496.73大修基金18,793,899.8611,833,172.25代扣代缴税费102,421,802.4496,837,154.78少数股东借款2,012,085,445.031,978,244,012.85其他单位往来1,714,371,156.49827,506,314.47关联单位往来5,077,668,109.315,308,266,516.38非金融机构借款478,835,289.47390,776,740.00违约金及罚息等639,178,645.57- 合计10,422,562,279.079,075,354,407.46 （2）账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项项目期末余额未偿还或结转的原因深圳安创投资管理有限公司727,807,060.13项目尚未到结算时间重庆融创东励房地产开发有限公司452,387,735.45项目尚未到结算时间成都津同置业有限公司430,591,645.30项目尚未到结算时间深圳市盛钧投资管理有限公司423,557,406.83项目尚未到结算时间重庆至元成方房地产开发有限公司414,687,500.67项目尚未到结算时间合计2,449,031,348.38 (二十九) 一年内到期的非流动负债 1、一年内到期的非流动负债分类项目期末余额上年年末余额一年内到期的长期借款8,596,281,129.687,892,771,918.64一年内到期的应付债券323,481,000.00429,954,423.12一年内到期的长期应付款30,810,000.008,650,000.00一年内到期的租赁负债13,275,180.4822,442,282.79 合计8,963,847,310.168,353,818,624.55 2、已逾期未偿还的一年内到期的长期借款本期末已逾期未偿还的一年内到期的长期借款总额为4,577,662,847.82元。已逾期未偿还的一年内到期的长期借款情况如下：借款单位期末余额逾期时间武汉迪马智睿实业有限公司143,881,253.12373重庆泰之睿建筑工程有限公司87,573,464.55533昆明东玺房地产开发有限公司118,488,378.901048遵义东原励合房地产开发有限公司134,668,298.41696昆明东玺房地产开发有限公司644,000,000.00132上海万企爱佳房地产开发有限公司376,860,000.00193台山东原致成房地产开发有限公司8,670,089.3331  146 借款单位期末余额逾期时间杭州东望房地产开发有限公司657,999,748.5176南京原睿和房地产开发有限公司1,980,000,000.00190重庆兴安实业发展有限公司42,640,615.0092如东东景房地产开发有限公司59,400,000.00126重庆市迪马实业股份有限公司323,481,000.00245合计4,577,662,847.82 (三十) 其他流动负债项目期末余额上年年末余额待转销项税额425,394,246.45840,541,289.23待转土地增值税2,003,426,416.922,172,235,444.74尚未支付股权款1,200,000.00461,322,991.00纾困贷款640,000.00118,800,000.00未终止确认的商业票据支付义务8,385,457.762,496,000.00 合计2,439,046,121.133,595,395,724.97 1、本公司之子公司重庆新东原物业管理有限公司于2020年12月非同一控制下收购广西东原盛康后勤管理服务有限公司（曾用名：桂林市盛康健康管理服务有限公司）51%股权总价款20,000,000.00元，截止期末累计已支付的股权收购款金额为18,800,000.00元，尚未支付的金额股权款为1,200,000.00元。 (三十一) 长期借款项目期末余额上年年末余额抵押借款1,332,150,000.002,708,037,232.20 合计1,332,150,000.002,708,037,232.20 (三十二) 租赁负债项目期末余额上年年末余额租赁付款额42,763,403.0460,304,652.88减：一年内到期的租赁负债13,275,180.4822,442,282.79合计29,488,222.5637,862,370.09 (三十三) 长期应付款项目期末余额上年年末余额长期应付款1,090,740,000.001,126,230,000.00合计1,090,740,000.001,126,230,000.00 1、长期应付款项目期末余额上年年末余额中泰资管-SAC大厦信托受益权资产支持专项计划 1,090,740,000.001,126,230,000.00 合计1,090,740,000.001,126,230,000.00 (三十四) 预计负债  147 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因未决诉讼360,868,563.7518,994,347.06138,742,245.37241,120,665.44 合同违约纠纷诉讼其他569,269,551.31301,859,193.76-871,128,745.07 违约金及罚息合计930,138,115.06320,853,540.82138,742,245.371,112,249,410.51 1、2021年4月26日本公司之子公司昆明东维房地产开发有限公司（以下简称“昆明东维”）与昆明市五华区自然管理局签订国有土地使用权出让合同，由于未按照合同约定支付剩余的土地尾款，因此昆明东维2024年度按照合同约定的违约金比例计提预计负债金额为20,834.89万元。 2、2020年11月23日本公司之子公司肇庆东原励嘉房地产开发有限公司（以下简称“肇庆东原”）与四会市资源管理局签订国有建设用地土地使用权出让合同，由于未按照合同约定支付剩余的土地尾款，因此肇庆东原2024年度按照合同约定的违约金比例计提预计负债金额为3,862.11万元。 3、2020年11月11日本公司之子公司遵义东原励合房地产开发有限公司（以下简称 “遵义东原”）与遵义市自然管理局签订国有建设用地土地使用权出让合同，由于未按照合同约定支付剩余的土地尾款，因此遵义东原2024年度按照合同约定的违约金比例计提预计负债金额为863.32万元。 (三十五) 递延收益项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助10,867,455.89 3,580,000.002,002,841.8712,444,614.02销售未实现损益 63,971,775.08 1,798,546.8218,253,257.3347,517,064.57 合计74,839,230.97 5,378,546.8220,256,099.2059,961,678.59 (三十六) 其他非流动负债项目期末余额上年年末余额纾困贷款276,500,000.00177,200,000.00合计276,500,000.00177,200,000.00 (三十七) 股本项目上年年末余额本期变动增（+）减（－）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额2,491,506,284.00 ----- 2,491,506,284.00 (三十八) 资本公积  148 项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）2,030,029,055.1422,935,415.4265,219,898.42 1,987,744,572.14其他资本公积302,304,303.17282,739.09- 302,587,042.26合计2,332,333,358.3123,218,154.5165,219,898.42 2,290,331,614.40 1、本期资本公积增加情况说明（1）本期公司由于子公司持股比例的变化导致资本公积增加22,935,415.42元；（2）本期子公司之联营公司其他权益变动，相应确认资本公积增加282,739.09元。 2、本期资本公积减少情况说明（1）本期购买子公司少数股权导致资本公积减少21,786,180.15元；（2）本期子公司处置联营公司三峡人寿保险股份有限公司导致资本公积减少 43,433,718.27元。  149 (三十九) 其他综合收益项目上年年末余额本期金额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东减：其他综合收益当期转入留存收益1．不能重分类进损益的其他综合收益 --------其中：重新计量设定受益计划变动额 -------- 权益法下不能转损益的其他综合收益 -------- 其他权益工具投资公允价值变动 -------- 企业自身信用风险公允价值变动 --------2．将重分类进损益的其他综合收益 486,788,153.22-10,004,895.0610,004,895.06496,793,048.28其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -10,004,895.06--10,004,895.06-10,004,895.06--- 其他债权投资公允价值变动 -------- 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 -------- 其他债权投资信用减值准备 --------现金流量套期储备--------外币财务报表折算差额-------- 投资性房地产公允价值变动 496,793,048.28------496,793,048.28其他综合收益合计486,788,153.22--10,004,895.06-10,004,895.06--496,793,048.28  150 (四十) 专项储备项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额安全生产费-6,673,683.296,673,683.29 -合计-6,673,683.296,673,683.29 - (四十一) 盈余公积项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积425,916,800.07-- 425,916,800.07合计425,916,800.07-- 425,916,800.07 (四十二) 未分配利润项目本期金额上期金额调整前上年年末未分配利润-4,271,622,210.37-584,421,329.54调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）--调整后年初未分配利润-4,271,622,210.37-584,421,329.54加：本期归属于母公司所有者的净利润-4,864,146,062.40-3,650,897,874.50减：提取法定盈余公积-36,303,006.33提取任意盈余公积--提取一般风险准备--应付普通股股利--转作股本的普通股股利--期末未分配利润-9,135,768,272.77-4,271,622,210.37 (四十三) 营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况项目本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务10,230,092,473.069,033,271,845.6918,082,657,890.31 15,679,863,426.86其他业务184,072,072.9033,192,132.67218,559,400.29 74,868,644.37合计10,414,164,545.969,066,463,978.3618,301,217,290.60 15,754,732,071.23 (四十四) 税金及附加项目本期金额上期金额土地增值税477,924,317.12284,219,592.32城市维护建设税28,831,146.9136,020,528.63房产税37,029,809.0623,128,740.00教育费附加13,961,997.2416,483,545.81地方教育费附加9,297,569.5911,040,059.14土地使用税5,536,760.656,094,331.18印花税4,151,539.597,989,309.54车船使用税9,438.1812,395.51其他1,477,744.492,105,544.90合计578,220,322.83387,094,047.03 (四十五) 销售费用  151 项目本期金额上期金额职工福利薪酬144,987,703.79234,765,915.80差旅费14,019,035.0715,420,753.45业务招待费10,359,524.789,042,420.93广告费、策划代理费及展览费224,918,064.26532,675,588.69办公费用及中标服务费9,840,669.568,585,754.76其他87,117,772.26102,740,591.36合计491,242,769.72903,231,024.99 (四十六) 管理费用项目本期金额上期金额职工福利薪酬193,593,102.33430,640,905.91办公费12,968,965.0915,889,165.17差旅及交通费用19,801,213.0919,976,224.97业务招待费9,476,370.4219,651,178.05中介咨询费52,114,116.3480,571,033.76租赁费13,291,550.509,000,213.28水电物管费10,473,513.349,294,638.17折旧及摊销56,863,830.5267,322,037.21其他57,337,774.7972,666,627.89 合计425,920,436.42725,012,024.41 (四十七) 研发费用项目本期金额上期金额职工福利薪酬10,962,023.1313,102,586.78物料消耗17,831,352.3821,377,810.04其他9,965,993.9511,846,013.83 合计38,759,369.4646,326,410.65 (四十八) 财务费用项目本期金额上期金额利息费用616,388,811.25323,389,112.06其中：租赁负债利息费用4,249,483.814,926,902.92减：利息收入5,374,285.9813,288,746.75汇兑损益-135,517.14149,449.88手续费及其他11,024,894.3827,705,083.47 合计621,903,902.51337,954,898.66 (四十九) 其他收益项目本期金额上期金额政府补助19,623,006.8426,369,247.05进项税加计抵减4,261,005.078,242,514.91代扣个人所得税手续费1,069,222.792,093,064.28合计24,953,234.7036,704,826.24 (五十) 投资收益项目本期金额上期金额权益法核算的长期股权投资收益-361,034,685.43 14,156,190.16  152 项目本期金额上期金额处置长期股权投资产生的投资收益139,163,844.88 8,824,669.34销售未实现损益转回产生的投资收益18,253,257.33 104,465,014.27其他-45,322,919.72 -33,001,656.78合计-248,940,502.94 94,444,216.99 其他主要为：公司联营企业亏损按照权益核算已将长期股权投资减为0，额外再确认的投资损失。 (五十一) 公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期金额上期金额交易性金融资产16,934.18-51,830.82按公允价值计量的投资性房地产-654,142,489.45-98,458,702.23 合计-654,125,555.27-98,510,533.05 (五十二) 信用减值损失项目本期金额上期金额应收票据坏账损失--5,766.30应收账款坏账损失-31,968,487.4913,456,124.39其他应收款坏账损失-47,561,446.49-63,456,838.34合计-79,529,933.98-50,006,480.25 (五十三) 资产减值损失项目本期金额上期金额存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -2,604,855,199.38-2,860,886,108.41合同资产减值损失1,460,685.31-425,126.28固定资产减值损失-25,172,834.27- 合计-2,628,567,348.34-2,861,311,234.69 (五十四) 资产处置收益项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计377,496.1915,845,253.89377,496.19其中：固定资产处置利得377,496.1915,844,379.98377,496.19无形资产处置利得-873.91非流动资产处置损失合计222,637.113,318,273.82222,637.11其中：固定资产处置损失222,637.113,315,810.23222,637.11无形资产处置损失-2,463.59-合计154,859.0812,526,980.07154,859.08 (五十五) 营业外收入项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额接受捐赠18,908.62786,422.5818,908.62其他9,737,388.1937,245,453.719,737,388.19合计9,756,296.8138,031,876.299,756,296.81  153 (五十六) 营业外支出项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠252,687.9730,200.00252,687.97赔偿及违约支出708,654,056.61356,023,135.80708,654,056.61土地滞纳金等罚款支出255,603,186.73389,215,364.28255,603,186.73其他6,948,346.172,701,490.646,948,346.17合计971,458,277.48747,970,190.72971,458,277.48 (五十七) 所得税费用 1、所得税费用表项目本期金额上期金额当期所得税费用79,595,252.02-1,069,897.26递延所得税费用71,370,081.06517,459,376.46合计150,965,333.08516,389,479.20 2、会计利润与所得税费用调整过程项目本期金额利润总额-5,356,103,460.76按法定[或适用]税率计算的所得税费用-1,339,025,865.19子公司适用不同税率的影响12,163,300.73调整以前期间所得税的影响90,258,671.36非应税收入的影响81,939,854.24不可抵扣的成本、费用和损失的影响31,813,214.15使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-115,688,985.72本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,389,693,701.59研发费用加计扣除-188,558.08所得税费用150,965,333.08 (五十八) 现金流量表项目 1、与经营活动有关的现金（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额利息收入5,374,285.9813,288,746.75收到的政府补助19,003,201.7536,713,442.69收到大修基金及代收费15,983,743.3744,713,339.29收到押金保证金等款项137,133,529.3674,542,114.54往来款及其他437,140,746.34815,424,022.25合计614,635,506.80984,681,665.52 （2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额往来款及其他348,326,097.661,198,583,989.62支付保证金及押金124,891,370.7098,265,914.12支付代收费及大修基金6,807,782.0345,836,591.64支付期间费用521,965,208.54778,602,414.24  154 项目本期金额上期金额合计1,001,990,458.932,121,288,909.62 2、与投资活动有关的现金（1）收到的其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额收回联营单位借款208,596,783.63188,456,160.75取得子公司及其他营业单位收到的现金净额10,256,002.34-合计218,852,785.97188,456,160.75 （2）支付的其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额向联营单位提供借款182,747,566.64242,497,577.86处置子公司及其他营业单位支付的现金净额8,705,310.12- 合计191,452,876.76242,497,577.86 3、与筹资活动有关的现金（1）收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额收回票据融资相关保证金36,551,335.76263,552,956.78票据融资收到的款项18,540,000.00-收到合作单位款项177,766,373.73112,069,546.55其他220,374,337.33433,276,740.00 合计453,232,046.82808,899,243.33 （2）支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额票据融资相关保证金87,275,377.93126,763,664.89支付合作单位款项107,607,386.14113,765,579.77退跟投款19,256,512.373,513,333.05其他233,276,930.73427,164,518.90 合计447,416,207.17671,207,096.61 (五十九) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润-5,507,068,793.84-3,945,613,204.69加：信用减值损失79,529,933.9850,006,480.25资产减值准备2,628,567,348.342,861,311,234.69固定资产折旧26,970,727.3428,563,585.39使用权资产折旧22,367,640.1227,351,370.56无形资产摊销30,509,939.2726,751,764.66长期待摊费用摊销29,269,721.5537,219,500.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -154,859.08-12,526,980.07  155 补充资料本期金额上期金额固定资产报废损失（收益以“－”号填列）--公允价值变动损失（收益以“－”号填列）654,125,555.2798,510,533.05财务费用（收益以“－”号填列）616,388,811.25170,265,168.99投资损失（收益以“－”号填列）248,940,502.94-94,444,216.99递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）186,586,753.12583,868,644.18递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）117,380,096.09-62,235,793.53存货的减少（增加以“－”号填列）5,948,817,992.599,549,829,833.63经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）1,127,328,269.63-69,532,370.33经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-5,647,174,740.21-8,133,682,441.95其他经营活动产生的现金流量净额562,384,898.361,115,643,107.98 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--承担租赁负债方式取得使用权资产-- 3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额968,605,534.461,300,126,624.04减：现金的期初余额1,300,126,624.042,464,921,062.83加：现金等价物的期末余额--减：现金等价物的期初余额--现金及现金等价物净增加额-331,521,089.58-1,164,794,438.79 2、本期收到的取得子公司的现金净额金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物-其中：上海行栋实业有限公司-苏州长天房地产开发有限公司-重庆业翰实业有限公司-苏州盛乾房地产开发有限公司- 购买日子公司持有的现金及现金等价物11,056,002.34其中：上海行栋实业有限公司21,148.99苏州长天房地产开发有限公司4,515,844.62重庆业翰实业有限公司3,610.87苏州盛乾房地产开发有限公司6,515,397.86 减：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物800,000.00其中：广西东原盛康后勤管理服务有限公司800,000.00 取得子公司收到的现金净额10,256,002.34 3、本期支付的处置子公司的现金净额金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物47,174.36其中：上海东原天澄成元商业管理有限公司-壑怀雨（上海）商业管理有限公司-上海东原天澄拓新商业管理有限公司-上海东原天澄偶有文化有限公司-成都成就梦想文化发展有限公司 3.00 陕西隆润实业有限公司-重庆晟东春璟房地产开发有限公司-  156 金额上海东原睿建建设管理有限公司47,171.36上海励堃企业管理咨询有限公司-襄阳渝雅装饰有限公司-武汉迪马励治实业有限公司-郑州渝雅家居科技有限公司-石家庄渝雅装饰工程有限公司-成都原锦希工程建设管理有限公司-湖北东原睿建建设管理有限公司-上海东原志匠建设管理有限公司-四川原作悦家家居科技有限公司-上海东原亳知建设管理有限公司-郑州东合物业管理有限公司- 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物8,752,484.48其中：上海东原天澄成元商业管理有限公司1,273.41壑怀雨（上海）商业管理有限公司33,356.02上海东原天澄拓新商业管理有限公司-上海东原天澄偶有文化有限公司 20.05 成都成就梦想文化发展有限公司27,267.72陕西隆润实业有限公司3,401.37重庆晟东春璟房地产开发有限公司5,127,685.43上海东原睿建建设管理有限公司1,245.71上海励堃企业管理咨询有限公司198,604.82襄阳渝雅装饰有限公司275,102.10武汉迪马励治实业有限公司2,620,414.00郑州渝雅家居科技有限公司284,709.56石家庄渝雅装饰工程有限公司176,875.44成都原锦希工程建设管理有限公司2,451.85湖北东原睿建建设管理有限公司 77.00 上海东原志匠建设管理有限公司-四川原作悦家家居科技有限公司-上海东原亳知建设管理有限公司-郑州东合物业管理有限公司- 处置子公司支付的现金净额8,705,310.12 4、现金和现金等价物的构成项目期末余额上年年末余额一、现金 968,605,534.461,300,126,624.04其中：库存现金483,722.24632,123.06可随时用于支付的银行存款968,121,812.221,299,494,500.98可随时用于支付的其他货币资金-- 二、现金等价物 --其中：三个月内到期的债券投资-- 三、期末现金及现金等价物余额 968,605,534.461,300,126,624.04其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使用的现金和现金等价物 -- (六十) 外币货币性项目 1、外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额  157 项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金3,978,207.88其中：美元123,222.397.1884885,771.82欧元 780.117.52575,870.87港币3,333,079.770.926043,086,565.19 应收账款3,034,796.67其中：港币559,946.170.92604518,532.55美元350,045.097.18842,516,264.12 合同资产673,381.50其中：美元93,676.137.1884673,381.50 其他应收款297,886.89其中：港币300,000.000.92604277,812.00美元 182.957.18841,315.14日元405,765.360.0462318,759.75 应付账款103,166.94其中：港币90,609.420.9260483,907.95欧元 27.147.5257204.28日元412,145.220.0462319,054.71 (六十一) 租赁 1、作为承租人项目本期金额上期金额租赁负债的利息费用4,249,483.814,952,144.27计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 13,662,454.479,844,640.73计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） --计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 --其中：售后租回交易产生部分--转租使用权资产取得的收入--与租赁相关的总现金流出10,914,957.8732,618,248.71售后租回交易产生的相关损益--售后租回交易现金流入--售后租回交易现金流出-- 六、研发支出 (一) 研发支出项目本期金额上期金额职工薪酬10,962,023.1313,102,586.78耗用材料17,831,352.3821,476,504.97其他15,504,226.3616,986,121.10合计44,297,601.8751,565,212.85其中：费用化研发支出38,759,369.4646,326,410.65资本化研发支出5,538,232.415,238,802.20  158 (二) 开发支出项目上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他增加确认为无形资产/固定资产/库存商品计入当期损益污水新冠病毒变种的分布与检测 201,833.63 1,571,554.26-1,629,571.53143,816.36 -应急通信技术和关键便携装备项目 1,427,737.90 262,151.28-1,689,889.18 -RH移动检测项目 6,394,398.03 --6,394,398.03- -微型消防站专用前突车 - 794,559.83--794,559.83 -吉利超级VAN纯电动防弹运钞车 - 1,632,824.63-1,632,824.63 -增程发动机+动力电池系统 - 810,640.24-810,640.24 -高危行业多功能侦查处置通信消防装甲车 - 4,399,702.42-4,399,702.42 -基于轻量化应急通信处置车 - 2,509,857.28-2,509,857.28 -增压式可移动高原紧急生命医疗救助车 - 3,595,650.92-3,595,650.92 -多功能被服洗涤保障车 - 2,224,256.83-2,224,256.83 -滑动天窗装备保障车 - 1,975,475.72-1,975,475.72 -大流量排水抢险车 - 1,545,921.37-1,545,921.37 -气象信息及通信多功能指挥车 - 2,384,584.09-2,384,584.09 -高强度全铝合金方舱实验室 - 1,203,465.43-1,203,465.43 -自装卸器材消防车 - 1,440,439.15-1,440,439.15 -新型全自动折叠扩展屏 - 875,527.66-875,527.66 -移动式多功能扩展动中通通信指挥方舱 - 4,616,935.72-4,616,935.72 -典型场景下特种车辆多模态协同与 - 4,687,418.32-4,687,418.32 -  159 项目上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他增加确认为无形资产/固定资产/库存商品计入当期损益载运管控系统研发及应用智慧互联系统v2.0 - 2,655,270.42-937,999.03 1,717,271.39TK-EKT58V贵宾电动旅客登机梯 - 881,922.07-881,922.07 -航勤产品资质及产品公告 962,443.23622,451.19339,992.04 -IOT平台820,847.40 ---- 820,847.40金蝶账龄分析项目 61,946.90 ---- 61,946.90原管家2.0系统 888,169.60888,169.60 -GSN非住宅FM系统 686,705.01686,705.01 -市拓CRM系统 439,336.16439,336.16 -业财3.0系统 804,235.31804,235.31 -其他4,464,044.49 448,554.92--68,491.17 4,844,108.24小计13,370,808.35 44,297,601.87-11,464,866.8338,759,369.46 7,444,173.93减：减值准备 - ---- -合计13,370,808.35 44,297,601.87-11,464,866.8338,759,369.46 7,444,173.93  160 七、合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例（%）股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润购买日至期末被购买方的现金流量重庆业翰实业有限公司 2024年1月25,830,222.0072.09现金收购 2024年1月控制权的转移 281,192.64488,550.76-9,177,812.71上海行栋实业有限公司 2024年1月2,583,022.0072.09现金收购 2024年1月控制权的转移 392,221.98-1,283,090.25-7,323,496.24重庆迪星天科技有限公司 2024年1月-30.00现金收购 2024年1月控制权的转移 2,446,507.49-3,532,665.98-856,562.06  161 2、合并成本及商誉重庆业翰实业有限公司上海行栋实业有限公司重庆迪星天科技有限公司合并成本 —现金25,830,222.002,583,022.00-—非现金资产的公允价值---—发行或承担的债务的公允价值---—发行的权益性证券的公允价值---—或有对价的公允价值---—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 10,000,000.001,000,000.004,798,599.38—其他合并成本合计35,830,222.003,583,022.004,798,599.38减：取得的可辨认净资产公允价值份额 35,830,222.003,583,022.005,397,548.91商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 ---598,949.53  162 3、被购买方于购买日可辨认资产、负债重庆业翰实业有限公司上海行栋实业有限公司重庆迪星天科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值资产： 46,132,886.9246,132,886.9215,004,033.95 15,004,033.9510,548,160.7310,548,160.73货币资金6,519,008.736,519,008.734,536,993.61 4,536,993.611,375,194.641,375,194.64预付账款446,696.90446,696.90516,945.62 516,945.62497,626.03497,626.03应收款项35,986,096.6635,986,096.663,666,486.91 3,666,486.913,280,161.473,280,161.47其他流动资产723,066.72723,066.72807,118.50 807,118.50--存货2,458,017.912,458,017.915,472,977.49 5,472,977.49490,814.03490,814.03固定资产--- -301,971.44301,971.44无形资产--- -743,762.10743,762.10开发支出3,858,631.023,858,631.02递延所得税资产--3,511.82 3,511.82-- 负债： 10,302,664.9210,302,664.9211,421,011.95 11,421,011.951,551,662.291,551,662.29借款--- ---应付款项10,302,664.9210,302,664.9211,421,011.95 11,421,011.951,551,662.291,551,662.29递延所得税负债--- --- 净资产35,830,222.0035,830,222.003,583,022.00 3,583,022.008,996,498.448,996,498.44减：少数股东权益--- -3,598,949.533,598,949.53取得的净资产35,830,222.0035,830,222.003,583,022.00 3,583,022.005,397,548.915,397,548.91 (二) 处置子公司 1、本期丧失子公司控制权的交易或事项  163 子公司名称丧失控制权时点的处置价款丧失控制权时点的处置比例（%）丧失控制权时点的处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的判断依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益/留存收益的金额上海东原天澄成元商业管理有限公司 - 100.00现金转让 2024年1月控制权转移1,441,759.87 ----账面净资产-成都成就梦想文化发展有限公司 3.00 51.00 现金转让 2024年4月控制权转移241,384.36 ----账面净资产-陕西隆润实业有限公司 1.00 60.00 现金转让 2024年8月控制权转移-70,924.23 ----账面净资产-重庆晟东春璟房地产开发有限公司 100,848,668.32 51.00现金转让 2024年8月控制权转移-2,803,302.70 ----账面净资产-郑州东合物业管理有限公司 - 100.00现金转让 2024年10月控制权转移-13,803.43 ----账面净资产-上海东原睿建建设管理有限公司 157,237.87 100.00现金转让 2024年11月控制权转移17,279.31 ----账面净资产-  164 八、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、企业集团的主要构成子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例(%) 取得方式直接间接东原房地产开发集团有限公司 58599.1379万元重庆市重庆市房地产 100.00- 同一控制下企业合并重庆同原房地产开发有限公司 10101.01万元重庆市重庆市房地产-100.00 同一控制下企业合并成都东原房地产开发有限公司 8181.82万元成都市成都市房地产-100.00 非同一控制下企业合并西安东原荣至房地产开发有限公司 1010.10万元西安市西安市房地产-100.00 设立或投资武汉东原睿成投资有限公司 1010.10万元武汉市武汉市投资管理咨询 -100.00 设立或投资长沙东原房地产有限公司 5050.51万元长沙市长沙市房地产-100.00 设立或投资郑州东原房地产开发有限公司 1000万元郑州市郑州市房地产-100.00 设立或投资上海贵行投资管理有限公司 10101.01万元上海市上海市投资管理咨询 -100.00 非同一控制下企业合并南京新东原企业管理咨询有限公司 5000.5001万元南京市南京市房地产-100.00 设立或投资广东东原房地产有限公司 1000万元广州市广州市房地产业-100.00 设立或投资重庆东原天澄实业有限公司 1000万元重庆市重庆市投资管理咨询 -100.00 设立或投资东原仁知城市运营服务集团股份有限公司 6699.0867万元重庆市重庆市投资管理咨询 -20.09 设立或投资重庆迪马工业有限责任公司 50000万元重庆市重庆市制造业-100.00 设立或投资重庆东原建设有限公司 1000.10万元重庆市重庆市建筑业-100.00 设立或投资注：截止报告期末，本集团共452家子公司，企业集团的构成列示其中的主要子公司，包括主要城市公司，主要物业管理公司及其他主要经营子公司。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：  165 本公司将货币资金11.6亿元通过委托贷款的形式出借给基础债务人（本公司全资子公司），约定到期归还本息，同时将享有的委托贷款债权转让给中泰资管-SAC大厦信托受益权资产支持专项计划（以下简称“专项计划”），本公司购买专项计划的次级权益，并承担差额补足义务。根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》（2014）第七条：控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动（对被投资方的回报产生重大影响的活动）而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，本公司结合控制的定义对于本公司是否控制该专项计划进行分析：（1）是否拥有对专项计划的权力该专项计划设立目的即为将募集资金购买本公司的委托贷款债权，购买本公司的委托贷款债权是其最主要活动。该购买交易在专项计划设立时即已做好安排，投资人无需对此进行决策，那么对该委托贷款债权及收益取得产生重大影响的活动才是专项计划的相关活动。本案专项计划的资产服务机构为本公司的全资子公司，资产服务机构将为专项计划提供归集特定租金合同项下的租金，并促使特定租金合同相对方按照特定租金合同的约定及时足额支付租金等服务；而且委托贷款的债务人也为本公司的全资子公司，其经营活动将直接影响专项计划是否能够收回委托贷款债权及收益。所以，公司认为，本公司全资子公司能够决定该专项计划的相关活动，本公司通过全资子公司拥有对该专项计划的权力。（2）是否通过参与专项计划的相关活动而享有可变回报本公司购买了专项计划的次级权益，而且需要承担差额补足义务，故本公司能够通过参与专项计划的相关活动而享有可变回报。（3）是否有能力运用权力影响其回报金额由于该专项计划设立目的即为将募集资金购买本公司的委托贷款债权，而优先级资产证券持有人享有的是固定利率，本公司不仅购买了专项计划的次级权益，还为优先级资产证券预期收益和未偿本金的差额部分承担补足义务。从上述情况来看，本公司承担了委托贷款债权主要的风险和报酬，故本公司认为，本公司是以主要责任人的身份行使其权力。综上，本公司能够对专项计划实施控制，故将专项计划纳入合并范围。 2、重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额深圳市创曙企业管理有限 50.71%-12,912,420.73- 1,450,645,507.71  166 子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额公司杭州创蜀房地产开发有限责任公司 65.50%-10,914,264.85- 1,217,598,470.80南京瑞熙房地产开发有限公司 67.00%-3,061,240.50- 1,015,559,235.31  167 3、重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额上年年末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计深圳市创曙企业管理有限公司 3,432,181,150.602,730,000,000.00 6,162,181,150.603,432,738,697.36-3,432,738,697.363,441,207,848.332,730,000,000.006,171,207,848.333,441,770,901.74-3,441,770,901.74杭州创蜀房地产开发有限责任公司 4,971,456,106.2174,696,238.74 5,046,152,344.95986,974,733.00516,042.62987,490,775.625,013,511,716.6476,757,677.365,090,269,394.00994,673,058.84553,883.00995,226,941.84南京瑞熙房地产开发有限公司 1,864,183,915.7212,120.23 1,864,196,035.95348,435,983.25-348,435,983.251,868,714,057.3512,120.231,868,726,177.58348,397,109.21-348,397,109.21 子公司名称本期金额上期金额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量深圳市创曙企业管理有限公司-5,506.655,506.655,506.65 --112,845.22-112,845.223,577,485.23杭州创蜀房地产开发有限责任公司 24,854,039.67-36,380,882.83-36,380,882.83532,246.02 104,175,572.49-30,900,787.56-30,900,787.56-102,936,615.83南京瑞熙房地产开发有限公司4,706,700.00-4,569,015.67-4,569,015.67-16,724.74 1,770,864,718.351,540,803.181,540,803.18-44,284,662.11  168 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 1、在子公司所有者权益份额的变化情况的说明交易类型公司名称时间交易比例年末持股比例收购少数股权南京东原睿丰企业管理咨询有限公司 2024年1月 5.00% 100.00% 收购少数股权武汉东原睿泰房地产开发有限公司 2024年8月 3.72% 100.00% 收购少数股权武汉东原长睿房地产开发有限公司 2024年8月 1.60% 100.00% 收购少数股权长沙东原天泽房地产开发有限公司 2024年2月 5.32% 100.00% 收购少数股权苏州东玉企业管理咨询有限公司 2024年8月 10.00% 100.00% 收购少数股权上海啸矗实业有限公司 2024年9月 5.00% 100.00% 收购少数股权上海锦璃实业有限公司 2024年8月 5.00% 100.00% 收购少数股权重庆东春展耀房地产开发有限公司 2024年8月 49.00% 100.00% 收购少数股权重庆缪想天开文化传播有限公司 2024年1月 26.00% 100.00% 新增少数股权东原仁知城市运营服务集团股份有限公司 2024年9月 18.00% 20.09% 新增少数股权上海常青社康养企业发展有限公司 2024年6月 72.50% 18.23% 2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响东原仁知城市运营服务集团股份有限公司重庆东春展耀房地产开发有限公司长沙东原天泽房地产开发有限公司购买成本/处置对价—现金23,964,462.23532,000.00—非现金资产的公允价值 85,011,416.85—……购买成本/处置对价合计 85,011,416.8523,964,462.23532,000.00减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 68,983,087.1942,059,891.23-14,420,543.29差额16,028,329.66-18,095,429.0014,952,543.29其中：调整资本公积16,028,329.66-18,095,429.0014,952,543.29调整盈余公积---调整未分配利润--- (三) 在合营安排或联营企业中的权益 1、重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法对本公司活动是否具有战略性直接间接杭州南光置业有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市房地产业 49.00 权益法核算否  169 2、重要合营企业的主要财务信息期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额杭州南光置业有限公司杭州南光置业有限公司流动资产2,770,272,823.942,807,082,864.60非流动资产--资产合计2,770,272,823.942,807,082,864.60流动负债1,135,988,208.371,180,423,265.61非流动负债--负债合计1,135,988,208.371,180,423,265.61少数股东权益-归属于母公司股东权益1,634,284,615.571,626,659,598.99 按持股比例计算的净资产份额800,799,461.63797,063,203.51调整事项--—商誉--—内部交易未实现利润--—其他--对合营企业权益投资的账面价值800,799,461.63797,063,203.51存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入54,145,641.052,279,246,690.94净利润7,625,016.58254,276,613.42终止经营的净利润--其他综合收益--综合收益总额7,625,016.58254,276,613.42 本期收到的来自合营企业的股利-31,850,000.00 3、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额合营企业：投资账面价值合计925,099,224.73959,034,283.58下列各项按持股比例计算的合计数—净利润-38,070,148.41-34,474,612.99—其他综合收益--—综合收益总额-38,070,148.41-34,474,612.99 联营企业：投资账面价值合计1,323,627,414.832,167,168,272.60下列各项按持股比例计算的合计数—净利润-326,700,795.14-75,964,737.43—其他综合收益-10,004,895.066,260,812.80—综合收益总额-336,705,690.20-69,703,924.63 4、合营企业或联营企业发生的超额亏损  170 合营企业或联营企业名称累积未确认的前期累计损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失满赞家居科技（武汉）有限公司-668,260.15668,260.15-上海迪致企业发展有限公司-57,874.0057,874.00- 九、政府补助 (一) 政府补助的种类、金额和列报项目 1、计入当期损益的政府补助与资产相关的政府补助资产负债表列报项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期金额上期金额递延收益21,380,800.002,002,841.871,091,383.55其他收益合计21,380,800.002,002,841.871,091,383.55 与收益相关的政府补助计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额本期金额上期金额其他收益42,898,028.4717,620,164.9725,277,863.50合计42,898,028.4717,620,164.9725,277,863.50  171 2、涉及政府补助的负债项目负债项目上年年末余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关养老服务站建设补助7,686,824.592,000,000.00-147,609.04--9,539,215.55与资产相关RH移动检测项目1,473,622.23--142,877.23-1,330,745.00与资产相关应急指挥态势融合与调度一体化平台32,810.15--32,810.15---与资产相关多模芯片与关键便携装备26,182.74--26,182.74---与资产相关典型场景下特种车辆多模态协同与载运管控系统研发及应用 812,616.97--812,616.97---与资产相关某政府补助项目835,399.21--835,399.21-与资产相关大批量低成本高时效无人车动员能力民口预置项目 -1,500,000.00----1,500,000.00与资产相关高价值专利培育转化-80,000.00-5,346.53--74,653.47与资产相关合计10,867,455.893,580,000.00-2,002,841.87-12,444,614.02  172 十、与金融工具相关的风险 (一) 金融工具产生的各类风险公司金融工具包括现金及现金等价物、已抵押存款、其他应收款项及其他金融资产。管理层已制定信用政策，持续监察信用风险敞口。公司金融工具产生的风险主要来自于的信用风险、市场风险、流动性风险。董事会已授权本公司经营层根据年度经营计划及资金需求制定融资及担保额度并履行相应的决策程序，公司风险管理部、审计委员会定期会对公司财务风险进行监察。 1、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自现金及现金等价物、已抵押存款、应收账款、其他应收款及可供出售金融资产。管理层已制定信用政策，并持续监察信用风险敞口。公司所持现金及现金等价物、已抵押存款主要存放于商业银行、信托公司等金融机构，该类金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低，公司根据整体业务发展情况采用限额政策以规避对金融机构的信用风险。应收账款方面，对于地产板块而言，公司通常在转移房屋产权时已从购买人除取得全部款项，风险较小。对于制造业而言，公司在交易前需对采用信用交易的客户进行背景调查及事前信用审核，并按照客户进行日常管理，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。本公司其他应收款主要系保证金及押金、个人往来及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。公司根据联营企业及合营企业的资产状况，盈利预测等指标，向联营及合营企业提供款项，定期收集相关报表、现场查看等方式持续监控其经营状况，以确保款项的可收回性。于资产负债表日，公司前五大客户的应收账款占应收账款总额26.93%（2023年12月31日：32.93%）；于资产负债表日，公司前五大欠款方的其他应收款占其他应收款总额45.47%（2023年12月31日：41.94%） 2、流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有  173 合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 3、市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要与公司以浮动利率计息的借款有关。十一、公允价值的披露公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量 ◆交易性金融资产162,057.48-- 162,057.48 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 162,057.48-- 162,057.48 （1）债务工具投资 --- - （2）权益工具投资 162,057.48-- 162,057.48 ◆投资性房地产3,810,350,599.12 3,810,350,599.12 1.出租用的土地使用权 --- - 2.出租的建筑物 -3,810,350,599.12- 3,810,350,599.12 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 --- -持续以公允价值计量的资产总额 162,057.483,810,350,599.12- 3,810,512,656.60 (二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据说明：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为公司持有海航控股、海南机场股票按照2024年12月31日海航控股、海南机场的收盘价确认为公允价值。  174 (三) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息项目期末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间（加权平均值）投资性房地产 1.出租的建筑物3,810,350,599.12北京通州聚和二街房产 79,086,187.70成本法说明1一奥天地商业房产 414,720,500.00收益法说明1时光道商业房产1,106,743,193.01市场法说明1四川航空广场 1栋房产 1,400,815,012.82市场法说明1万业远景房产808,985,705.59假设开发法说明1 说明1：公允价值的估值一般优先考虑市场法，其次考虑收益法，最后选取成本法等其他方法。市场法适用于同类房地产交易案例比较多的估价。对估值对象邻近地区的房地产市场进行了详细调查，北京通州聚和二街房产为工业厂房，一奥天地商业房产为商业综合体，了解到在同一供求圈内类似房地产的交易实例较少，不具备采用市场法进行估值的条件，故本次估值未选用市场法对北京通州聚和二街房产、一奥天地商业房产进行估值。四川航空广场1栋房产、时光道商业房产区域内类似房产交易案例较多，本次估值可选用市场法进行估值。收益法适用于有收益或有潜在收益的房地产估价。北京通州聚和二街房产虽然已出租，但产权持有人对于租赁到期后继续持有出租或是出售或是在剩余空地上扩建等使用方式目前并不明确，且类似工业房地产出租案例较少未来收益无法合理估计，故本次估值对北京通州聚和二街房产不宜采用收益法。一奥天地商业房产收益来源主要为租金收益，有租金收益，未来租金能够参照现有租约或市场情况进行相应的预测，符合收益法应用的条件，故本次评估采用收益法进行评估。成本法适用于无市场依据或市场依据不充分而不宜采用市场法、收益法等进行估价的情况下的房地产估价。成本法是以房地产价格各个构成部分累加为基础，来取求房地产价值的方法，主要是新近开发建设、可能假设重新开发建设或者计划开发建设的房地产，都可以采用成本法估价。北京通州聚和二街房产采用成本法进行估值。假设开发法适用于具有投资开发或再开发潜力的不动产估价，统称为待开发不动产，包括待开发土地、在建工程等。评估对象为尚未完工的在建房地产，在土地出让期限内不能销售，采用假设开发法评估比较合适。  175 综上所述，本次估值对北京通州聚和二街房产采用成本法进行估值，时光道商业房产、四川航空广场1栋房产采用市场法、一奥天地商业房产采用收益法进行估值，万业远景采用假设开发法评估。十二、关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%)重庆东银控股集团有限公司重庆市投资 18000万 35.55 35.55 重庆东银控股集团有限公司（以下简称东银控股）成立于1998年6月8日，注册资本为18,000万元，其中罗韶宇出资14,000万元，赵洁红出资4,000万元。公司经营范围：从事投资业务（不含金融及财政信用业务），从事建筑相关业务（凭资质证书执业），企业管理咨询服务，销售摩托车配件、汽车配件、机电产品、建筑材料及建筑装饰材料（不含危险化学品）、钢材、家用电器、日用百货、燃料油、化工产品（不含危险化学品）、矿产品、五金、交电、机械设备、金属材料、针纺织品，仓储服务（不含危险品）。东银控股是一家投资控股型企业，旗下子公司从事机械制造、房地产开发、能源矿产开采及销售等多元化业务。本公司最终控制方是：罗韶宇。 (二) 本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本公司关系宁波保利科技防务股权投资中心（有限合伙）本公司之联营企业镇江厚益校友基金二期（有限合伙）本公司之联营企业重庆绿地东原房地产开发有限公司子公司之联营企业四川双马绵阳新材料有限公司子公司之联营企业成都望浦励成房地产开发有限公司子公司之联营企业成都市美崇房地产开发有限公司子公司之联营企业成都益丰天澈置业有限公司子公司之联营企业绵阳泛太亚房地产开发有限公司子公司之联营企业  176 合营或联营企业名称与本公司关系成都津同置业有限公司子公司之联营企业成都德信东毅置业有限公司子公司之联营企业重庆盛尊房地产开发有限公司子公司之联营企业苏州东利房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆盛东骏和房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆融创东励房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆阅辰鑫企业管理咨询有限公司子公司之联营企业重庆东钰金房地产开发有限公司子公司之联营企业杭州睿成房地产开发有限公司子公司之联营企业杭州宸睿置业有限公司子公司之联营企业上海凯跃置业有限公司子公司之联营企业重庆经济技术开发区渝和原置业有限公司子公司之联营企业武汉东原天成投资有限公司子公司之联营企业武汉东原长天房地产开发有限公司子公司之联营企业河南荣田房地产开发有限公司子公司之联营企业河南原林置业有限公司子公司之联营企业河南祥原林装饰装修工程有限公司子公司之联营企业武汉业锦房地产开发有限公司子公司之联营企业武汉业硕房地产开发有限公司子公司之联营企业和县孔雀城房地产开发有限公司子公司之联营企业句容宝碧房地产开发有限公司子公司之联营企业南京骏原房地产开发有限公司子公司之联营企业南京东之合房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆至元成方房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆睿升至元企业管理咨询有限公司子公司之联营企业西安圣林柏睿置业有限公司子公司之联营企业西安东华成丰置业有限公司子公司之联营企业西安世元申川置业有限公司子公司之联营企业许昌金耀房地产有限公司子公司之联营企业苏州滨原房地产开发有限公司子公司之联营企业苏州睿升房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆盛印顺企业管理咨询有限公司子公司之联营企业南京鑫轩房地产开发有限公司子公司之联营企业昆明高新东原智慧城市服务有限公司子公司之联营企业重庆旭原天澄物业管理有限公司子公司之联营企业重庆澄心电子商务有限公司子公司之联营企业重庆南方迪马专用车股份有限公司子公司之合营企业东原致新（上海）城市更新建设有限公司子公司之合营企业上海迪宁实业有限公司子公司之合营企业上海迪致企业发展有限公司子公司之合营企业深圳迪润实业有限公司子公司之合营企业上海迪济实业有限公司子公司之合营企业重庆迪尹企业服务有限公司子公司之合营企业武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司子公司之合营企业重庆迪普特智慧科技有限公司子公司之合营企业合肥哈工澳汀智能科技有限公司子公司之合营企业澳汀（北京）智能科技有限公司子公司之合营企业成都东锦知房地产开发有限公司子公司之合营企业绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司子公司之合营企业崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司子公司之合营企业新津帛锦房地产开发有限公司子公司之合营企业重庆盛部企业管理有限公司子公司之合营企业重庆盛璟兴企业管理咨询有限公司子公司之合营企业重庆东博智合房地产开发有限公司子公司之合营企业  177 合营或联营企业名称与本公司关系重庆励东融合房地产开发有限公司子公司之合营企业重庆东垠源房地产开发有限公司子公司之合营企业重庆东瀚发企业管理咨询有限公司子公司之合营企业杭州东原益丰科技有限公司子公司之合营企业杭州励东房地产开发有限公司子公司之合营企业杭州南光置业有限公司子公司之合营企业上海励治房地产开发有限公司子公司之合营企业上海苹齐实业有限公司子公司之合营企业上海锦泾置业有限公司子公司之合营企业上海锦所置业有限公司子公司之合营企业苏州睿致房地产开发有限公司子公司之合营企业苏州致方房地产开发有限公司子公司之合营企业太仓永庆置业有限公司子公司之合营企业重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司子公司之合营企业重庆睿丰致元实业有限公司子公司之合营企业上海东碧房地产开发有限公司子公司之合营企业郑州励川房地产开发有限公司子公司之合营企业郑州金合亨房地产开发有限公司子公司之合营企业苏州禾超企业管理咨询有限公司子公司之合营企业满赞家居科技（武汉）有限公司子公司之合营企业重庆盛资房地产开发有限公司子公司之合营企业跃升（上海）经济发展有限公司子公司之合营企业重庆市慧炬园区运营管理有限公司子公司之合营企业成都九联东原城市管理服务有限公司子公司之合营企业成都龙兴东原物业服务有限公司子公司之合营企业天津慧产科技园区管理有限公司子公司之合营企业上海东原天澄成元商业管理有限公司子公司之合营企业壑怀雨（上海）商业管理有限公司子公司之合营企业上海东原天澄拓新商业管理有限公司子公司之合营企业上海东原天澄偶有文化有限公司子公司之合营企业绵阳阅玺房地产开发有限公司子公司之合营企业重庆江南东睿项目管理有限公司子公司之合营企业澳汀机器人（青岛）有限公司子公司之合营企业杭州益滨科技有限公司子公司之合营企业其他说明： (四) 其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系江苏江动集团有限公司同一实际控制人重庆硕润石化有限责任公司同一实际控制人重庆东锦商业管理有限公司同一实际控制人重庆宝旭商业管理有限公司同一实际控制人新疆东银能源有限责任公司同一实际控制人上海东胜股权投资有限公司同一实际控制人重庆东银硕润石化集团有限公司同一实际控制人江苏农华智慧农业科技股份有限公司同一实际控制人江苏江动集团进出口有限公司同一实际控制人江苏江淮动力有限公司同一实际控制人江动智造科技有限责任公司同一实际控制人重庆泽豪商业管理有限公司同一实际控制人贵州东银同诚能源有限公司同一实际控制人  178 其他关联方名称其他关联方与本公司的关系新疆豫煤能源有限责任公司同一实际控制人珠海东睿商业信息合伙企业（有限合伙）子公司少数股东重庆盛益辉企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津宝赢腾晟企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东上海旺原企业管理中心（有限合伙）子公司少数股东天津丽质企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津东津企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东重庆壹盛迪企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东郑州东卓企业管理中心（有限合伙）子公司少数股东珠海市东麓房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津原成卓智企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东重庆联韬瑞企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东珠海市乐睿房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东珠海市励川房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东珠海市睿升毅丰房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津乐睿房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津东贝安企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津东毅安企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东珠海市集远房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津宁盛益辉咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津盛旺源咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津原成卓智咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东珠海横琴盛东投资合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津毅安励升企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津睿众毅丰企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津原启丰华企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东谊信咨询（天津）有限公司本公司总裁罗韶颖曾控制的公司，2024年9月处置迪盛咨询（天津）有限公司本公司总裁罗韶颖曾控制的公司，2024年9月处置赵洁红最终控制人罗韶宇妻子关联自然人本公司董事、监事和高管及配偶 (五) 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额重庆迪星天科技有限公司采购材料 419,371.69重庆旭原天澄物业管理有限公司物业服务 5,032,827.00重庆南方迪马专用车股份有限公司采购商品11,081,602.37 28,734,467.95合肥哈工澳汀智能科技有限公司采购商品174,153.81 106,194.70重庆东锦商业管理有限公司接受关联人提供服务 169,933.35 294,747.45武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司接受劳务 3,170,025.04跃升（上海）经济发展有限公司服务费 49,648.99 出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额重庆南方迪马专用车股份有限公司销售商品6,399,502.80 22,362,723.78  179 关联方关联交易内容本期金额上期金额河南荣田房地产开发有限公司物业服务664,287.97 2,177,975.98重庆宝旭商业管理有限公司物业服务1,461,951.35 1,536,677.12成都龙兴东原物业服务有限公司物业服务2,954,823.36 1,611,902.09江苏农华智慧农业科技股份有限公司物业服务374,881.68 1,124,825.28江动智造科技有限责任公司物业服务352,058.18 926,678.94杭州睿成房地产开发有限公司物业服务- 790,515.88南京骏原房地产开发有限公司物业服务542,258.58 726,165.16重庆盛资房地产开发有限公司物业服务- 185,942.07重庆盛东骏和房地产开发有限公司物业服务- 471,698.10重庆东钰金房地产开发有限公司物业服务42,159.67 269,918.28崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司物业服务47,163.39 269,131.68重庆旭原天澄物业管理有限公司物业服务528,993.55 931,570.56绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司物业服务89,835.32 235,273.00重庆融创东励房地产开发有限公司物业服务-2,156.00 184,492.46苏州东利房地产开发有限公司物业服务503,488.76 183,253.73杭州南光置业有限公司物业服务- 168,396.22江苏江淮动力有限公司物业服务54,627.72 163,883.16昆明高新东原智慧城市服务有限公司物业服务155,587.74 396,957.88重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司物业服务- 118,290.47重庆东垠源房地产开发有限公司物业服务54,693.30 121,795.79成都九联东原城市管理服务有限公司物业服务9,503,430.51 86,776.57成都德信东毅置业有限公司物业服务- 76,867.69成都望浦励成房地产开发有限公司物业服务22,936.32 31,502.19重庆盛璟兴企业管理咨询有限公司物业服务- 28,301.88重庆东银控股集团有限公司物业服务9,820.00 23,795.43四川双马绵阳新材料有限公司物业服务553,734.60 20,531.90山东东原智慧城市服务有限公司物业服务- 35,582.61合肥哈工澳汀智能科技有限公司物业服务- 751.38上海励治房地产开发有限公司物业服务- -784,092.45重庆宝旭商业管理有限公司其他246,508.21 268,326.69重庆盛资房地产开发有限公司其他- 177,692.98上海迪致企业发展有限公司其他- 2,012.04重庆南方迪马专用车股份有限公司其他- 1,446,391.00绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司其他- -713,575.45崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司其他- 22,660.19绵阳满赞家居科技有限公司其他- 28,754.72重庆盛资房地产开发有限公司贸易收入- 246,185.30重庆宝旭商业管理有限公司贸易收入- 9,151.12绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司建筑装饰7,341,590.34 39,323,027.52河南荣田房地产开发有限公司建筑装饰29,225,716.77 31,998,549.04重庆融创东励房地产开发有限公司建筑装饰- 17,518,741.64杭州南光置业有限公司建筑装饰- 2,816,124.55重庆盛资房地产开发有限公司建筑装饰1,032,929.89 1,025,193.91重庆东垠源房地产开发有限公司建筑装饰- 950,874.49重庆东锦商业管理有限公司建筑装饰471,078.57 655,542.80重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司建筑装饰- 610,219.09武汉业锦房地产开发有限公司建筑装饰94,558.73 489,885.90成都益丰天澈置业有限公司建筑装饰- 174,407.69南京骏原房地产开发有限公司建筑装饰- 0.17西安世元申川置业有限公司建筑装饰346,590.27 -9,677,412.85重庆东锦商业管理有限公司其他- 43,614.39重庆泽豪商业管理有限公司其他- 4,693.39  180 关联方关联交易内容本期金额上期金额武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司其他- 2,534.66杭州南光置业有限公司服务费- 4,137,735.83绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司服务费43,285.40 1,924,549.18南京东之合房地产开发有限公司服务费- 448,496.07许昌金耀房地产有限公司服务费66,281.20 214,022.59太仓永庆置业有限公司服务费- 97,203.26上海迪致企业发展有限公司物业服务1,891.64 -太仓永庆置业有限公司贸易收入880,134.99 -杭州励东房地产开发有限公司房屋销售4,587,155.96 -杭州南光置业有限公司房屋销售-3,830,146.79 -上海迪宁实业有限公司其他2,230.66 -跃升（上海）经济发展有限公司贸易收入76,827.03 -重庆市慧炬园区运营管理有限公司贸易收入374,847.36 -武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司贸易收入1,900.99 -壑怀雨（上海）商业管理有限公司贸易收入2,336.15 -绵阳满赞家居科技有限公司贸易收入-25,613.21 -上海迪致企业发展有限公司贸易收入511,044.06 -崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司建筑装饰2,970.15 -重庆宝旭商业管理有限公司服务收入101,627.36 -重庆东锦商业管理有限公司服务收入32,732.42 -重庆南方迪马专用车股份有限公司销售材料1,287,292.79 -重庆融创东励房地产开发有限公司维保收入87,098.35 -关联个人房屋销售6,464,885.32 3,145,333.03 2、关联担保情况本公司作为担保方：单位：万元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕成都德信东毅置业有限公司13,980.002022/3/16 2029/12/31否成都德信东毅置业有限公司 20.002022/3/16 2024/7/18 是成都津同置业有限公司4,518.492021/1/28 2023/10/11否成都津同置业有限公司8,131.512021/1/28 2024/3/28是成都望浦励成房地产开发有限公司10,799.762020/5/22 2023/5/17否成都望浦励成房地产开发有限公司 0.242020/5/22 2024/8/30 是成都益丰天澈置业有限公司6,060.002021/3/19 2023/11/8否成都益丰天澈置业有限公司3,740.002021/3/19 2024/12/27是河南荣田房地产开发有限公司31,386.672020/12/18 2025/6/14否河南荣田房地产开发有限公司10,270.002020/12/18 2024/11/18是南京骏原房地产开发有限公司41,483.002019/8/28 2025/2/7否太仓永庆置业有限公司4,579.082021/12/10 2022/9/9否武汉业锦房地产开发有限公司9,804.302020/11/6 2025/10/8否武汉业锦房地产开发有限公司 13.202020/11/6 2024/11/28 是武汉业硕房地产开发有限公司8,728.172020/12/30 2023/12/27否新津帛锦房地产开发有限公司16,000.002020/1/10 2025/7/5否新津帛锦房地产开发有限公司3,742.522024/6/7 2025/7/7否重庆东垠源房地产开发有限公司1,500.002022/8/30 2023/8/29否重庆东垠源房地产开发有限公司6,020.002022/8/31 2025/8/31否重庆东钰金房地产开发有限公司6,699.482021/1/26 2025/7/25否  181 被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕重庆融创东励房地产开发有限公司7,000.002022-08-31 2025/8/31否重庆融创东励房地产开发有限公司21,858.592020/7/28 2023/7/28否重庆盛资房地产开发有限公司54,700.002021/6/30 2026/12/29否重庆盛资房地产开发有限公司8,900.002021/6/30 2024/12/25是南京东之合房地产开发有限公司19,450.202023/3/17 2026/7/23否南京东之合房地产开发有限公司 349.802023/3/17 2024/5/8 是苏州东利房地产开发有限公司1,274.792023/11/21 2025/3/31否 3、关键管理人员薪酬单位：万元项目本期金额上期金额关键管理人员薪酬1,154.651,745.11 4、其他关联交易本公司2015年第三次临时股东大会会议审议通过了《房地产项目跟投管理办法》及《关于公司关键管理人员参与房地产项目跟投暨关联交易预计的议案》。预计关联交易内容为：符合《房地产项目跟投管理办法》的公司非独立董事（董事长、副董事长不参与跟投）、职工监事及高级管理人员拟跟投符合《房地产项目跟投管理办法》的房地产项目，在各项目开发周期内，上述关联人通过有限合伙企业的方式跟投总额合计不超过5,000万元。经公司第六届董事会第十三次会议审议通过《关于公司关键管理人员参与房地产项目跟投暨关联交易增加预计的议案》，上述关联人通过有限合伙企业的方式跟投总额预计增加10,000万元,预计额度由原跟投总额预计不超过5,000万元增加至不超过15,000万元。经公司第六届董事会第二十八次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过《关于修改<房地产项目跟投管理办法>的议案》。经公司第七届董事会二十二次会议及2020年年度股东大会审议通过《关于修改<房地产项目跟投管理办法>的议案》及《关于公司关键管理人员参与房地产项目跟投暨关联交易增加预计的议案》。根据上述通过议案显示，鉴于公司高级管理人员的增加，在各项目开发周期内滚动累计，上述关联人通过有限合伙企业的方式跟投总额预计增加15,000万元,预计额度由原跟投总额预计不超过15,000万元增加至不超过30,000万元。经公司第七届董事会二十七次会议及2021年第三次临时股东大会审议通过《关于修改<房地产项目跟投管理办法>的议案》。本公司跟投员工通过投资有限合伙企业的方式投资项目公司股权。  182 本公司跟投员工通过投资有限合伙企业的方式投资项目公司股权，截止报告期末，用于员工跟投的公司包括：天津东毅安企业管理合伙企业（有限合伙）、珠海市集远房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）等，跟投中项目20个，上述关联人通过有限合伙企业的方式对跟投中项目的跟投总额合计为1,668.88万元。 (六) 关联方应收应付等未结算项目 1、应收项目项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款西安世元申川置业有限公司 151,593,928.45-154,589,617.50 - 绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司 107,057,704.3242,939.6994,706,896.23 6,017.22 河南荣田房地产开发有限公司 67,236,819.37466,457.0259,512,379.42 469,426.28 重庆融创东励房地产开发有限公司 42,192,708.11554,286.4247,510,680.41 33,066.53 苏州睿升房地产开发有限公司 31,820,513.89407,800.0031,820,513.89 24,124.74 成都益丰天澈置业有限公司 30,057,096.61-30,157,096.61 - 南京骏原房地产开发有限公司 28,156,951.503,079,726.3543,290,211.84 126,103.56 重庆励东融合房地产开发有限公司 20,813,250.40120,070.4220,813,250.40 7,103.16 重庆绿地东原房地产开发有限公司 16,337,080.80-- - 重庆南方迪马专用车股份有限公司 15,533,099.19-24,857,436.80 - 上海励治房地产开发有限公司 15,139,972.562,944,890.0015,139,972.56 174,214.57 杭州睿成房地产开发有限公司 7,083,206.003,046,777.004,791,704.00 44,680.75 重庆东博智合房地产开发有限公司 6,064,520.731,332,139.006,064,520.73 78,807.03 成都津同置业有限公司 5,932,607.24-5,932,607.24 - 重庆晟东春璟4,031,667.2148,280.98- -  183 项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备房地产开发有限公司重庆盛资房地产开发有限公司 3,805,381.475,134.9215,072,507.45 1,348.07 四川双马绵阳新材料有限公司 2,483,617.221,293,832.651,309,699.85 7,093.98 杭州南光置业有限公司 1,872,210.90-1,872,210.90 - 重庆东垠源房地产开发有限公司 1,718,148.9541,900.491,657,204.76 7,394.78 成都九联东原城市管理服务有限公司 1,212,978.62273,331.4640,940.00 2,421.94 苏州东利房地产开发有限公司 939,179.77211,633.88- - 重庆盛东骏和房地产开发有限公司 685,034.46135,203.441,285,034.46 70,989.91 重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司 582,509.1874,927.31582,509.18 19,670.66 成都德信东毅置业有限公司 572,852.31572,852.31572,852.31 33,888.95 重庆旭原天澄物业管理有限公司 550,038.26123,945.10758,558.04 44,874.97 成都龙兴东原物业服务有限公司 444,116.71100,076.85743,760.71 43,999.59 崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司 262,624.5157,690.72256,017.43 15,145.55 重庆盛尊房地产开发有限公司 184,550.30-184,550.30 - 重庆东钰金房地产开发有限公司 170,969.5838,526.13211,764.58 12,527.62 太仓永庆置业有限公司 152,428.27-152,239.60 - 南京东之合房地产开发有限公司 150,530.45-330,030.45 - 成都望浦励成房地产开发有限公司 115,409.64115,409.6466,784.64 3,950.86 成都市美崇房地产开发有限公司 80,000.00-80,000.00 - 重庆宝旭商业管理有限公司 39,188.947,185.04160,183.81 9,476.20  184 项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备重庆东锦商业管理有限公司 13,978.08630.4330,640.73 150.50 昆明高新东原智慧城市服务有限公司 8,083.801,821.608,083.80 478.22 武汉业锦房地产开发有限公司 2,638.74-2,638.74 - 天津盛旺源咨询合伙企业（有限合伙） 2,160.00-2,160.00 - 重庆壹盛迪企业管理合伙企业（有限合伙） 1,920.00-1,920.00 - 重庆迪星天科技有限公司 --185,270.00 - 江苏农华智慧农业科技股份有限公司 --99,343.65 5,877.00 绵阳满赞家居科技有限公司 --50,800.00 - 江动智造科技有限责任公司 --50,400.00 2,981.58 山东东原智慧城市服务有限公司 --16,424.00 971.62 江苏江淮动力有限公司 --14,476.35 856.40 跃升（上海）经济发展有限公司 --14,390.44 - 重庆东银控股集团有限公司 --10,802.00 639.03 重庆联韬瑞企业管理合伙企业（有限合伙） 1,950.00-1,950.00 -预付款项重庆宝旭商业管理有限公司 40,293.62- - 崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司 25,049.60-25,049.60 -其他应收款上海东碧房地产开发有限公司 286,148,401.62228,266,834.28290,148,401.62 241,485,074.22 河南荣田房地产开发有限公司 280,545,142.033,509.91278,253,371.46 940.26 南京骏原房地产开发有限公司 217,049,605.9563,738,089.62213,039,093.06 66,289,900.96 郑州金合亨房地产开发有限 145,899,130.5228,733,176.74145,899,130.52 27,751,460.11  185 项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备公司重庆盛资房地产开发有限公司 142,039,387.6524,922,737.35142,039,387.65 21,606,530.71 西安圣林柏睿置业有限公司 85,988,313.2935,520,225.7982,816,833.61 23,215,790.38 苏州睿升房地产开发有限公司 79,150,476.76-76,730,652.37 8,901,614.56 武汉业硕房地产开发有限公司 68,120,507.8222,790,089.0968,115,805.01 - 苏州东利房地产开发有限公司 64,410,165.8413,925,867.7273,680,000.00 - 杭州睿成房地产开发有限公司 57,297,272.07-48,395,705.23 - 武汉业锦房地产开发有限公司 49,324,821.70-48,062,685.73 - 重庆融创东励房地产开发有限公司 48,454,002.58-47,307,562.75 - 重庆东钰金房地产开发有限公司 44,889,740.00-44,889,740.00 - 河南原林置业有限公司 43,740,000.00-- - 杭州东原益丰科技有限公司 43,068,416.75-43,068,416.75 - 太仓永庆置业有限公司 40,355,702.9239,893,700.0040,217,297.34 39,893,700.00 句容宝碧房地产开发有限公司 32,506,480.0032,506,480.0032,506,480.00 32,506,480.00 成都望浦励成房地产开发有限公司 31,613,093.50-29,022,385.50 - 上海凯跃置业有限公司 21,953,499.56-21,983,499.56 - 成都德信东毅置业有限公司 16,683,239.27-10,225,466.27 - 武汉东原天成投资有限公司 11,529,000.00-11,529,000.00 - 新津帛锦房地产开发有限公司 11,314,442.68-11,072,664.90 - 重庆阅辰鑫企业管理咨询有限公司 10,232,281.11-10,232,281.11 - 绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司 7,500,000.00-21,709,010.19 -  186 项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备成都益丰天澈置业有限公司 6,113,197.00-- - 四川双马绵阳新材料有限公司 5,997,413.18-- - 重庆东垠源房地产开发有限公司 5,410,571.03-3,069,807.69 - 重庆东瀚发企业管理咨询有限公司 5,080,000.00-5,080,000.00 - 重庆励东融合房地产开发有限公司 4,414,804.462,467,430.035,748,625.46 3,801,251.03 绵阳泛太亚房地产开发有限公司 2,300,000.00-2,300,000.00 - 重庆旭原天澄物业管理有限公司 2,280,487.647,894.39812,470.74 2,114.80 武汉东原长天房地产开发有限公司 2,180,075.00-2,180,075.00 - 重庆至元成方房地产开发有限公司 1,347,845.98-139,326.83 - 重庆东博智合房地产开发有限公司 861,917.81-861,917.81 - 杭州南光置业有限公司 806,510.19503.07793,085.72 134.77 重庆睿升至元企业管理咨询有限公司 775,890.00-- - 重庆睿丰致元实业有限公司 626,924.54-626,924.54 - 成都东锦知房地产开发有限公司 500,000.00-- - 上海东原天澄偶有文化有限公司 499,000.00- 南京鑫轩房地产开发有限公司 447,537.77-26,843,091.37 - 重庆迪普特智慧科技有限公司 434,700.00-- - 苏州禾超企业管理咨询有限公司 302,000.00-302,000.00 - 东原致新（上海）城市更新建设有限公司 300,000.00-- - 上海东原睿建262,940.28-- -  187 项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备建设管理有限公司重庆江南东睿项目管理有限公司 234,400.00-- - 满赞家居科技（武汉）有限公司 218,102.14154,902.00263,200.14 - 成都龙兴东原物业服务有限公司 187,206.6118,835.57187,206.61 5,045.80 西安世元申川置业有限公司 125,254.81-124,360.63 - 郑州励川房地产开发有限公司 80,263.9315,884.7380,263.93 15,436.54 武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司 74,310.89-74,310.89 - 贵州东银同诚能源有限公司 57,384.72-- - 重庆宝旭商业管理有限公司 46,479.604,676.492,860.42 - 成都成就梦想文化发展有限公司 13,225.63-- - 新疆豫煤能源有限责任公司 9,491.121,279.67- - 成都原锦希工程建设管理有限公司 9,292.40-- - 上海迪宁实业有限公司 3,741.00-3,741.00 - 崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司 3,333.00-3,333.00 - 成都津同置业有限公司 3,000.00-3,000.00 - 杭州迪睿实业有限公司 97.08-56,191.08 - 重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司 27.41-27.41 - 上海行栋实业有限公司 --118,427,566.22 - 重庆伍拾陆文化旅游发展有限公司 --1,244,000.00 1,244,000.00 跃升（上海）经济发展有限公司 --1,000,000.00 - 绵阳满赞家居科技有限公司 --807,924.18 - 山东东原智慧--396,926.55 10,698.39  188 项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备城市服务有限公司成都九联东原城市管理服务有限公司 --63,049.97 1,699.39 成都市锦创玺悦商贸有限公司 --49,000.00 - 重庆市慧炬园区运营管理有限公司 --27,617.00 - 重庆南方迪马专用车股份有限公司 --25,252.21 - 重庆东锦商业管理有限公司 --12,972.00 - 深圳迪润实业有限公司 --6,240.85 - 重庆迪星天科技有限公司 --4,132.08 - 2、应付项目项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额应付账款苏州睿升房地产开发有限公司 6,000,000.006,000,000.00 武汉迪马励治实业有限公司 2,584,245.00- 重庆盛资房地产开发有限公司 2,048,682.002,048,682.00 重庆南方迪马专用车股份有限公司 758,174.6565,985.00 昆明高新东原智慧城市服务有限公司 552,315.88- 武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司 96,566.0096,566.00 合肥哈工澳汀智能科技有限公司 75,929.20- 重庆迪星天科技有限公司 -2,498,744.41 重庆东锦商业管理有限公司 -104,247.21其他应付款杭州南光置业有限公司779,993,963.91779,993,708.91 重庆融创东励房地产开发有限公司 452,387,735.45439,546,506.17 成都津同置业有限公司430,591,645.30430,773,925.71 重庆至元成方房地产开发有限公司 414,687,500.67419,256,196.64 新津帛锦房地产开发有限公司 291,994,866.48286,883,767.11 西安世元申川置业有限公司 287,565,842.92285,769,363.23  189 项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额重庆东垠源房地产开发有限公司 251,882,224.48253,516,792.00 杭州励东房地产开发有限公司 244,002,500.00244,002,500.00 南京东之合房地产开发有限公司 203,650,301.25203,650,301.25 绵阳泛太亚房地产开发有限公司 196,588,870.75196,588,870.75 重庆东钰金房地产开发有限公司 151,762,000.01151,762,000.01 四川双马绵阳新材料有限公司 127,210,162.52131,645,162.52 成都益丰天澈置业有限公司 125,550,807.90144,750,807.90 成都望浦励成房地产开发有限公司 113,924,296.76113,924,296.76 重庆东博智合房地产开发有限公司 94,326,414.7692,992,679.72 上海励治房地产开发有限公司 83,475,000.0083,475,000.00 苏州禾超企业管理咨询有限公司 82,776,868.8082,776,868.80 苏州睿升房地产开发有限公司 79,139,218.48185,513,969.72 重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司 60,348,973.3560,348,973.35 重庆绿地东原房地产开发有限公司 59,089,364.7758,771,419.92 重庆盛东骏和房地产开发有限公司 55,000,000.0055,000,000.00 重庆盛尊房地产开发有限公司 46,490,199.9646,490,199.96 河南荣田房地产开发有限公司 43,817,746.3877,746.38 和县孔雀城房地产开发有限公司 40,654,055.8761,232,049.92 苏州睿致房地产开发有限公司 33,305,643.3531,665,210.00 南京骏原房地产开发有限公司 29,874,262.6023,134,902.60 太仓永庆置业有限公司29,282,463.7211,019,294.38 许昌金耀房地产有限公司 26,614,377.0026,613,212.00 崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司 25,969,370.4323,996,383.89 武汉东原天成投资有限公司 21,707,361.7721,707,361.77 武汉东原长天房地产开发有限公司 21,162,135.9720,000,000.00 绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司 20,946,895.492,308,915.49 天津东贝安企业管理合伙企业（有限合伙） 18,627,511.1218,374,924.56 苏州致方房地产开发有限公司 18,210,515.0017,709,515.00  190 项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额杭州宸睿置业有限公司18,170,000.0015,270,000.00 成都市美崇房地产开发有限公司 11,517,781.109,767,781.10 郑州东卓企业管理中心（有限合伙） 7,351,790.137,361,059.52 珠海市集远房地产信息咨询合伙企业（有限合伙） 5,280,048.9611,432,069.46 郑州励川房地产开发有限公司 5,000,000.005,000,000.00 天津东毅安企业管理合伙企业（有限合伙） 4,914,462.285,223,562.42 天津原成卓智企业管理合伙企业（有限合伙） 4,227,190.424,362,202.92 天津丽质企业管理合伙企业（有限合伙） 4,076,026.524,080,421.84 珠海市东麓房地产信息咨询合伙企业（有限合伙） 4,053,400.004,033,938.42 珠海市励川房地产信息咨询合伙企业（有限合伙） 3,903,214.3518,195,170.81 句容宝碧房地产开发有限公司 3,895,742.61841,050.90 珠海市乐睿房地产信息咨询合伙企业（有限合伙） 3,461,980.973,015,243.70 重庆壹盛迪企业管理合伙企业（有限合伙） 3,153,055.513,153,055.51 重庆东锦商业管理有限公司 2,962,557.751,410,678.70 珠海市睿升毅丰房地产信息咨询合伙企业（有限合伙） 2,871,056.072,871,056.07 河南原林置业有限公司2,609,992.73- 重庆盛部企业管理有限公司 2,531,543.791,000,000.00 迪盛咨询（天津）有限公司 2,461,957.001,997,457.00 天津东津企业管理合伙企业（有限合伙） 2,148,916.642,148,916.64 天津宁盛益辉咨询合伙企业（有限合伙） 2,068,896.875,356,830.87 重庆晟东春璟房地产开发有限公司 2,065,523.38- 上海苹齐实业有限公司1,819,800.001,469,800.00 天津乐睿房地产信息咨询合伙企业（有限合伙） 1,765,506.241,607,230.24 东原致新（上海）城市更新建设有限公司 4,136,446.071,950,000.00 重庆盛资房地产开发有限公司 1,428,655.00- 苏州东利房地产开发有限公司 1,403,482.007,870,945.47 天津宝赢腾晟企业管理1,199,156.931,199,156.93  191 项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额合伙企业（有限合伙）天津毅安励升企业管理合伙企业（有限合伙） 1,101,500.001,101,500.00 天津睿众毅丰企业管理合伙企业（有限合伙） 937,863.32- 上海旺原企业管理中心（有限合伙） 729,947.08531,317.00 满赞家居科技（武汉）有限公司 571,580.3845,098.00 珠海横琴盛东投资合伙企业（有限合伙） 560,887.35346,657.56 天津盛旺源咨询合伙企业（有限合伙） 138,062.79138,062.79 天津原启丰华企业管理合伙企业（有限合伙） 135,012.50- 昆明高新东原智慧城市服务有限公司 100,000.002,400,000.00 上海东原天澄成元商业管理有限公司 99,667.58- 重庆盛益辉企业管理合伙企业（有限合伙） 74,985.4174,985.41 天津原成卓智咨询合伙企业（有限合伙） 45,331.2045,331.20 上海东碧房地产开发有限公司 43,391.0543,391.05 郑州东合物业管理有限公司 28,740.28- 苏州滨原房地产开发有限公司 5,111.005,111.00 重庆宝旭商业管理有限公司 4,820.444,820.44 重庆励东融合房地产开发有限公司 1,928.391,335,749.39 苏州长天房地产开发有限公司 -97,377,945.32 苏州盛乾房地产开发有限公司 -76,838,434.68 重庆市慧炬园区运营管理有限公司 -1,000,000.00 珠海东睿商业信息合伙企业（有限合伙） -486,000.00 重庆迪星天科技有限公司 -457,329.42 山东东原智慧城市服务有限公司 -140,789.54 绵阳满赞家居科技有限公司 -3,538.64合同负债重庆南方迪马专用车股份有限公司 1,006,725.66- 重庆宝旭商业管理有限公司 311,550.00- 重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司 174,699.81- 重庆旭原天澄物业管理62,793.40-  192 项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额有限公司重庆东锦商业管理有限公司 13,969.48151,002.86 重庆东垠源房地产开发有限公司 807.27- 重庆东钰金房地产开发有限公司 4.42- 十三、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1、资产负债表日存在的重要承诺（1）截止本财务报告期末，本公司尚有已签订合同但未支付的土地出让金支出共计766,902,850.49元；截至本财务报告出具日，上述尚未支付的土地出让金余额为766,902,850.49元。（2）公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保事项说明如下：本公司及下属房地产经营子公司按照房地产经营惯例为商品房购房人提供按揭担保，担保类型为阶段性担保和全程担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止；全程担保的担保期限从担保书生效之日起至借款合同届满之日后两年止。截止2024年12月31日，本公司提供的阶段性担保的按揭贷款本金金额899,188.99万元，未有承担全程担保的情况。在上述购房者按揭担保中，公司承担的担保责任时间较短，在购房人取得所购住房的《房地产权证》等相关证件后，公司的担保责任也随之解除。由于公司的开发项目均履行了有关法定程序，购房人办理相关权属证照不存在法律障碍。根据往年的情况，本公司不存在由于上述担保连带责任而发生重大损失的情形，因此上述担保事项将不会对本公司财务状况造成重大影响。与关联方相关的承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”部分相应内容。 2、本公司需要披露的其他重大承诺事项截止2024年12月31日止，本公司子公司重庆迪马工业有限责任公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的保证金余额为人民币42,249,409.82元。截止2024年12月31日止，本公司子公司重庆达航工业有限公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的保证金余额为人民币270,192.00  193 元。截止2024年12月31日止，本公司子公司绵阳创图商贸有限公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的余额为4,254,557.95人民元。截止2024年12月31日止，本公司子公司绵阳鸿山房地产开发有限公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的余额为人民币2,450,000.00元。截止2024年12月31日止，本公司子公司绵阳睿成毅升置业有限公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的余额为人民币5,000,000.00元。截止2024年12月31日止，本公司子公司绵阳益丰天合置业有限公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的余额为人民币1,000,000.00元。 (二) 或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项本公司所售专用汽车系在外购底盘车的基础上改装而成，通常情况下本公司对所售产品自用户购车之日起一年且行驶25,000公里内的改装部分出现的质量故障实行“三包”（车辆未改装的部分出现的质量故障，由底盘车生产厂实行“三包”）。由于目前所售车辆实行“三包”实际发生费用较小，本公司仅按实际发生额计入当期损益。 2、其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响（1）成都德信东毅置业有限公司（债务人）与乐山市商业银行股份有限公司成都分行（债权人）签订了协议金额为14,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的100.00%部分(即14,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议；同时，本公司之控股子公司成都东煜盛置业有限公司以其持有成都德信东毅置业有限公司50%的股权为债务人在借款协议项下的债务提供质押担保，并签署了股权质押协议。协议担保金额14,000.00万元。截止本报告期末，担保余额为13,980.00万元。（2）成都津同置业有限公司（债务人）与上海浦东发展银行股份有限公司成都分行（债权人）签订了金额为120,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的50%(即60,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议。协议担保金额为60,000.00万元，截止本报告期末，担保余额为4,518.49万元。  194 （3）成都望浦励成房地产开发有限公司（债务人）与中国农业银行股份有限公司成都金牛支行（债权人）签订了金额为32,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的100.00%(即32,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议，协议担保金额32,000.00万元；同时，本公司控股子公司成都鸿望房地产开发有限公司与债权人就借款协议签署补充协议，成为借款协议项下借款的共同还款人，协议金额12800万元。截止本报告期末，担保余额为10799.76万元。（4）成都益丰天澈置业有限公司（债务人）与中国农业银行股份有限公司成都天府新区分行（债权人）签订了金额为46,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的100%(即46,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议。协议担保金额为46,000.00万元，截止本报告期末，担保余额为6,060.00万元。（5）河南荣田房地产开发有限公司（债务人）与中国建设银行股份有限公司郑州铁路支行（债权人）签订了金额为130,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的50.00%(即65,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议，协议担保金额65,000.00万元，截止本报告期末，担保余额为31,386.67万元。（6）南京骏原房地产开发有限公司（债务人）与中国工商银行股份有限公司南京新港支行、华商银行深圳科技园支行（债权人）签订了金额为100,000.00万元的借款协议，本公司控股子公司南京泰裕置业有限公司以其持有的债务人50%的股权为该协议金额的100.00%提供股权质押，并签署了股权质押协议；本公司之全资子公司东原房地产开发集团有限公司为该协议金额的100.00%提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议。协议担保金额100,000.00万元，截止本报告期末，担保余额为41,483.00万元。（7）太仓永庆置业有限公司（债务人）与杭州富阳锦石股权投资合伙企业（有限合伙）（债权人）签订了金额为30,200.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的33%(即9,966.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议；同时，本公司之控股子公司上海东悦实业有限公司以其持有上海凯跃置业有限公司33%的股权为债务人在借款协议项下的债务提供质押担保，并签署了股权质押协议。协议担保金额为9,966.00万元，截止本报告期末，担保余额为4,579.08万元。（8）武汉业锦房地产开发有限公司（债务人）与中国建设银行股份有限公司武汉省直支行（债权人）签订了金额为120,000.00万元的借款协议，本公司之全资子公司东原房地产开发集团有限公司为该协议金额的33.00%(即  195 39,600.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议，协议担保金额39,600.00万元。截止本报告期末，担保余额为9,804.30万元。（9）武汉业硕房地产开发有限公司（债务人）与平安银行股份有限公司武汉分行（债权人）签订了协议金额为80,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的33.00%部分(即26,400.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议；同时，本公司之控股子公司武汉东原长睿房地产开发有限公司以其持有债务人33%的股权为债务人在借款协议项下的债务提供质押担保，并签署了股权质押协议。协议担保金额26,400.00万元。截止本报告期末，担保余额为8,728.17万元。（10）新津帛锦房地产开发有限公司（债务人）与浙商银行股份有限公司成都分行（债权人）签订了协议金额为65,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的100.00%部分(即65,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议；同时，本公司之控股子公司成都睿至天同置业有限公司以其持有新津帛锦房地产开发有限公司50%的股权为债务人在借款协议项下的债务提供质押担保，并签署了股权质押协议；本公司之全资子公司成都东原海纳置业有限公司、成都荣元圣和置业有限公司分别以其名下资产为债务人在借款协议项下的债务提供抵押担保，并签署了抵押协议。协议担保金额65,000.00万元。截止本报告期末，担保余额为16,000.00万元。（11）新津帛锦房地产开发有限公司（债务人）与成都新津城市产业发展集团有限公司（债权人）签订了协议金额为4,000.00万元的保交楼配套融资借款协议，本公司之控股子公司成都东原海纳置业有限公司、成都荣元圣和置业有限公司、成都益丰天成置业有限公司、远东川府置业（成都）有限公司以其名下资产为债务人在借款合同项下的100%债务（即4,000.00万元)提供抵押担保，并签署了抵押协议，协议担保金额4,000.00万元。截止本报告期末，担保余额为3,742.52万元。（12）重庆东垠源房地产开发有限公司（债务人）与华夏银行股份有限公司重庆分行（贷款人、受托人）、重庆丝路融资担保有限责任公司（委托人）签订了合同金额为3,000.00万元的借款协议，本公司之全资子公司东原房地产开发集团有限公司为该协议金额的50.00%部分(即1,500.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议。协议担保金额1,500.00万元，截止本报告期末，担保余额为1,500.00万元。（13）重庆东垠源房地产开发有限公司（债务人）与重庆沙坪坝交通实业有限公司（债权人）签订了合同金额为6,020.00万元的借款协议，本公司之全资子公司重庆东之澄企业管理咨询有限公司以其名下资产为债务人在借款协议项  196 下的债务提供抵押担保，并签署了抵押协议。协议担保金额6,020.00万元，截止本报告期末，担保余额为6,020.00万元。（14）重庆东钰金房地产开发有限公司（债务人）与兴业银行股份有限公司重庆分行（债权人）签订了金额为30,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的49.9%(即14,970.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议，协议担保金额为14,970.00万元。截止本报告期末，担保余额为6,699.48万元。（15）重庆融创东励房地产开发有限公司（债务人）与重庆沙坪坝交通实业有限公司（债权人）签订了金额为7,000.00万元的借款协议，本公司之全资子公司重庆东原宝境置业有限公司以其名下资产通过网签备案的方式为债务人在借款协议项下的债务提供担保。截止本报告期末，担保余额为7,000.00万元。（16）重庆融创东励房地产开发有限公司（债务人）与上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行（债权人）签订了协议金额为75,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的49.00%部分(即36,750.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议；同时，本公司之控股子公司重庆东德励合企业管理咨询有限公司以其持有债务人49%的股权为债务人在借款协议项下的债务提供质押担保，并签署了股权质押协议，协议担保金额36,750.00万元；本公司之全资子公司云南原和房地产开发有限公司以其名下资产为债务人在借款协议项下的债务提供抵押担保，并分别签署了抵押协议，协议担保金额为1,300.00万元。截止本报告期末，担保余额为21,858.59万元。（17）重庆盛资房地产开发有限公司（债务人）与中信银行股份有限公司重庆分行、恒丰银行股份有限公司重庆分行（债权人）签订了金额为95,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的31.7%(即30,115.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议，协议担保金额为30,115.00万元。截止本报告期末，担保余额为20,161.20万元。同时，本公司之控股子公司重庆励德之方实业有限公司以其持有债务人31.7%的股权作为质押，为债务人在前述借款协议项下的全部债务提供质押担保，截止本报告期末，担保余额为54,700.00万元。（18）南京东之合房地产开发有限公司（债务人）与南京银行股份有限公司南京分行、南京银行股份有限公司南京紫东支行、中国农业银行股份有限公司南京建邺支行、兴业银行股份有限公司南京红山路支行（债权人）签订了金额为100,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的33.00%提供连带责任保证担保，并出具了相关承诺。截止本报告期末，担保余额为19,450.20万元。（19）苏州东利房地产开发有限公司（债务人）与江苏苏州农村商业银行股份  197 有限公司吴中支行（债权人）共签订了金额为2,499.58万元的借款协议，本公司全资子公司苏州茂方企业管理咨询有限公司为该协议金额的51.00%(即1,274.79万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议,协议担保最高金额为1275万元。截止本报告期末，担保余额1,274.79万元。 3、截至本报告期末，本公司未决诉讼中之重大诉讼（或仲裁）基本情况公司作为原告的诉讼事项（1）成都皓博房地产开发有限责任公司、成都天同致元企业管理咨询公司诉鼎晟创新（成都）商业运营管理有限公司等两家公司的房屋租赁合同纠纷出租人成都皓博房地产开发有限责任公司（以下简称“成都皓博”）与承租人成都市沪宁商业管理有限公司（以下简称“沪宁公司”）签订《四川航空广场写字楼租赁合同》，后承租人变更为鼎晟创新（成都）商业运营管理有限公司（以下简称“成都鼎晟”），沪宁公司为成都鼎晟履行租赁合同项下义务承担连带保证责任。运营管理服务方成都天同致元企业管理咨询公司（以下简称“天同公司”）与沪宁公司签订《四川航空广场运营管理服务协议》，后合同主体变更为成都鼎晟，沪宁公司为成都鼎晟履行运营管理服务协议项下义务承担连带保证责任。因被告成都鼎晟违约未支付相关费用，故成都皓博主动起诉被告成都鼎晟要求解除租赁合同，支付租赁期间欠付费用，腾退房屋，支付租赁合同解除后房屋占用费用，并要求对方承担相应违约金；天同公司要求成都鼎晟支付欠缴的运营管理服务费及滞纳金；沪宁公司及沪宁公司唯一股东杨贻胜对上述债务承担连带保证责任；本案已作诉中保全（诉讼涉及金额为1,200.00万元）。锦江区人民法院已受理本案。（2）重庆泰之睿建筑工程有限公司诉绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司的建设工程施工合同纠纷因工程合同纠纷，重庆泰之睿建筑工程有限公司（以下简称“泰之睿”）要求绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司（以下简称“鸿远领悦地产”）向原告支付未付工程款及逾期付款利息；要求鸿远领悦地产支付到期工程质保金及逾期付款利息；要求确认泰之睿对其承建的领地东原阅城（青义）项目期施工总承包工程折价或拍卖、变卖价款享有优先受偿权；要求鸿远领悦地产承担诉讼费、保全费（诉讼涉及金额为2,032.53万元）。绵阳市涪城区人民法院已受理本案。公司作为被告的诉讼事项（1）桐乡市安豪投资管理有限公司诉武汉东卓房地产开发有限公司、重庆市  198 迪马实业股份有限公司等23家公司的其他纠纷案桐乡市安豪投资管理有限公司（以下简称“桐乡安豪”）与武汉东卓房地产开发有限公司（以下简称“武汉东卓”）、迪马股份及其他相关方分别签署了关于武汉两个项目的资产收益权转让协议及相关债务协议等。桐乡安豪认为武汉东卓未能依约归集和转付资产收益，未能配合项目资产收益清算等事宜，故申请仲裁要求武汉东卓及迪马股份退还已支付的全部款项并支付资金占用费及律师费（仲裁涉及金额为75,476.00万元），其他相关方对前述款项及费用提供共同连带责任，所有被申请人承担仲裁费、保全费、财产保全担保费等费用的连带支付责任。上海仲裁委员会已受理本案。该案裁决尚未出具，仍在裁决中。（2）桐乡市安豪投资管理有限公司诉昆明东玺房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等23家公司的其他纠纷案桐乡市安豪投资管理有限公司（以下简称“桐乡安豪”）与昆明东玺房地产开发有限公司（以下简称“昆明东玺”）、迪马股份及其他相关方分别签署了关于昆明相关项目的资产收益权转让协议及相关债务协议等。桐乡安豪认为昆明东玺未能依约及时足额支付资产收益结算款，故申请仲裁要求昆明东玺及迪马股份支付相关收益结算款项及违约金、律师费、公证费等（仲裁涉及金额为26,686.00万元），其他相关方对前述款项及费用提供共同连带责任，所有被申请人承担仲裁费、保全费等费用的连带支付责任。上海仲裁委员会已受理本案。该案裁决尚未出具，仍在裁决中。（3）武汉紫崧南湖建筑工程有限公司诉武汉东原润丰房地产开发有限公司的工程合同纠纷案武汉紫崧南湖建筑工程有限公司（以下筒称“紫崧公司”）与武汉东原润丰房地产开发有限公司（以下简称“武汉东原润丰”）分别于2017年5月16日签定了《武汉东原胜利项目K2一期二标段工程施工总承包合同》，于2018年2月12日签订了《武汉东原胜利项目K1三期一标段工程施工总承包合同》，约定由紫崧司承建东原公司开发的东原胜利项目K1三期一标段总包工程以及东原胜利项目K2一期二标段总包工程。合同履行过程中，因变更了承包范围以及抢工费等原因，双方针对K1三期一标段总包工程又签订了两份补充协议。武汉东原润丰未按照约定支付工程款项以及到期的质保金，故紫崧公司向武汉市洪山区人民法院起诉要求武汉东原润丰支付工程款、质保金、抢工费以及逾期支付对应的利息（诉讼涉及金额为6,230.00万元）。武汉市洪山区人民法院已受理本案。  199 （4）周安宏诉西安东卓有限公司及重庆泰之睿建筑工程有限公司的工程合同纠纷案2019年12月3日西安东卓有限公司（以下简称“西安东卓”）作为发包方与重庆泰之睿签订《西安东原印未央居项目建筑安装工程施工总承包合同》，2020年1月20日，周安宏与被告泰之睿公司签订《西安东原印未央居项目内部承包协议书》，约定东原印未央居项目全部工程由原告投资并管理施工，重庆泰之睿未按照合同约定支付工程款（诉讼涉及金额为6,411.81万元），故周安宏向西安市未央区人民法院起诉要求西安东卓及重庆泰之睿支付工程款及逾期支付工程款利息。西安市未央区人民法院已受理本案。（5）馨平装饰工程（上海）有限公司诉上海东霖房地产开发有限公司的工程合同纠纷案2020年6月5日上海东霖房地产开发有限公司（以下简称“上海东霖”）作为发包方与重庆泰之睿签订总包合同，同时馨平装饰工程（上海）有限公司（以下简称“馨平装饰”）与重庆泰之睿签订精装修合同，合同名称均为《上海东原奉贤区庄行镇B-08、B-04地块项目非示范区精装修（一标段）施工合同》（下称“施工合同”），重庆泰之睿未按照合同约定支付工程款，故馨平装饰向上海市奉贤区人民法院起诉要求上海东霖支付工程款及及逾期支付工程款利息（诉讼涉及金额为1,413.51万元）。上海市奉贤区人民法院已受理本案。（6）深圳联新投资管理有限公司起诉昆明东玺房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等5家公司的其他纠纷案深圳联新投资管理有限公司（以下简称“深圳联新”）认为，深圳联新与昆明东玺房地产开发有限公司（以下简称“昆明东玺”）的供应商签署了《应收账款债权转让合同》，受让了相关供应商对昆明东玺的债权（下称“标的债权”）。标的债权到期后，昆明东玺未能及时足额偿付债务，深圳联新故发起仲裁，要求昆明东玺支付未清偿款项、承担违约责任以及深圳联新为实现债权所发生的费用（诉讼涉及金额为1,150.58万元），同时要求迪马股份等公司就此承担连带清偿责任。上海市仲裁委员会已受理本案。（7）江苏鸿基节能新技术股份有限公司诉南京原睿和房地产开发有限公司的其他纠纷案江苏鸿基节能新技术股份有限公司（以下简称“江苏鸿基”）和南京原睿和房地  200 产开发有限公司（以下简称“南京原睿和”）就G38项目签订《一期桩基合同》，现桩基工程大部分已完工，双方协商就已完工程进行了先期结算，但因南京原睿和未按承诺支付工程款，江苏鸿基起诉要求解除桩基施工合同，要求南京原睿和支付工程款、返还定金，并承担律师费、诉讼费（诉讼涉及金额为1,058.00万元）。南京市雨花区人民法院已受理本案。（8）中慈国际建设集团有限公司诉慈溪市东鸣房地产开发有限公司、如东东景房地产开发有限公司、苏州东澄房地产开发有限公司的商品房买卖合同纠纷案中慈国际建设集团有限公司（以下筒称“中慈国际”）与慈溪市东鸣房地产开发有限公司（以下简称“慈溪东鸣”）签定了施工合同，与如东东景房地产开发有限公司（以下简称“如东东景”）、苏州东澄房地产开发有限公司（以下简称“苏州东澄”）签订了工抵协议但未办理网签。中慈国际现起诉要求慈溪东鸣支付工程款并对在建工程优先受偿，要求如东东景、苏州东澄承担连带责任，并对工抵车位优先受偿，上述三家公司承担诉讼费（诉讼涉及金额为1,100万元）。慈溪市人民法院已受理本案。（9）浙江华威东翼建材有限公司诉杭州东望房地产开发有限公司等八家公司的票据追索权纠纷原告浙江华威东翼建材有限公司起诉被告重庆泰之睿建筑工程有限公司、杭州东望房地产开发有限公司、重庆睿致天澈企业管理咨询有限公司、杭州东原睿至科技有限公司、杭州东原天合房地产开发有限公司、浙江东原房地产开发有限公司、上海贵行投资管理有限公司、杭州宏美建工集团有限公司，原告要求上述告1、被告2、被告8支付商业票据及利息，要求被告3对被告1的上述债务承担连带责任，被告4、被告5、被告6、被告7对被告2的上述债务承担连带责任，诉讼费由上述全部被告承担（诉讼涉及金额为1,000.00万元）。杭州市钱塘区人民法院已受理本案。（10）湖南电广传媒股份有限公司诉湖南圣特罗佩房地产开发有限公司等三家公司其他合同纠纷因武汉东原励丰房地产开发有限公司（以下简称“东原励丰”）、湖南圣特罗佩房地产开发有限公司（以下简称“圣特罗佩”）等与合作方湖南电广传媒股份有限公司就项目资金归集事宜达成退出协议后，关于对价支付产生争议。湖南电广传媒股份有限公司起诉要求圣特罗佩、东原励丰支付交易对价；要求圣特罗佩、  201 东原励丰向原告支付逾期支付交易对价违约金；要求圣特罗佩、东原励丰承担原告维权费用；要求迪马股份对圣特罗佩、东原励丰前述支付义务承担连带清偿责任，要求各被告共同承担受理费、保全费等诉讼费用（诉讼涉及金额为14,242.00万元）。长沙市开福区人民法院已受理本案。（11）浙江华威东翼建材有限公司诉杭州东望房地产开发有限公司等七家公司的票据追索权纠纷因票据权利纠纷原因，原告浙江华威东翼建材有限公司起诉被告重庆泰之睿建筑工程有限公司、杭州东望房地产开发有限公司、重庆睿致天澈企业管理咨询有限公司、杭州东原睿至科技有限公司、杭州东原天合房地产开发有限公司、浙江东原房地产开发有限公司、上海贵行投资管理有限公司等七家公司票据纠纷案，原告要求被告1、被告2支付原告欠款及利息；要求被告1赔偿原告律师费损失；要求被告3对被告1的上述债务承担连带责任；要求被告4、被告 5、被告6、被告7对被告2的上述债务承担连带责任；本案诉讼费由上述七被告承担（诉讼涉及金额为1,000.00万元）。杭州市钱塘区人民法院已受理本案。（12）徐文伟诉如东东景房地产开发有限公司、苏州东齐企业管理咨询有限公司的建设工程施工合同纠纷因工程合同纠纷，原告要求如东东景房地产开发有限公司支付欠付工程款及逾期付款利息；要求苏州东齐企业管理咨询有限公司对上述债务承担连带责任；要求被告承担本案全部诉讼费用（诉讼涉及金额为1,212.00万元）。如东县人民法院已受理本案。（13）泸州银行股份有限公司诉上海东霖房地产开发有限公司、如东东景房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司、成都东原海纳置业有限公司、重庆原璟顺企业管理咨询有限公司、重庆东之澄企业管理咨询有限公司、重庆东合原企业管理咨询有限公司的其他合同纠纷因项目借款合同纠纷，泸州银行股份有限公司要求被告一、被告二偿还借款本金并支付泸州银行股份有限公司全部借款利息；要求被告三对被告一、被告二上述债务承担连带保证清偿責任；要求对被告四、被告五、被告六、被告七抵押物折价、拍卖后所得价款享有优先受偿权；要求被告支付律师费、诉讼费、保全费等费用（诉讼涉及金额为6,047.50万元）。泸州市江阳区人民法院已受理本案。  202 （14）杭州恒基建设工程有限公司诉杭州东望房地产开发有限公司的建设工程施工合同纠纷因工程合同纠纷，杭州恒基建设工程有限公司要求杭州东望房地产开发有限公司支付工程款、利息及诉讼费；要求在工程款范围内对施工项目拍卖、变卖、折价所得款项享有优先受偿权（诉讼涉及金额为1,588.98万元）。杭州市钱塘区人民法院已受理本案。（15）崔海勇诉南京睿成房地产开发有限公司的其他纠纷因项目债权纠纷，崔海勇要求南京睿成房地产开发有限公司（以下简称“南京睿成”）支付债权本金、应付利息以及逾期违约金；要求南京睿成一次性支付债权本金的20%的违约金；要求南京睿成以其位于集庆门大街221号与223号的13套房产承担抵押担保责任，崔海勇有权对上述抵押物依法行使抵押权并优先受偿；要求被告承担诉讼费、保全费、保全担保费、执行费、执行担保费、鉴定费、评估费、拍卖费、处置费及原告为救济权利发生的合理费用（诉讼涉及金额为4,500.00万元）。上海市奉贤区人民法院已受理本案。（16）中建投信托股份有限公司诉昆明东玺房地产开发有限公司、遵义东原励合房地产开发有限公司、南京申贸置业有限公司、贵阳东原房地产开发有限公司、重庆同原房地产开发有限公司、南京东原天之合企业咨询管理有限公司、郑州浩创房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司共八家公司的金融借款合同纠纷因项目金融借款合同纠纷，原告要求被告一、被告二、被告三向原告清偿信托贷款本金；原告要求被告一、被告二、被告三向原告清偿逾期罚息和违约金；要求被告一、被告二、被告三向原告支付因本案发生的律师费、财产保全责任保险费等实现债权的费用；要求确认原告对被告二名下坐落于贵州省遵义市新蒲新区新蒲大道与新南快线交叉口东南侧地块二的抵押物[权属证书编号：黔（2021）遵义市不动产权第0001859号]享有优先权，有权就以折价、变卖、拍卖等方式处分抵押物所得价款在上述1-3项债务范围内优先受偿。要求确认原告对被告四名下坐落于贵州省清镇市站街镇燕尾村境内的抵押物[权属证书编号：黔（2020）清镇市不动产权第0000120号]享有第二顺位的优先权，有权就以折价、变卖、拍卖等方式处分抵押物所得价款在清偿第一顺位抵押担保的债权后，在上述1-3项范围内优先受偿；要求确认原告对被告五质押给原告的被告二100%股权享有优先权，有权就以折价、变卖、拍卖等方式处分上述  203 质押股权所得价款在上述1-3项债务范围内优先受偿；要求确认原告对被告六、被告七质押给原告的被告三合计100%股权享有优先权，有权就以折价、变卖、拍卖等方式处分上述质押股权所得价款在上述1-3项债务范围内优先受偿；要求判令被告八就上述1-3项债务向原告承担连带清偿责任；要求判令本案全部诉讼费、保全费由全体被告共同承担（诉讼涉及金额为14,341.86万元）。杭州市中级人民法院已受理本案。（17）桁立建设集团有限公司诉武汉迪马智睿实业有限公司的建设工程施工合同纠纷因工程建设施工合同纠纷，原告要求被告支付武汉东原东西湖区项目一期土建及安装工程结算款；支付逾期付款利息损失；确认原告就涉案工程折价或拍卖的价款享有优先受偿权；要求被告承担诉讼费、保全费、财产保全担保费等全部费用（诉讼涉及金额为3,682.00万元）。武汉东西湖法院已受理本案。（18）胡叶林诉南京骏原房地产开发有限公司、重庆泰之睿建筑工程有限公司的建设工程施工合同纠纷因工程建设施工合同纠纷，原告要求被告一、被告二支付工程款及利息；要求享有案涉工程价款优先受偿权；要求被告一、被告二承担诉讼费等（诉讼涉及金额为7,707万元）。南京栖霞法院已受理本案。（19）海安信拓劳务建筑劳务有限公司诉盱眙兆科房地产开发有限公司等5 家公司的建设工程施工/采购合同纠纷海安信拓劳务建筑劳务有限公司（以下简称“海安信拓”）因受让盱眙项目总包公司的工程款债权，以受让债权人身份起诉盱眙兆科主张债权本金合计5,393万元及利息，建设工程价款优先受偿，退还投标保证金及诉讼费，同时起诉存在工程款支付担保关系等关联公司。盱眙法院已受理本案。（20）江苏银行股份有限公司杭州分行诉杭州东望房地产开发有限公司等七家公司的其他合同纠纷因贷款合同纠纷等原因，江苏银行股份有限公司杭州分行要求杭州东望房地产开发有限公司（以下简称“杭州东望”）支付贷款本金、利息及罚息、复利（诉讼涉及金额为69,446.95万元）；要求杭州东望名下不动产折价或以拍卖、变卖所得价款对债务在最高债权额范围内优先受偿；要求对杭州东望名下规划批建范围内的已完工部分及抵押在建建筑物连同相对应的上地使用权折价或以拍  204 卖、变卖所得价款对债务在最高债权额范围内优先受偿；要求东原地产对上述债务在最高债权本金产生的债务范围内承担连带清偿责任；要求迪马股份、杭州东原睿至科技有限公司对上述债务承担连带清偿责任；请求杭州东原睿至科技有限公司持有的杭州东望房地产开发有限公司股权折价或以拍卖、变卖所得价款对上述最高债权额范围内优先受偿；要求杭州东原天合房地产开发有限公司持有的杭州东原长天科技有限公司股权折价或以拍卖、变卖所得价款对上述债务在最高债权本金产生的债务范围内优先受偿；要求杭州东原天合房地产开发有限公司持有的杭州东原励川科技有限公司股权折价或以拍卖、变卖所得价款对上述债务在最高债权本金产生的债务范围内优先受偿；要求南京新东原企业管理咨询有限公司持有的南京东原天澄企业咨询管理有限公司股权折价或以拍卖、变卖所得价款对上述债务在最高债权本金产生的债务范围内优先受偿；要求重庆励致商业管理有限公司名下不动产折价或以拍卖、变卖所得价款对上述最高债权本金产生的债务范围内优先受偿；要求各被告承担本案案件受理费、财产保全费、律师费等诉讼费用。杭州市中级人民法院已受理本案。十四、资产负债表日后事项 (一) 其他本报告期末无需要披露的重大资产负债表日后事项。十五、其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、追溯重述法本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 (二) 分部信息 1、报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：智能制造业务、城市运营业务、智慧民生业务。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。  205 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。 2、报告分部的财务信息项目智能制造城市运营智慧民生分部间抵销合计资产总计2,740,850,230.32 223,869,937,948.911,576,410,690.71-183,075,846,321.99 45,111,352,547.95负债总计1,298,911,850.41 201,868,330,795.661,176,617,589.39-160,834,537,319.21 43,509,322,916.25主营业务收入919,012,194.27 8,817,551,709.641,567,477,505.25-1,073,948,936.10 10,230,092,473.06主营业务成本799,275,003.46 7,957,843,260.111,371,714,957.87-1,095,561,375.75 9,033,271,845.69主营业务毛利119,737,190.81 859,708,449.53195,762,547.3821,612,439.65 1,196,820,627.37 十六、母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、应收账款按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内410,626.23112,704,866.981至2年-137,420,683.442至3年--3年以上200,000.007,943,785.72小计610,626.23258,069,336.14减：坏账准备40,000.0040,000.00合计570,626.23258,029,336.14  206 2、应收账款按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备 ----- -----按信用风险特征组合计提坏账准备 610,626.23100.0040,000.006.55570,626.23 258,069,336.14100.0040,000.000.02258,029,336.14合计610,626.23100.0040,000.00 570,626.23 258,069,336.14100.0040,000.00 258,029,336.14  207 按信用风险特征组合计提坏账准备：组合计提项目：关联单位往来名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内410,626.23--1至2年---2至3年---3年以上---合计410,626.23- 组合计提项目：城市运营组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内---1至2年---2至3年---3年以上200,000.0040,000.0020.00合计200,000.0040,000.00 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏账准备 - ---- -按信用风险特征组合计提坏账准备 40,000.00 ---- 40,000.00合计40,000.00 ---- 40,000.00 4、本期无实际核销的应收账款 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额610,626.23元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额40,000.00元。 (二) 其他应收款项目期末余额上年年末余额应收利息--应收股利--其他应收款项1,240,364,841.5132,929,853,935.94合计1,240,364,841.5132,929,853,935.94   208 1、其他应收款项（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内884,035,098.973,586,032,648.021至2年12,370,805.659,188,338,796.562至3年73,442,540.3811,711,056,577.633年以上287,321,485.548,488,683,694.54小计1,257,169,930.5432,974,111,716.75减：坏账准备16,805,089.0344,257,780.81合计1,240,364,841.5132,929,853,935.94  209 （2）按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备 15,308,000.00 1.2215,308,000.00100.00-15,308,000.000.0515,308,000.00100.00-按信用风险特征组合计提坏账准备 1,241,861,930.54 98.781,497,089.030.121,240,364,841.5132,958,803,716.7599.9528,949,780.810.0932,929,853,935.94合计1,257,169,930.54 100.0016,805,089.03 1,240,364,841.5132,974,111,716.75100.0044,257,780.81 32,929,853,935.94  210 重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：名称期末余额上年年末余额账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据账面余额坏账准备汪雪凤6,009,500.00 6,009,500.00100.00 预计无法收回 6,009,500.00 6,009,500.00重庆国润汽车销售服务有限责任公司 5,358,000.00 5,358,000.00100.00 预计无法收回 5,358,000.00 5,358,000.00赵彤3,940,500.00 3,940,500.00100.00 预计无法收回 3,940,500.00 3,940,500.00合计15,308,000.00 15,308,000.00 15,308,000.00 15,308,000.00 （3）坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额30,830.4028,918,950.4115,308,000.00 44,257,780.81上年年末余额在本期--- ---转入第二阶段-30,505.5330,505.53- ---转入第三阶段--- ---转回第二阶段--- ---转回第一阶段--- -本期计提--- -本期转回 324.8727,452,366.91- 27,452,691.78本期转销--- -本期核销-- -其他变动-- -期末余额-1,497,089.0315,308,000.00 16,805,089.03 其他应收款项账面余额变动如下：账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额32,803,268,632.73155,535,084.0215,308,000.00 32,974,111,716.75上年年末余额在本期 --- ---转入第二阶段-6,101,105.656,101,105.65- ---转入第三阶段--- ---转回第二阶段--- ---转回第一阶段--- -本期新增859,513,664.96-- 859,513,664.96本期终止确认32,454,224,921.00122,230,530.17- 32,576,455,451.17其他变动--- -期末余额1,202,456,271.0439,405,659.5015,308,000.00 1,257,169,930.54 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余本期变动金额期末余额  211 额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏账准备 15,308,000.00 ---- 15,308,000.00按信用风险特征组合计提坏账准备 28,949,780.81 -27,452,691.78-- 1,497,089.03合计44,257,780.81 -27,452,691.78-- 16,805,089.03 （5）本期无实际核销的其他应收款项（6）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额保证金及押金等5,452,074.005,452,074.00关联单位往来1,226,883,631.0532,942,987,873.54个人往来163,875.00199,967.31其他往来24,670,350.4925,471,801.90 合计1,257,169,930.5432,974,111,716.75 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额武汉东原毅安房地产开发有限公司关联单位往来 602,999,584.37 1年以内、2年以上 47.96 - 郑州东琮商贸有限公司关联单位往来 169,303,186.881年以内 13.47 - 重庆迪马睿升实业有限公司关联单位往来 142,629,110.971年以内 11.35 - 上海迪马睿成实业有限公司关联单位往来 130,134,500.501年以上 10.35 - 东原房地产开发集团有限公司关联单位往来 86,579,054.041年以内 6.89 - 合计 1,131,645,436.76 90.02 -  212 (三) 长期股权投资项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资7,537,797,270.096,667,797,270.09870,000,000.00 7,537,897,270.09-7,537,897,270.09对联营、合营企业投资--- ---股份支付194,600,942.18194,600,942.18- 194,600,942.18-194,600,942.18次级支持证券10,000,000.00-10,000,000.00 10,000,000.00-10,000,000.00合计7,742,398,212.276,862,398,212.27880,000,000.00 7,742,498,212.27-7,742,498,212.27 1、对子公司投资被投资单位上年年末余额减值准备上年年末余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资本期计提减值准备其他东原房地产开发集团有限公司6,340,207,092.87-327,590,177.22-6,667,797,270.09--6,667,797,270.09西藏东和贸易有限公司100,000,000.00--100,000,000.00----拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司 2,540,200.00--2,540,200.00----重庆成方益丰实业股份有限公司47,500,000.00--47,500,000.00----成都成方益丰实业有限公司47,500,000.00--47,500,000.00----西藏聚兴投资有限公司76,525,800.00--76,525,800.00----重庆睿成励德实业有限公司10,000,000.00--10,000,000.00----重庆至元天合企业管理有限公司100,000.00-169,151,961.09169,251,961.09----成都皓博房地产开发有限责任公司33,524,177.22--33,524,177.22----重庆东原建设有限公司10,000,000.00--10,000,000.00----重庆迪马智能装备有限公司800,000,000.00-----800,000,000.00-重庆迪马睿升实业有限公司70,000,000.00-----70,000,000.00-合计7,537,897,270.09-496,742,138.31496,842,138.316,667,797,270.09-870,000,000.006,667,797,270.09  213 (四) 营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况项目本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务17,195,813.0516,978,509.06116,982,431.09 112,460,318.86其他业务2,020,440.21-4,314,987.50 -合计19,216,253.2616,978,509.06121,297,418.59 112,460,318.86 (五) 投资收益项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益- 421,054,012.58权益法核算的长期股权投资收益- -4,399.06处置长期股权投资产生的投资收益-53,084,119.48 -次级资产支持证券投资收益- 1,584,501.86其他- 172,363.17合计-53,084,119.48 422,806,478.55 十七、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 139,318,703.96说明1计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 19,623,006.84说明2除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 16,934.18计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-委托他人投资或管理资产的损益-对外委托贷款取得的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 -单独进行减值测试的应收款项减值准备转回18,248,545.58说明3企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -非货币性资产交换损益-债务重组损益-企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 -因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 -因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 -对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付-  214 项目金额说明职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -654,142,489.45说明4交易价格显失公允的交易产生的收益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-961,701,980.67说明5其他符合非经常性损益定义的损益项目-小计-1,438,637,279.56所得税影响额6,562,797.04少数股东权益影响额（税后）-16,238,652.18 合计-1,428,961,424.42 重大非经常性损益项目的说明： 1、非流动性资产处置损益项目涉及金额计入当期非经常性损益的金额（1）非流动资产处置利得合计 377,496.19377,496.19其中：处置固定资产利得377,496.19377,496.19处置无形资产利得（2）非流动资产处置损失合计 222,637.11222,637.11其中：固定资产处置损失222,637.11222,637.11无形资产处置损失-- （3）处置长期股权投资产生的投资收益 139,163,844.88139,163,844.88非流动性资产处置损益合计139,318,703.96139,318,703.96 2、计入当期损益的政府补助项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额计入当期损益的政府补助19,623,006.8419,623,006.84 3、单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额单独进行减值测试的应收账款减值准备转回681,452.00681,452.00单独进行减值测试的其他应收款减值准备转回17,567,093.5817,567,093.58合计18,248,545.5818,248,545.58 4、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额按公允价值计量的投资性房地产-654,142,489.45-654,142,489.45 5、上述各项之外的其他营业外收入和支出项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额上述各项之外的其他营业外收入和支出-961,701,980.67-961,701,980.67  215 (二) 净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益（元）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润不适用-1.95 -1.95扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润不适用-1.38 -1.38 重庆市迪马实业股份有限公司（加盖公章）2025年4月2日  216 附件会计信息调整及差异情况一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一) 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因请填写具体原因√不适用 (二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用二、非经常性损益项目及金额单位：元项目金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 139,318,703.96计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 19,623,006.84 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 16,934.18 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回18,248,545.58采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 ‐654,142,489.45除上述各项之外的其他营业外收入和支出‐961,701,980.67非经常性损益合计‐1,438,637,279.56减：所得税影响数6,562,797.04少数股东权益影响额（税后）‐16,238,652.18非经常性损益净额‐1,428,961,424.42 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用
附件： ↘公告原文阅读

1

2024

年度报告

迪马5

400234

重庆市迪马实业股份有限公司

2

重要提示

一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司负责人潘川、主管会计工作负责人易琳及会计机构负责人（会计主管人员）张小峰保证年度报

告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本年度报告已经两网公司或退市公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计

报告。

董事会就非标准审计意见的说明立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2024年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，公司董事会对该意见涉及事项出具了专项说明，监事会对此发表了意见，具体内容详见公司同日披露的《董事会对保留审计意见涉及事项的专项说明》及监事会关于《董事会对保留审计意见涉及事项的专项说明》的意见。

五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应

当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析”

对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。

七、未按要求披露的事项及原因

不适用

3

第一节公司概况 ...... 5

第二节会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 6

第三节重大事件 ...... 14

第四节股份变动、融资和利润分配 ...... 29

第五节公司治理 ...... 33

第六节财务会计报告 ...... 39

附件会计信息调整及差异情况 ...... 216

备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿文件备置地址重庆市南岸区南滨路东原1891D馆4楼

4

释义释义项目

释义迪马股份、公司、本公司指重庆市迪马实业股份有限公司东银控股指重庆东银控股集团有限公司东原地产指东原房地产开发集团有限公司迪马工业指重庆迪马工业有限责任公司东原仁知指东原仁知城市运营服务集团股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会重庆证监局指中国证券监督管理委员会重庆监管局退市板块指全国中小企业股份转让系统有限责任公司依托原证券

公司代办股份转让系统设立并代为管理的两网公司及退市公司板块股转系统指全国中小企业股份转让系统主办券商、西南证券指西南证券股份有限公司报告期指 2024年1-12月

5

第一节公司概况

企业情况公司中文全称重庆市迪马实业股份有限公司英文名称及缩写

DIMAHOLDINGSCo.,Ltd

法定代表人潘川成立时间 1997年10月9日控股股东控股股东为（重庆东银

控股集团有限公司）

实际控制人及其一致行动人

实际控制人为（罗韶宇）行业（挂牌公司管理型行业分类）

房地产业-房地产开发经营主要产品与服务项目房地产开发与管理、专用车制造及其他挂牌情况股票交易场所

全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的两网公司及退市公司

板块证券简称迪马5 证券代码 400234进入退市板块时间 2024年10月11日分类情况每周交易五次普通股股票交易方式集合竞价交易普通股总股本（股） 2,491,506,284主办券商（报告期内）西南证券股份有限公司

报告期内主办券商是否发生变化

否主办券商办公地址重庆市江北区金沙门路32号联系方式信息披露负责人姓名杨丽华联系地址

重庆市南岸区南滨路东

原1891D馆4楼电话 023-81155758、81155759电子邮箱 yanglihua@dima.cn传真 023-81155761公司办公地址

重庆市南岸区南滨路东原1891D馆4楼

邮政编码 400060公司网址www.dima.cn指定信息披露平台 www.neeq.com.cn注册情况统一社会信用代码 9150000045041506X3注册地址重庆市市辖区南岸区长电路8号注册资本（元） 2,491,506,284

注册情况报告期内是

否变更

否

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第二节会计数据、经营情况和管理层分析

一、业务概要

(一) 商业模式与经营计划实现情况

公司是一家致力于发展以专用车和机器人制造为核心的智能制造板块、以地产开发和城市更新为核心的城市运营板块、及以物业服务和医疗康养为核心的智慧民生板块的三大业务体系，依托各板块的核心技术与资源优势，协同发展、相辅相成，共建 “城市大服务”生态型能力的综合性发展企业。根据证监会行业分类规则及业务规模占比，公司所属行业为房地产业。2024年房地产市场新建商品房销售面积及销售额同比下降，需求和购买力仍较不足，行业信心依然处于低位。报告期内公司房地产开发业务销售与回款持续下降，流动性压力及债务风险持续增加。立足行业大环境下，公司城市运营板块以稳定经营为重点，在全力保障保交付房地产项目的交楼交付工作的同时，依托投、融、建、管、退等综合商业管理能力，积极寻求并开展资产管理及城市更新为主的综合服务业务，致力于成为城市进化的创新型服务商。公司智能制造业务致力于打造国内领先的专用车品牌，不断专注于高技术专用车的研制、生产和销售，持续提升防弹、应急、通讯、医疗、消防科技、机场设备类等专用车制造核心产品的国内外市场占有率，业务经营规模稳定；同时积极加强机器人的研发及市场开拓，商用清洁机器人海外市场推广取得一定突破。公司智慧民生业务以“大物业?全价值”为品牌发展战略，将物业、康养与社区营运等多元化服务协同，布局“住宅综合服务、社区增值服务、国际定制服务、医疗康养服务、多业态及城市综合服务”六大领域，推行阿米巴经营模式，结合一线业务单元经营场景，搭建自主经营机制，提升经营意识，实现报告期业务服务规模的稳定提升。为缓解行业下行的流动性压力，报告期内，公司持续优化组织结构，降低开支，节约成本，加强现金流管理，全力争取金融机构的理解，积极推进化债工作，尽可能保证持续经营稳定。

(二) 与创新属性相关的认定情况

√适用 □不适用

“专精特新”认定 □国家级 √省（市）级“单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级“高新技术企业”认定 √是详细情况公司子公司迪马工业于2022年获得重庆市“专精特新”企业。迪马

工业于2023年10月取得高新技术企业证书。

7

二、主要会计数据和财务指标

单位：元盈利能力本期上年同期增减比例%营业收入 10,414,164,545.9618,301,217,290.60 -43.10%毛利率%

12.94%13.91%

-归属于两网公司或退市公司股东的净利润

-4,864,146,062.40-3,650,897,874.50 不适用归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

‐3,435,184,637.98‐2,979,596,729.50不适用加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算）

不适用‐106.59%不适用加权平均净资产收益率%（依归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）

不适用‐79.23%不适用基本每股收益 -1.95-1.47 不适用

偿债能力本期期末上年期末增减比例%资产总计 45,111,352,547.9556,488,600,490.39‐20.14%负债总计 43,509,322,916.2548,417,276,434.94‐10.14%归属于两网公司或退市公司股东的净资产

-3,431,220,526.021,464,922,385.23‐334.23%归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产

‐1.380.59 ‐333.90%资产负债率%（母公司）

44.16%80.20%

-资产负债率%（合并）

96.45%85.71%

-流动比率

0.931.08-利息保障倍数‐5.16‐2.21-营运情况本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额 562,384,898.361,115,643,107.98 ‐49.59%应收账款周转率

7.9715.28-存货周转率

0.340.44-成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%‐20.14%‐19.73%-营业收入增长率%‐43.10%‐19.69%-净利润增长率%‐39.57%‐50.11%-

8

三、财务状况分析

(一) 资产及负债状况分析

单位：元项目

本期期末上年期末

变动比例%金额

占总资产的比重%

金额

占总资产的比重%货币资金 1,270,879,875.61

2.82%

1,767,652,008.57

3.13% ‐28.10%

应收票据8,385,457.76 0.02%2,496,000.000.00% 235.96%应收账款1,414,884,093.64 3.14%1,198,027,522.392.12% 18.10%合同负债4,752,419,066.35 10.53%9,075,902,720.0316.07% ‐47.64%其他流动负债2,439,046,121.13 5.41%3,595,395,724.976.36% ‐32.16%未分配利润‐9,135,768,272.77 ‐20.25%‐4,271,622,210.37‐7.56%不适用归属于母公司所有者权益

‐3,431,220,526.02 ‐7.61%1,464,922,385.232.59% ‐334.23%

项目重大变动原因

1、合同负债变动原因说明:主要系本期地产板块签约及回款规模下降所致；

2、其他流动负债变动原因说明:主要系地产板块签约规模下降导致待转销项税额减少所致；

3、未分配利润变动原因说明:主要系本期利润亏损影响该科目所致；

4、归属于母公司所有者权益变动原因说明:主要系未分配利润减少所致；

(二) 经营情况分析

1. 利润构成

单位：元项目

本期上年同期

本期与上年同期金额变动比例%金额

占营业收入的比重%

金额

占营业收入的比重%营业收入 10,414,164,545.96 - 18,301,217,290.60-‐43.10%营业成本 9,066,463,978.36 87.06%15,754,732,071.2386.09%‐42.45%毛利率%

12.94%

13.91%

- -税金及附加578,220,322.83 5.55%387,094,047.032.12% 49.37%财务费用621,903,902.51 5.97%337,954,898.661.85% 84.02%公允价值变动收益

‐654,125,555.27 ‐6.28%‐98,510,533.05‐0.54%不适用营业外支出971,458,277.48 9.33%747,970,190.724.09% 29.88%少数股东损益‐642,922,731.44 ‐6.17%‐294,715,330.19‐1.61%不适用归属于母公司所有者的净利润

‐4,864,146,062.40 ‐46.71%‐3,650,897,874.50‐19.95%不适用

9

项目重大变动原因

1、营业收入变动原因说明:主要系本期竣工交付的规模减少，收入结转减少所致；

2、营业成本变动原因说明:主要系本期竣工交付的规模减少，成本结转减少所致；

3、税金及附加变动原因说明:主要系结转的土增增值税增加所致；

4、财务费用变动原因说明:主要系本期借款费用化的利息支出增加所致；

5、公允价值变动收益变动原因说明:主要系本期投资性房地产评估的公允价值下降所致；

6、营业外支出变动原因说明:：本期系本期赔偿及违约支出增加所致；

7、少数股东损益变动原因说明:主要系本期净利润减少，导致归属于少数股东的损益相应减少；

8、归属于母公司所有者的净利润变动原因说明:主要系本期净利润减少，导致归属于母公司所有者的净

利润相应减少。

2. 收入构成

单位：元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入10,230,092,473.0618,082,657,890.31‐43.43%其他业务收入184,072,072.90218,559,400.29‐15.78%主营业务成本9,033,271,845.6915,679,863,426.86‐42.39%其他业务成本33,192,132.6774,868,644.37‐55.67%

按产品分类分析

√适用 □不适用

单位：元类别/项目营业收入营业成本毛利率%

营业收入比上年同

期增减%

营业成本比上年同期增减%

毛利率比上年同期增减

百分比智能制造672,796,801.12 553,288,792.1421.60%‐14.92%‐13.01% 2.03%城市运营8,053,823,030.70 7,166,985,716.0412.37%‐49.31%‐48.18% ‐0.58%智慧民生1,503,472,641.24 1,312,997,337.5114.51%7.13%8.30% 0.89%合计10,230,092,473.06 9,033,271,845.6913.25%‐43.43%‐42.39% ‐0.04%

按地区分类分析

√适用 □不适用

单位：元类别/项目营业收入营业成本毛利率%

营业收入比上年同

期增减%

营业成本比上年同

期增减%

毛利率比上年同期增减

百分比华中区域1,507,329,754.79 1,365,052,160.9910.42%‐65.66%‐65.97% 1.80%西南区域2,655,208,034.35 2,316,262,975.7714.63%‐60.93%‐60.91% 1.82%华西区域1,904,256,313.91 1,674,354,706.4713.73%‐41.70%‐41.85% 1.89%华东区域4,163,298,370.01 3,677,602,002.4613.21%14.68%28.43% ‐7.92%

10

合计10,230,092,473.06 9,033,271,845.6913.25%‐43.43%‐42.39% ‐0.04%注：上述分产品、分区域为主营业务收入及成本。收入构成变动的原因无

主要客户情况

单位：元序号客户销售金额

年度销售占

比%

是否存在关联关

系1 客户179,188,192.660.76%否2 客户242,679,126.610.41%否3 客户337,321,241.030.36%是4 客户424,535,877.060.24%否5 客户521,163,012.710.20%否合计204,887,450.071.97%-

主要供应商情况

单位：元序号供应商采购金额

年度采购占

比%

是否存在关联关

系1 供应商183,222,246.204.08%否2 供应商280,511,216.813.95%否3 供应商347,973,423.362.35%否4 供应商447,293,991.032.32%否5 供应商541,547,736.272.04%否合计300,548,613.6714.74%-

(三) 现金流量分析

单位：元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额 562,384,898.361,115,643,107.98‐49.59%投资活动产生的现金流量净额 6,287,969.02‐91,325,659.33不适用筹资活动产生的现金流量净额 -900,258,508.63-2,188,962,437.56 不适用销售商品、提供劳务收到的现金5,546,239,728.0810,754,872,321.65 ‐48.43%购买商品、接受劳务支付的现金3,071,201,996.196,663,110,880.43 ‐53.91%支付其他与经营活动有关的现

金

1,001,990,458.932,121,288,909.62 ‐52.77%取得借款收到的现金329,320,000.001,399,941,406.58 ‐76.48%

11

偿还债务支付的现金914,129,167.983,043,705,510.32 ‐69.97%

现金流量分析

1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期地产板块回款减少所致；

2、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期对联营合营公司投资及借款减少所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期偿还借款支付的现金减少所致；

4、销售商品、提供劳务收到的现金变动原因说明:主要系本期地产签约及回款规模下降所致；

5、购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明:主要系地产板块开发成本支出减少所致；

6、支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明:主要系本期支付的其他往来款减少所致；

7、取得借款收到的现金变动原因说明:主要系本期取得的借款金额减少所致；

8、偿还债务支付的现金变动原因说明:主要系本期还款规模减少所致。

四、投资状况分析

(一) 主要控股子公司、参股公司情况

√适用 □不适用

单位：元公司名称

公司类型

主要业务

注册资本总资产净资产营业收入净利润杭州东望房地产开发有限公司

子公司

房地产

50000万元1,487,796,144.15451,331,382.682,008,689,134.22 68,702,876.47南京原睿和房地产开发有限公司

子公司

房地产

129500万

元6,640,977,536.13‐161,141,240.301,070,627,912.46 ‐369,851,196.79昆明东维房地产开发有限公司

子公司

房地产

1000万元1,788,159,285.17‐1,010,079,055.3553,800,208.10 ‐579,612,768.19武汉迪马智睿实业有限公司

子公司

房地产

10000万

元

1,799,207,391.40‐1,273,862,607.0031,029,657.56 ‐662,592,606.82东原房地产开发集团有限公司

子公司

房地产

58599.1379

万元

36,978,049,707.152,537,860,370.0041,381,744.61 ‐4,347,111,524.83重庆迪马工业有限责任公司

子公司

专用车

50000万元1,449,496,623.44576,464,826.51767,587,496.43 ‐44,214,617.96

上述主要子公司存在的股权质押、冻结情况如下：

1、杭州东望房地产开发有限公司（简称“杭州东望”）的股东杭州东原睿至科技有限公司将其持有

的杭州东望100%股权作为质押物为杭州东望向江苏银行股份有限公司杭州分行申请的100,000.00万元借款提供质押担保。截止报告日，该质押仍处于有效状态，杭州东望的股权无冻结情况。

2、南京原睿和房地产开发有限公司（简称“南京原睿和”）的股东南京毅升之方企业管理有限公司,

南京东原睿英企业管理咨询有限公司分别将其持有的南京原睿和71%、29%的股权让与给五矿国际信托

12

有限公司（简称“五矿信托”）为南京原睿和在五矿信托申请的198,000.00万元的借款提供担保。截止报告日，该让与担保仍处于有效状态，南京原睿和的股权已被冻结（被冻结的股权数额为129,500.00万元）

3、昆明东维房地产开发有限公司（简称“昆明东维”）的股东昆明东乾房地产开发有限公司将其持

有的昆明东维100%股权作为质押物为昆明东维向桐乡市安豪投资管理有限公司申请的48,100.00万元借款提供质押担保。截止报告日，该质押仍处于有效状态，昆明东维的股权已被冻结（被冻结的股权数额为1,000.00万元）。

4、东原房地产开发集团有限公司（简称“东原集团”）截止报告日，无质押情况，但存在部分股权

被冻结的情况（被冻结的股权数额为9,849.500067万元）。

5、重庆迪马工业有限责任公司（简称“迪马工业”）的股东重庆迪马智能装备有限公司分别以其持

有的迪马工业20%、40%和40%的股权作为质押物为重庆市迪马实业股份有限公司和重庆天合致方企业管理有限公司分别向重庆璞美苗木有限公司、重庆柏翠苗木有限公司申请的9,000.00万元、18,000.00万元和18,000.00万元的最高额借款额度提供质押担保。截止报告日，该质押仍处于有效状态，迪马工业的股权无冻结情况。主要参股公司业务分析

□适用 √不适用

(二) 理财产品投资情况

□适用 √不适用

非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财

□适用 √不适用

(三) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

本公司将货币资金11.6亿元通过委托贷款的形式出借给基础债务人（本公司全资子公司），约定到期归还本息，同时将享有的委托贷款债权转让给中泰资管-SAC大厦信托受益权资产支持专项计划（以下简称“专项计划”），本公司购买专项计划的次级权益，并承担差额补足义务。根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》（2014）第七条：控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动（对被投资方的回报产生重大影响的活动）而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，本公司结合控制的定义对于本公司是否控制该专项计划进行分析：

（1）是否拥有对专项计划的权力

13

该专项计划设立目的即为将募集资金购买本公司的委托贷款债权，购买本公司的委托贷款债权是其最主要活动。该购买交易在专项计划设立时即已做好安排，投资人无需对此进行决策，那么对该委托贷款债权及收益取得产生重大影响的活动才是专项计划的相关活动。

本案专项计划的资产服务机构为本公司的全资子公司，资产服务机构将为专项计划提供归集特定租金合同项下的租金，并促使特定租金合同相对方按照特定租金合同的约定及时足额支付租金等服务；而且委托贷款的债务人也为本公司的全资子公司，其经营活动将直接影响专项计划是否能够收回委托贷款债权及收益。所以，公司认为，本公司全资子公司能够决定该专项计划的相关活动，本公司通过全资子公司拥有对该专项计划的权力。

（2）是否通过参与专项计划的相关活动而享有可变回报

本公司购买了专项计划的次级权益，而且需要承担差额补足义务，故本公司能够通过参与专项计划的相关活动而享有可变回报。

（3）是否有能力运用权力影响其回报金额

由于该专项计划设立目的即为将募集资金购买本公司的委托贷款债权，而优先级资产证券持有人享有的是固定利率，本公司不仅购买了专项计划的次级权益，还为优先级资产证券预期收益和未偿本金的差额部分承担补足义务。

从上述情况来看，本公司承担了委托贷款债权主要的风险和报酬，故本公司认为，本公司是以主要责任人的身份行使其权力。综上，本公司能够对专项计划实施控制，故将专项计划纳入合并范围。

五、公司面临的重大风险分析

重大风险事项名称重大风险事项简要描述市场风险

房地产市场因城施策的优化政策陆续出台，但供求关系、城市分化及投资者对未来房地产发展信心对市场影响较大，房地产投资和销售仍持续下滑，整体下行压力依然巨大，房地产企业销售量价持续下降，资产存在持续减值风险。流动性风险

房地产市场销售及回款未出现明显好转，房企自身造血功能未得到有效恢复，新增融资困难，特别是部分民营企业销售难、融资难、周转难等问题持续存在，经营压力不断加剧，流动性风险仍然突出；阶段性债务逾期、支付延期的风险持续存在。违约及诉讼风险

在流动性困难的情况下，因债务及业务支付等诉讼仲裁逐步增加，司法风险凸显。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化

14

第三节重大事件

一、重大事件索引

事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项 √是 □否三.二.(一)是否存在提供担保事项 √是 □否三.二.(二)是否对外提供借款 √是 □否三.二.(三)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

□是 √否三.二.(四)

是否存在关联交易事项 √是 □否三.二.(五)是否存在经股东会审议通过的收购及出售资产、对外投资以及报告期内发生的企业合并事项

□是 √否

是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否是否存在股份回购事项 □是 √否是否存在已披露的承诺事项 √是 □否三.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否三.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 √是 □否三.二.(八)是否存在失信情况 √是 □否三.二.(九)是否存在破产重整事项 √是 □否三.二.(十)

(一) 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 诉讼、仲裁事项

1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项

报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上

√是 □否

单位：万元性质作为原告/申请人作为被告/被申请人等合计占期末净资产比例诉讼及仲裁 4,276.44 526,297.20530,573.64 不适用

注：公司归属于股东的净资产为负值。

2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

单位：万元临时公告索引

原告被告案由

是否结

案

涉案是

否形成

案件进展或

执行情况金额

15

预计负债

临2024-037号

武汉紫菘南湖建筑工程有限公司

武汉东原润丰房地产开发有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

已结案 6,230.00 是执行中徐州经济技术开发区诚意商品混凝土有限公司高新区分公司

重庆泰之睿建筑工程有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

已结案 1,080.00 是

判决已生效，暂未收到执行资料李向荣

广州合生天华房地产有限公司、重庆泰之睿建筑工程有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

未结案 1,895.01 是尚未判决四川华望建设有限公司

成都东煜盛置业有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等7家公司

建设工程施工/采购合同纠纷

已结案 4,163.10 是原告撤诉周安宏

西安东卓置业有限公司、重庆泰之睿建筑工程有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

未结案 6,411.81 是一审中馨平装饰工程(上海)有限公司

上海东霖房地产开发有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

未结案 1,413.51 是二审中上海立亚园林建设有限公司

上海东霖房地产开发有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

已结案 1,003.33 是原告撤诉深圳联新投资管理有限公司

昆明东玺房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等5家公司

其他纠纷未结案 1,150.58 仲裁审理中佛山高明顺成陶瓷有限公司

上海铁迪贸易有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司

其他纠纷已结案 4,000.00 执行中

临2024-055号

重庆潮丰联物资有限公司

天津东升创商贸有限公司、天津澄方企业管理咨询有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

已结案 8,000.00 是执行完结江苏鸿基节能新技术股份有限公司

南京原睿和房地产开发有限公司

其他纠纷未结案 1,058.00 是

已收到一审判决，判决尚未生效临2024-095号

交通银行股份有限公司上海新区支行

上海万企爱佳房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等6家公司

债权纠纷已结案 14,843.50 是

一审判决已生效，执行中

16

临2024-099号

胡叶林

江苏钟山度假开发有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

已结案 1,138.00

一审判决已生效，执行中五矿国际信托有限公司

南京原睿和房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等6家公司

其他纠纷已结案 219,642.00

判决已生效，执行中

临2024-105号

兴业银行股份有限公司武汉分行

武汉迪马智睿实业有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司

其他纠纷已结案 14790.53 判决已生效东原仁知城市运营服务集团有限公司

天津澄方企业管理咨询有限公司

其他纠纷已结案 7677

一审判决已生效，执行中河南诚宸建设工程有限公司

郑州吉禾实业有限公司

建设工程施工/采购

合同纠纷

已结案 2258.6 对方已撤诉中慈国际建设集团有限公司

慈溪市东鸣房地产开发有限公司、如东东景房地产开发有限公司、苏州东澄房地产开发有限公司

商品房买卖合同纠纷未结案 1100

已收到一审判决，判决尚未生效

临2024-109号

交通银行股份有限公司上海新区支行

上海万企爱佳房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等

6家公司

其他纠纷

未结案 13,000.00 二审中未结案 10,000.00 二审中交通银行股份有限公司上海新区支行

上海万企爱佳房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司等6家公司

建设工程施工/采购合同纠纷

已结案 1,460.61

一审判决已生效，执行中海安信拓劳务建筑劳务有限公司

盱眙兆科房地产开发有限公司等5家公司

建设工程施工/采购合同纠纷

未结案 5,400.00

已收到一审判决，判决尚未生效

临2024-125号

桁立建设集团有限公司

武汉东卓房地产开发有限公司、武汉东原瑞致房地产开发有限公司、深圳市创繁企业管理有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

已结案 4,805.00 执行中

四川格瑞建筑工程有限公司

绵阳创图商贸有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

已结案 1,556.67

判决已生效。执行中成都皓博房地产开发有限责任公司、成都天同致元企业管理咨询公司

鼎晟创新（成都）商业运营管理有限公司、成都市沪宁商业管理有限公司、杨贻胜

房屋租赁合同纠纷已结案 1,200.00 执行中

17

浙江华威东翼建材有限公司

重庆泰之睿建筑工程有限公司、杭州东望房地产开发有限公司、重庆睿致天澈企业管理咨询有限公司、杭州东原睿至科技有限公司、杭州东原天合房地产开发有限公司、浙江东原房地产开发有限公司、上海贵行投资管理有限公司、杭州宏美建工集团有限公司

其他纠纷未结案 1,000.00 一审中

临2024-128号

江苏银行股份有限公司杭州分行

杭州东望房地产开发有限公司、东原房地产开发集团有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司、杭州东原睿至科技有限公司、杭州东原天合房地产开发有限公司、南京新东原企业管理咨询有限公司、重庆励致商业管理有限公司

其他纠纷未结案 69,446.95 一审中

湖南电广传媒股份有限公司

湖南圣特罗佩房地产开发有限公司、武汉东原励丰房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司

其他纠纷未结案 14,242.00 一审中

浙江华威东翼建材有限公司

重庆泰之睿建筑工程有限公司、杭州东望房地产开发有限公司、重庆睿致天澈企业管理咨询有限公司、杭州东原睿至科技有限公司、杭州东原天合房地产开发有限公司、浙江东原房地产开发有限公司、上海贵行投资管理有限公司

其他纠纷未结案 1,000.00 一审中

临2024-134号

徐文伟

如东东景房地产开发有限公司、苏州东齐企业管理咨询有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

未结案 1,212.00 一审中泸州银行股份有限公司

上海东霖房地产开发有限公司、如东东景房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公

其他纠纷未结案 6,047.50 一审中

18

司、成都东原海纳置业有限公司、重庆原璟顺企业管理咨询有限公司、重庆东之澄企业管理咨询有限公司、重庆东合原企业管理咨询有限公司杭州恒基建设工程有限公司

杭州东望房地产开发有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

未结案 1,588.98 一审中崔海勇

南京睿成房地产开发有限公司

其他纠纷未结案 4,500.00 一审中

临2024-138号

重庆泰之睿建筑工程有限公司

绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

未结案 2,032.53 二审中

中建投信托股份有限公司

昆明东玺房地产开发有限公司、遵义东原励合房地产开发有限公司、南京申贸置业有限公司、贵阳东原房地产开发有限公司、重庆同原房地产开发有限公司、南京东原天之合企业咨询管理有限公司、郑州浩创房地产开发有限公司、重庆迪马股份实业有限公司

其他纠纷未结案 14341.86 一审中

临2024-147号

桁立建设集团有限公司

武汉迪马智睿实业有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

未结案 3,682

一审判决已下达，尚未生效胡叶林

南京骏原房地产开发有限公司、重庆泰之睿建筑工程有限公司

建设工程施工/采购合同纠纷

未结案 7,707 一审中

注：案件进度均为截至报告期末情况。

重大诉讼、仲裁事项对公司的影响

公司部分诉讼事项尚处于未决阶段，如未来相关诉讼出现败诉情况亦可能会对公司经营业绩造成不

利影响。公司也根据具体情况计提了相应预计负债。

(二) 公司发生的提供担保事项

两网公司或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕

的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%

√是 □否

19

单位：万元

序号

被担保人担保金额

实际履行担保责任的金额

担保余额（万元）

担保期间

是否履行必要的决策程序

起始终止

1 成都德信东毅置业有限公司

14,000.00

13,980.00

2022-3-16 2029-12-31是2 成都津同置业有限公司

60,000.00

4,518.49

2021-1-28 2023-10-11是3 成都望浦励成房地产开发有限公司

32,000.00

10,799.76

2020-5-22 2023-5-17是4 成都益丰天澈置业有限公司

20,000.00

6,060.00

2021-3-19 2023-11-8是5 河南荣田房地产开发有限公司

65,000.00

31,386.67

2020-12-18 2025-6-14是6 南京骏原房地产开发有限公司

100,000.00

41,483.00

2019-8-28 2025-2-7 是7 太仓永庆置业有限公司

9,834.00

4,579.08

2021-12-10 2022-9-9 是8 武汉业锦房地产开发有限公司

39,600.00

9,804.30

2020-11-6 2025-10-8是9 武汉业硕房地产开发有限公司

26,400.00

8,728.17

2020-12-30 2023-12-27是10 新津帛锦房地产开发有限公司

65,000.00

16,000.00

2020-1-10 2025-7-5 是11 新津帛锦房地产开发有限公司

4,000.00

3,742.52

2024-6-7 2025-7-7 是12 重庆东垠源房地产开发有限公司

1,500.00

2022-8-30 2023-8-29是13 重庆东垠源房地产开发有限公司

6,020.00

2022-8-31 2025-8-31是14 重庆东钰金房地产开发有限公司

14,970.00

6,699.48

2021-1-26 2025-7-25是15 重庆融创东励房地产开发有限公司

7,000.00

2022-08-31 2025-8-31是16 重庆融创东励房地产开发有限公司 2020-7-28 2023-7-28是

20

36,750.00 - 21,858.5917 重庆盛资房地产开发有限公司

95,000.00

54,700.00

2021-6-30 2026-12-29是18 南京东之合房地产开发有限公司

20,790.00

19,450.20

2023-3-17 2026-7-23是19 苏州东利房地产开发有限公司

1,275.00

1,274.79

2023-11-21 2025-3-31是20 上海万企爱佳房地产开发有限公司

38,000.00

37,686.00

2019-12-25 2024-8-13是21 南京东原天毅建筑科技有限责任公司

45,000.00

9,210.00

2021-9-3 2022-9-28是22 南京东原天毅建筑科技有限责任公司

999.00

2024-2-19 2025-2-22是23 南京东原睿丰企业管理咨询有限公司

999.00

2024-3-28 2025-3-27是24 南京东原睿至建筑工程有限公司

825.00

2024-1-3 2025-1-11是25 南京东原睿升信息科技有限公司

999.00

2024-2-19 2025-2-22是26 南京原睿和房地产开发有限公司

198,000.00

2022-6-24 2024-7-4 是27 南京原睿和房地产开发有限公司

80,000.00

45,553.00

2023-3-25 2028-3-15是28 南京睿之合企业管理咨询有限公司

830.00

2024-8-27 2025-8-29是29 江苏励治建筑科技有限公司

595.00

2024-7-16 2025-7-17是30 南京睿成房地产开发有限公司

4,049.50

2024-3-27 2024-10-21是31 台山东原致成房地产开发有限公司

50,000.00

5,200.00

2021-4-30 2025-10-22是32 台山东原致成房地产开发有限公司

867.01

2021-4-30 2024-11-30是33 广州合生天华房地产有限公司

90,000.00

75,642.00

2020-9-30 2025-12-25是34 肇庆东原毅腾房地产开发有限公司

65,000.00

19,049.77

2021-2-1 2025-2-1 是35 肇庆东原毅腾房地产开发有限公司

2,230.00

2023-3-23 2026-3-22是36 宜宾澄方川置业有限责任公司

75,000.00

62,190.00

2021-12-1 2030-10-25是37 绵阳创图商贸有限公司

35,260.00

16,930.00

2020-10-14 2026-4-13是38 绵阳益丰天合置业有限公司 2021-6-16 2028-12-31是

21

33,000.00 - 23,985.0039 绵阳睿成毅升置业有限公司

36,080.00

27,400.00

2021-1-28 2026-4-20是40 绵阳鸿山房地产开发有限公司

11,000.00

2,730.00

2022-3-30 2025-3-27是41 昆明东玺房地产开发有限公司

95,910.00

11,848.84

2021-1-27 2023-1-26是42 昆明东玺房地产开发有限公司

72,000.00

64,400.00

2022-10-31 2024-8-21是43 昆明东维房地产开发有限公司

63,400.00

48,100.00

2021-6-25 2022-6-15是44 杭州东望房地产开发有限公司

100,000.00

65,799.97

2021-8-30 2024-10-16是45 松阳县东沄房地产开发有限公司

2,000.00

2024-11-11 2025-11-11是46 武汉东卓房地产开发有限公司

70,000.00

13,300.00

2019-9-20 2026-3-31是47 武汉东卓房地产开发有限公司

27,326.17

19,041.62

2021-8-20 2022-8-20是48 武汉东启房地产开发有限公司

62,788.99

42,900.00

2019-1-18 2026-7-1 是49 武汉迪马智睿实业有限公司

34,911.18

33,524.18

2021-8-20 2022-8-20是50 武汉迪马智睿实业有限公司

50,000.00

6,100.00

2021-10-28 2026-2-6 是51 武汉迪马智睿实业有限公司

55,000.00

14,388.13

2022-3-25 2023-12-25是52 襄阳文城实业发展有限公司

77,800.00

64,600.00

2022-4-14 2026-4-14是53 长沙东原天泽房地产开发有限公司

37,900.00

2021-7-6 2022-7-6 是54 陕西东泰天信置业有限公司

52,758.65

3,450.00

2020-12-20 2027-5-17是55 陕西东渭玖城置业有限公司

15,950.00

2020-12-20 2027-5-17是56 成都市迪马常青社养老服务有限公司

8,000.00

3,300.00

2020-3-20 2027-5-24是57 重庆迪马工业有限责任公司

50,000.00

12,200.00

2023-3-21 2025-4-27是58 重庆迪马工业有限责任公司

12,000.00

2023-4-28 2025-5-28是59 重庆迪马工业有限责任公司

5,000.00

3,700.00

2024-4-7 2025-2-28是60 河北东序房地产开发有限公司 2021-3-4 2025-5-4 是

22

80,000.00 - 2,100.0061 遵义东原励合房地产开发有限公司

85,000.00

13,466.83

2021-2-5 2023-4-14是62 遵义东原励合房地产开发有限公司

3,100.00

2,800.00

2023-4-12 2026-1-13是63 重庆东展钧合房地产开发有限公司

45,000.00

12,925.00

2020-9-29 2025-12-21是64 重庆东春展耀房地产开发有限公司

20,000.00

1,800.00

2021-7-8 2025-6-25是65 东原房地产开发集团有限公司

100,000.00

92,500.00

2020-9-25 2030-9-16是66 成都皓博房地产开发有限责任公司

115,000.00

112,155.00

2020-4-21 2038-4-21是67 如东东景房地产开发有限公司

8,440.00

5,940.00

2024-4-23 2024-8-27是68 重庆泰之睿建筑工程有限公司

10,757.35

8,757.35

2021-1-18 2023-7-21是69 重庆兴安实业发展有限公司

30,200.00

9,070.16

2021-5-27 2025-11-26是70 重庆天合致方企业管理有限公司

18,000.00

5,530.00

2023-11-2 2025-1-13是71 重庆天合致方企业管理有限公司

11,374.15

2023-11-2 2024-12-21是72 重庆天合致方企业管理有限公司

18,000.00

9,269.98

2023-11-28 2025-1-9 是73 重庆天合致方企业管理有限公司

5,700.00

2023-11-28 2024-12-18是74 重庆天合致方企业管理有限公司

9,000.00

6,391.00

2024-9-11 2024-12-31是75 成都澄方励川置业有限公司

8,250.00

2021-10-25 2024-6-14是76 上海眩海科技有限公司

500.00

2023-8-31 2024-8-30是77 重庆晟东春璟房地产开发有限公司

25,000.00

2021-6-18 2024-8-27是78 松阳县东沄房地产开发有限公司

18,000.00

2020-11-6 2024-5-7 是合计

2,846,047.84

1,579,836.52

可能承担或已承担连带清偿责任的担保合同履行情况截止报告日，公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）的担保余额为1,579,836.52万元，其中逾期债务对应的担保余额为654,488.66万元，涉及诉讼的担保余额为619,446.50万元，因担保被判决败诉而应

23

承担的担保金额为423,510.48万元。

公司提供担保分类汇总

单位：万元项目汇总担保金额担保余额报告期内两网公司或退市公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）

2,846,047.841,579,836.52公司及表内子公司为两网公司或退市公司股东、实际控制人及其关联方提供担保

- -公司直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保人提供担保

2,262,361.671,307,080.76公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额2,674,486.811,408,275.50公司为报告期内出表公司提供担保

应当重点说明的担保情况

□适用 √不适用

预计担保及执行情况

□适用 √不适用

(三) 对外提供借款情况

报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产10%及以上

√是 □否

公司第八届董事会第十七次会议及2023年年年度股东大会审议通过了《关于预计对外提供财务资助的议案》，为满足公司联营合营公司日常运营资金需求，保障各项目正常的生产经营和开发建设，同意公司及下属子公司根据实际业务需要向联营合营公司提供财务资助，在获批总额度内，资金可以滚动使用。截止报告期末，公司向联营合营公司项目提供财务资助账面余额为18.82亿元；报告期内对参股公司提供财务资助旨在提升联营合营企业公司运营效率，支持企业发展，截止报告期末，公司向控股公司的其他少数股东提供财务资助账面余额为68.14亿元。

对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响

房地产开发多采用项目公司模式。项目开发前期，项目公司的注册资本金通常不足以覆盖土地款、工程款等运营支出，需要项目公司股东或合作方提供资金支持（即股东借款等）；项目开发过程中，为了提高资金使用效率，项目公司股东方通常在充分保障项目后续经营建设所需资金的基础上，依据合作协议，结合项目进度和整体资金安排，按合作比例调用项目公司闲置盈余资金。

如项目后续出现资金需要，各股东方应该按照项目公司的通知要求及时归还已调用的闲置盈余资金，用于项目建设运营，该借款属于房地产行业经营例行所需，公司履行了相应的董事会、股东大会决

24

策程序。

(四) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(五) 报告期内公司发生的关联交易情况

单位：万元日常性关联交易情况预计金额发生金额购买原材料、燃料、动力，接受劳务1,660.00 34.41销售产品、商品，提供劳务2,709.50 956.04公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型其他

其他重大关联交易情况审议金额交易金额收购、出售资产或股权与关联方共同对外投资提供财务资助提供担保873,000.00269,585.05委托理财

企业集团财务公司关联交易情况预计金额发生金额存款贷款



重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响无

违规关联交易情况

□适用 √不适用

(六) 承诺事项的履行情况

承诺主体

承诺开始日期

承诺结束承诺来源

承诺类型

承诺具体内容

承诺履行情况

25

日期实际控制人或控股股东与公司

2014年4月17日

- 重大资

产重组

关联交易

重大资产重组获得中国证监会核准后，东银控股将终止与标的公司及其附属公司之间的相关商品采购协议，标的公司及其附属公司将不再委托东银控股及其有关关联方进行商品采购，标的公司及其附属公司将纳入上市公司统一的招标采购系统。2.标的公司将纳入上市公司所属的地产运营管理平台，东银控股不再向标的公司及其附属公司提供咨询及技术服务。3.上市公司及其附属公司与重庆新东原物业管理有限公司在物业服务方面存在持续性关联交易，上市公司和东银控股将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，参照市场价格确定公允的物业服务价格并按照上市公司的关联交易决策制度履行相关的审议程序。东银控股及东银控股的全资子公司、控股子公司或东银控股拥有实际控制权的其他公司不会利用拥有的上市公司股东权利或者实际控制能力操纵、指使上市公司或者上市公司董事、监事、高级管理人员，使得上市公司以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害上市公司利益的行为。本次交易完成后，东银控股将尽量减少与上市公司之间关联交易。在进行必要的关联交易时，东银控股及东银控股的全资子公司、控股子公司或东银控股拥有实际控制权的其他公司与上市公司进行关联交易均将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护上市公司的合法权益，并根据法律、行政法规、中国证监会及证券交易所的有关要求和上市公司章程的相关规定，行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利，在上市公司股东大会以及董事会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并及时予以披露。罗韶宇及罗韶宇控制的全资子公司、控股子公司或罗韶宇拥有实际控制权的其他公司不会利用拥有的上市公司股东权利或者实际控制能力操纵、指使上市公司或者上市公司董事、监事、高级管理人员，使得上市公司以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害上

正在履行中

26

市公司利益的行为。罗韶宇及罗韶宇控制的全资子公司、控股子公司或罗韶宇拥有实际控制权的其他公司与上市公司进行关联交易均将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护上市公司的合法权益，并根据法律、行政法规、中国证监会及证券交易所的有关要求和上市公司章程的相关规定，履行相应的审议程序并及时予以披露。实际控制人或控股股东

2014年4月

17日

- 重大资

产重组

同业竞争承诺

只要东银控股或罗韶宇仍直接或间接对上市公司拥有控制权，东银控股或罗韶宇或东银控股或罗韶宇的全资子公司、控股子公司或东银控股及罗韶宇拥有实际控制权的其他公司将不会从事任何与上市公司目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如东银控股或罗韶宇及东银控股或罗韶宇的全资子公司、控股子公司或东银控股或罗韶宇拥有实际控制权的其他公司现有经营活动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突，东银控股或罗韶宇将放弃或将促使东银控股或罗韶宇之全资子公司、控股子公司或东银控股或罗韶宇拥有实际控制权的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务，或将东银控股或罗韶宇之全资子公司、控股子公司或东银控股或罗韶宇拥有实际控制权的其他公司以公平、公允的市场价格，在适当时机全部注入上市公司或转让给其他无关联关系第三方。

正在履行中

实际控制人或控股股东

2014年4月17日

- 重大资

产重组

其他（一）保证上市公司人员独立1、保证上市

公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在承诺人之全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务。2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与承诺人及控制的全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业之间完全独立。3、承诺人向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。（二）保证上市公司资产独立完整1、保证上市公司具有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。2、保证上

正在履行中

27

市公司不存在资金、资产被承诺人及控制的全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业占用的情形。3、保证上市公司的住所独立于承诺人。（三）保证上市公司的财务独立1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。2、保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人及控制的全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业共用银行账户。3、保证上市公司的财务人员不在承诺人之全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业兼职。4、保证上市公司依法独立纳税。5、保证上市公司能够独立作出财务决策，承诺人不干预上市公司的资金使用。（四）保证上市公司机构独立1、保证上市公司建立健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。

2、保证上市公司的股东大会、董事会、独

立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（五）保证上市公司业务独立1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、保证承诺人除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。3、保证承诺人之全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业避免从事与上市公司具有实质性竞争的业务。4、保证尽量减少承诺人及控制的全资附属企业、控股公司以及承诺人控制的其他企业与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。超期未履行完毕的承诺事项详细情况无

(七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元资产名称资产类别权利受限类型账面价值

占总资产的比例%

发生原因货币资金货币资金各类保证金、冻结302,274,341.150.67%各类保证金、冻结等

28

等存货存货主要为借款抵押14,795,055,544.9532.80%融资担保、司法查封固定资产固定资产主要为借款抵押117,886,142.430.26%融资担保、司法查封无形资产无形资产借款抵押24,664,682.020.05%融资担保长期股权投资长期股权

投资

主要为借款质押1,012,677,063.922.24%融资担保、司法冻结投资性房地产投资性房

地产

借款抵押3,810,350,599.128.45%融资担保总计 - -20,062,908,373.5944.47%-资产权利受限事项对公司的影响对保交付存在影响，且融资受阻、运营困难。解决流动性风险最根本的办法是持续减轻重资产负担，加强轻资产转换及突破，提升自身“造血”能力。

(八) 调查处罚事项

报告期内，公司不存在被中国证监会行政处罚及被上海证券交易所纪律处分的情况。报告期内，公司收到上海证券交易所出具的《关于对重庆市迪马实业股份有限公司及其控股股东和有关责任人予以监管警示的决定》（上证公函【2024】0145号），公司按要求进行了整改。报告期内，公司收到中国证监会重庆监管局出具的《关于对重庆市迪马实业股份有限公司、罗韶颖、潘川、李俊杰采取出具警示函措施的决定》。

(九) 失信情况

公司通过中国执行信息公开网查询显示，截至报告日，公司及其部分子公司因涉及诉讼案件，未履行生效法律文书确定的给付义务等，公司及部分子公司被列为“失信被执行人”。公司法定代表人潘川先生被限制高消费。除以上情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员不存在被纳入失信联合惩戒对象的情况。

(十) 破产重整事项

公司于2024年5月28日召开第八届董事会第十八次会议及2024年第三次临时股东大会审议通过《关于拟向法院申请重整的议案》。截止报告期末，公司尚未正式向法院提交重整申请。公司的重整申请是否被法院裁定受理，公司是否进入重整程序尚存在不确定性。公司将密切关注相关情况并根据进展情况及时履行信息披露义务。

29

第四节股份变动、融资和利润分配

一、普通股股本情况

(二) 普通股股本结构

单位：股股份性质

期初

本期变动

期末数量比例% 数量比例%无限售条件股

份

无限售股份总数2,491,506,284100.00%-36,953,6252,454,552,659 98.52%其中：控股股东、实际控制人

885,737,59135.55%

885,737,591 35.55%董事、监事、高管45,310,0001.82%-21,992,12523,317,875 0.94%核心员工有限售条件股份

有限售股份总数 00.00%36,953,62536,953,625 1.48%其中：控股股东、实际控制人

董事、监事、高管 00.00%36,953,62536,953,625 1.48%核心员工

总股本 2,491,506,284- 2,491,506,284 -普通股股东人数股本结构变动情况

√适用 □不适用

报告期内，董监高增持股份共计1,496.15万股，因公司于2024年8月7日起在上海证券交易所终止上市，2024年10月11日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司依托原证券公司代办股份转让系统设立并代为管理的两网公司及退市公司板块（以下简称退市板块）转让，根据全国中小企业股份转让系统的要求，对时任董监高部分持股进行了限售登记。

(三) 普通股前十名股东情况

单位：股序号

股东名称

期初持股数持股变动期末持股数

期末持股比例%

期末持有限售股份

数量

期末持有无限售股份数

量

期末持有的质押股份数

量

期末持有的司法冻结股

份数量

重庆东银

885,737,591-885,737,59135.5503%

885,737,591 885,650,000885,737,591

30

控股集团有限公司

赵洁红

113,712,692-113,712,6924.5640%

113,712,692 113,710,000113,712,692

重庆硕润石化有限责任公司

75,000,000-75,000,0003.0102%

75,000,000 75,000,00075,000,000

罗韶颖

22,000,000 12,810,00034,810,0001.3971%17,857,50016,952,500

重庆东原迪马商务信息咨询有限公司

0 31,995,16431,995,1641.2842%031,995,164

杨永席

15,700,000 1,098,50016,798,5000.6742%12,598,8754,199,625

张胜敏

未知未知11,000,0000.4415%

11,000,000

中信证券股份有限公司

未知未知9,840,0900.3949%

9,840,090

易琳7,610,000 480,1008,090,1000.3247%6,067,5752,022,525

黄江河

4,899,909 2,379,6007,279,5090.2922%07,279,509合计1,194,263,64647.93%36,523,9501,157,739,696普通股前十名股东情况说明

√适用 □不适用

上述前十大股东为截止2024年12月31日已确权前10名股东情况。东银控股为公司第一大股东，赵洁红及重庆硕润石化有限责任公司、重庆东原迪马商务信息咨询有限公司为东银控股之一致行动人。罗韶颖为公司实际控制人之亲属。其他流通股股东之间未知其关联关系，未知是否存在一致行动人情况。其他股东所持股份均为社会流通股，本公司不知其质押、冻结、托管或回购情况。

31

二、控股股东、实际控制人情况

是否合并披露

□是 √否

（一）控股股东情况

公司控股股东重庆东银控股集团有限公司成立于1998年6月8日，主要从事投资业务（不含金融及财政信用业务），从事建筑相关业务（凭资质证书执业），企业管理咨询服务，销售摩托车配件、汽车配件、机电产品、建筑材料及建筑装饰材料（不含危险化学品）、钢材、家用电器、日用百货、燃料油、化工产品（不含危险化学品）、矿产品、五金、交电、机械设备、金属材料、针纺织品，仓储服务（不含危险品）。持股情况：

（二）实际控制人情况

公司实际控制人罗韶宇先生，中国香港，主要职业及职务为重庆东银控股集团有限公司董事长，其持股情况如下：

32

三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

(十一) 报告期内的股票发行情况

□适用 √不适用

(十二) 存续至报告期的募集资金使用情况

□适用 √不适用

四、存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

五、权益分派情况

(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

□适用 √不适用

利润分配与公积金转增股本的执行情况

□适用 √不适用 

(二) 权益分派预案

□适用 √不适用

33

第五节公司治理

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

单位：股姓名职务性别

出生年

月

任职起止日期期初持普通股股数

数量变动

期末持普通

股股数

期末普通股持股比

例%起始日

期

终止日

期潘川董事

长

男1979年11月

2024年4月12日

2025年5月24日

0 0 0 0%罗韶

颖

董事、总裁

女1973年10月

2022年5月24日

2025年5月24日

22,000,0

12,810,0

34,810,000 1.40%杨永

席

职工董事

男1974年11月

2022年5月24日

2025年5月24日

15,700,0

1,098,50

16,798,500 0.67%易琳职工

董事

女1972年11月

2022年5月24日

2025年5月24日

7,610,00

480,100 8,090,100 0.32%吴建

楠

董事男1983年8月

2024年10月16日

2025年5月24日

0152,400152,4000.01%易宗明

监事会主席

男1965年11月

2022年5月24日

2025年5月24日

0 0 0

夏祥

标

职工监事

男1985年6月

2022年5月24日

2025年5月24日

0 0 0

毛盾职工

监事

男1979年3月

2024年3月26日

2025年5月24日

0 0 0



董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系公司董事、总裁罗韶颖为公司实际控制人之亲属，其他董监高未知与股东之间存在关系。

34

(二) 变动情况

√适用 □不适用

姓名期初职务变动类型期末职务变动原因黄力进董事长离任无个人原因

潘川监事离任董事长工作调动

毛盾无新任职工监事新选举吕有华独立董事离任无

上位法规变化董事会构成及规模缩小胡冬梅独立董事离任无

上位法规变化董事会构成及规模缩小于学涛独立董事离任无

上位法规变化董事会构成及规模缩小吴建楠助理总裁新任董事章程修改董事会架构李俊杰董事会秘书离任信息披露负责人

上位法规变化董事会构成及规模缩小杨永席高级管理人员离任非高级管理人员

上位法规变化董事会构成及规模缩小易琳高级管理人员离任非高级管理人员

上位法规变化董事会构成及规模缩小熊小鹏高级管理人员离任非高级管理人员

上位法规变化董事会构成及规模缩小王磊高级管理人员离任非高级管理人员

上位法规变化董事会构成及规模缩小吴建楠高级管理人员离任非高级管理人员

上位法规变化董事会构成及规模缩小报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况

√适用 □不适用

潘川自2008年2月担任重庆迪马工业有限责任公司行政部经理，自2009年起历任过重庆东银控股集团有限公司办公室主任、行政总监，2010年4月起担任过重庆市迪马实业股份有限公司监事；现任公司董事长，重庆东银控股集团有限公司综合事务部总经理，并担任部分关联公司的董事长、总经理、法定代表人、监事。毛盾自2014年5月起担任东原房地产的审计助理总经理并负责协调审计相关事宜；现任公司监事、公司审计助理总经理、东原仁知城市运营服务集团股份有限公司监事、合肥哈工澳汀智能科技有限公司监事。吴建楠：男，中国国籍，硕士学位。2016年9月至今一直在东原房地产开发集团有限公司任职，现任公司董事。

(三) 董事、高级管理人员的股权激励情况

□适用 √不适用

35

二、员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）情况

按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数生产人员950161

销售人员586273

技术人员404119

财务人员19990

行政人员21093

物业及其他人员5,7785615,217员工总计8,1271,2976,830

按教育程度分类期初人数期末人数

硕士及以上 206124

本科 1,7241,311专科 2,2701,793专科以下 3,9273,602员工总计 8,1276,830员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况根据公司的人力资源评估原则，保证薪酬体系更好地支持公司的战略发展要求；使公司的薪酬体系对外具有竞争力，对内具有公平性；科学规范公司的薪酬管理，增强薪酬激励作用，吸引和保留优秀人才。

1、绩效导向原则：员工的薪酬取决于公司绩效、部门绩效以及个人绩效；

2、市场导向原则：依据公司所在行业的特点，同时考虑职位的价值度和人才的市场供应状况，注

重外部竞争力；

3、公平原则：以岗位定头衔，以头衔定薪酬，基于职位价值确定收入，准确体现不同职位的内部

价值差异，注重内部公平性。公司退休职工人数147名。

(二) 核心员工（公司及控股子公司）情况

□适用 √不适用 

三、公司治理及内部控制

事项是或否投资机构是否派驻董事 □是 √否

36

监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否管理层是否引入职业经理人 √是 □否报告期内是否新增关联方 √是 □否

(一) 公司治理基本情况

报告期内，公司由上海证券交易所退市转板至全国中小企业股份转让系统交易，严格按照《公司法》、《证券法》、《两网公司及退市公司信息披露办法》及其它相关法律、法规的要求，更新修改了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作。

1、关于股东与股东大会。报告期内，公司能够根据《公司法》、公司《章程》及《股东会议事规则》

的要求，如期召开了5次股东大会，规范实施股东大会的召集、召开、表决等相关程序，股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书，并予以披露。

2、关于董事与董事会。根据公司《章程》及《董事会议事规则》规定，公司转板后董事会由7名

改为5名董事组成，取消了独立董事及专业委员会制度等等。报告期内公司董事会共召开7次会议，会议的召集、召开及形成决议均按照公司《章程》、《董事会议事规则》等有关规定程序操作，确保对公司重大事项决策的有效性、审慎性、科学性、合理性。

3、关于监事和监事会。根据公司《章程》及《监事会议事规则》的规定，公司监事会由3名监事

组成，其中股东代表1名，职工代表2名，监事会人数、构成和资格均符合法律、法规和公司规章的规定。报告期内公司监事会召开4次会议，均按照《公司章程》及《监事会议事规则》的程序召集和召开。

4、关于投资者关系及相关利益者。公司积极听取投资者合理诉求，加强与各类投资者的沟通，听

取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议。随着公司内部发展以及外部环境的不断变化，公司不断强化自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平，进一步完善内部控制体系，不断提升治理水平。

(二) 监事会对监督事项的意见

监事会对本年度内的监督事项无异议。

监事会对定期报告进行审核并提出书面审核意见：定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、证监会、股转公司的规定和公司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。

(三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司已按照《公司法》、《证券法》、《两网公司及退市公司信息披露办法》等业务规则，建立了比较完善的法人治理结构，与控股股东、实际控制人及其关联企业之间在资产、业务、人员、财务、机构等方面保持独立，完全具备直接面向市场独立经营的能力。

1、公司业务独立

公司是独立从事生产经营的企业法人，经营范围明确，主营业务突出，拥有完整的业务链，具有独立健全的业运营体系及自主经营能力。公司拥有完整的决策机制，独立决策、自主经营、自负盈亏；公司对主要股东不存在依赖关系。

2、公司人员独立

公司拥有独立、完整的人力资源管理体系，公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序

37

决定，不存在控股股东及主要股东干预公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司高级管理人员均在本公司任职并领取薪酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业任除董事、监事以外的其他职务。

3、公司资产独立

公司及其控股子公司资产独立于控股股东，与控股股东的资产实现了从账务到实物分离，不存在资产产权界限不清的情形，不存在控股股东或实际控制人及其关联方占用、支配、控制公司的资金、资产或其他资源的情形。

4、公司机构独立

公司拥有独立健全的法人治理结构和内部经营管理机构。公司董事会、监事会、管理层分别独立运作，公司独立行使经营决策、管理职权，公司具有独立设立、调整各职能部门的权力，各组织机构均独立运作，与控股股东及其各职能部门之间没有从属关系，不存在控股股东和其它关联方干预公司内部机构的设置和运作的情形。

5、公司财务独立

公司设立独立的财务部门，自主配备专职财务人员，独立进行财务决策；公司财务机构及下属单位财务机构独立办理会计业务，实行独立会计核算；公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，与控股股东严格分开运作；公司开设独立的银行帐号和纳税专户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况，并作为独立纳税人依法独立办理纳税登记，独立纳税。

(四) 对重大内部管理制度的评价

1、内部控制制度建设情况

结合公司实际情况和未来发展状况，公司建立了完整的内部控制制度，并严格按照制度的要求进行内部管理及运行。

2、董事会关于内部控制的说明

公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

（1）关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照《企业会计准则》的要求建立了会计核算体系，从公司自身情况出发，制定相关制度和流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

（2）关于财务管理体系

报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

（3）关于风险控制体系

报告期内，公司在有效分析政策风险、经营风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。

38

四、投资者保护

(一) 实行累积投票制的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司召开2024年第二次临时股东大会选举非独立董事实行了累积投票制。

(二) 提供网络投票的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司召开股东大会均为股东提供了网络投票渠道。公司自上海证券交易所退市转至全国中小企业股份转让系统交易后的第一次股东大会即2024年第四次临时股东大会均为便利股东投票提供了网络投票渠道。

39

第六节财务会计报告

一、审计报告

是否审计是审计意见保留意见审计报告中的特别段落

□无 √强调事项段

□其他事项段 √持续经营重大不确定性段落

□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明

审计报告编号信会师报字[2025]第ZI10064号审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计机构地址上海市黄浦区南京东路61号审计报告日期 2025年4月2日签字注册会计师姓名及连续签字年限

（付忠伟）（陈威凯）5年 1年会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限 13年会计师事务所审计报酬（万元） 60万元

重庆市迪马实业股份有限公司全体股东：

一、保留意见

我们审计了重庆市迪马实业股份有限公司（以下简称迪马股份）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了迪马股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成保留意见的基础

如财务报表附注二、（二）所述，截止2024年12月31日，迪马股份存在大额已到期未支付的债务，包括金融机构在内的部分债权人通过司法程序向公司相关经营主体和债务主体追偿，公司经营出现困难。由于毛利率下降、存货减值、利息费用化等因素影响，导致公司持续亏损。截止2024年12月31日归属于母公司股东净资产为负数。以上信息表明存在导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

迪马股份已在财务报表附注二、（二）中披露了该持续经营重大疑虑，但未能充分披露部分尚在论证过程中的对公司持续经营假设合理性有重大影响的改善措施。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于迪马股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。

三、与持续经营相关的重大不确定性

40

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，迪马股份持续亏损，最近三年归属于母公司股份净利润分别为-349,712.42万元、-365,089.79万元、-486,414.61万元。2024年12月31日，迪马股份合并资产负债表的现金及现金等价物余额为人民币96,860.55万元，一年内到期的银行借款和其他借款合计人民币1,105,927.54万元。截止2024年12月31日，已到期尚未完成展期的借款本金合计人民币637,056.73万元，归属于母公司股东净资产为-343,122.05万元。这些事项或情况，连同财务报表附注二、（二）所示的其他事项，表明存在可能导致对迪马股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

四、其他信息

迪马股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括迪马股份2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，迪马股份未能充分披露部分尚在论证过程中的对公司持续经营假设合理性有重大影响的改善措施。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估迪马股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督迪马股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些

风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表

意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对

迪马股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；

41

如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致迪马股份不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交

易和事项。

（六）就迪马股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发

表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

二、财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元项目附注 2024年12月31日 2023年12月31日流动资产：

货币资金 五（一） 1,270,879,875.611,767,652,008.57结算备付金拆出资金交易性金融资产 五（二）162,057.48145,123.30衍生金融资产应收票据 五（三）8,385,457.762,496,000.00应收账款 五（四）1,414,884,093.641,198,027,522.39应收款项融资预付款项 五（五）1,009,780,866.471,040,800,431.61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 五（六）9,069,053,478.479,953,860,368.76其中：应收利息

应收股利7,900,357.839,900,357.83买入返售金融资产存货 五（七） 22,767,966,939.6830,605,129,493.67合同资产 五（八）77,389,056.20265,143,720.44持有待售资产一年内到期的非流动资产 五（九）25,523,200.0025,523,200.00其他流动资产 五（十）1,182,549,249.551,506,381,604.34流动资产合计36,826,574,274.8646,365,159,473.08非流动资产：

发放贷款及垫款

42

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 五（十一） 3,049,526,101.193,923,265,759.69其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 五（十二）3,810,350,599.124,464,493,088.57固定资产 五（十三） 259,069,473.00300,224,722.13在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 五（十四）39,806,494.5856,853,048.48无形资产 五（十五）133,177,024.85144,888,720.45开发支出7,444,173.9313,370,808.35商誉 五（十六）214,038,670.63214,144,109.90长期待摊费用 五（十七）73,623,860.8589,726,654.68递延所得税资产 五（十八）649,370,098.61835,956,851.73其他非流动资产 五（十九）48,371,776.3380,517,253.33非流动资产合计8,284,778,273.0910,123,441,017.31资产总计 45,111,352,547.9556,488,600,490.39流动负债：

短期借款 五（二十一）1,629,228,024.561,524,637,175.17向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 五（二十二）2,650,000.0091,127,799.79应付账款 五（二十三）7,791,723,109.908,710,701,695.22预收款项 五（二十四）11,098,508.559,229,176.98合同负债 五（二十五）4,752,419,066.359,075,902,720.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 五（二十六）149,179,093.41305,675,867.20应交税费 五（二十七）2,015,476,667.161,367,684,630.88其他应付款 五（二十八）11,717,124,742.7710,074,975,015.14其中：应付利息1,286,964,108.23973,708,954.58应付股利7,598,355.4725,911,653.10应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 五（二十九）8,963,847,310.168,353,818,624.55

43

其他流动负债 五（三十）2,439,046,121.133,595,395,724.97流动负债合计39,471,792,643.9943,109,148,429.93非流动负债：

保险合同准备金长期借款 五（三十一）1,332,150,000.002,708,037,232.20应付债券其中：优先股

永续债租赁负债 五（三十二）29,488,222.5637,862,370.09长期应付款 五（三十三）1,090,740,000.001,126,230,000.00长期应付职工薪酬预计负债 五（三十四）1,112,249,410.51930,138,115.06递延收益 五（三十五）59,961,678.5974,839,230.97递延所得税负债 五（十八）136,440,960.60253,821,056.69其他非流动负债 五（三十六）276,500,000.00177,200,000.00非流动负债合计4,037,530,272.265,308,128,005.01负债合计 43,509,322,916.2548,417,276,434.94所有者权益（或股东权益）：

股本 五（三十七）2,491,506,284.002,491,506,284.00其他权益工具其中：优先股

永续债资本公积 五（三十八）2,290,331,614.402,332,333,358.31减：库存股其他综合收益 五（三十九）496,793,048.28486,788,153.22专项储备盈余公积 五（四十一）425,916,800.07425,916,800.07一般风险准备未分配利润 五（四十二）‐9,135,768,272.77‐4,271,622,210.37归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计

-3,431,220,526.021,464,922,385.23少数股东权益5,033,250,157.726,606,401,670.22所有者权益（或股东权益）合计1,602,029,631.708,071,324,055.45负债和所有者权益（或股东权益）

总计

45,111,352,547.9556,488,600,490.39法定代表人：潘川主管会计工作负责人：易琳会计机构负责人：张小峰

(二) 母公司资产负债表

单位：元项目附注 2024年12月31日 2023年12月31日

44

流动资产：

货币资金1,566,526.962,126,195.65交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十六（一）570,626.23258,029,336.14应收款项融资预付款项1,374,502.4025,873,915.80其他应收款十六（二）1,240,364,841.5132,929,853,935.94其中：应收利息

应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产2,344,815.312,227,426.33流动资产合计1,246,221,312.4133,218,110,809.86非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资十六（三）880,000,000.007,742,498,212.27其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产45,298.7063,119.66在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产‐3,912.79开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计880,045,298.707,742,565,244.72资产总计2,126,266,611.1140,960,676,054.58流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

45

应付票据应付账款441,742,331.64160,692,031.46预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬731,882.26557,330.78应交税费

686.05

其他应付款157,908,005.8132,227,640,068.96其中：应付利息38,724,862.5321,656,310.20应付股利合同负债5,101,213.5819,905,655.81持有待售负债一年内到期的非流动负债323,481,000.00429,954,423.12其他流动负债259,239.571,791,509.04流动负债合计929,223,672.8632,840,541,705.22非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债9,662,010.5611,638,917.67递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计9,662,010.5611,638,917.67负债合计938,885,683.4232,852,180,622.89所有者权益（或股东权益）：

股本2,491,506,284.002,491,506,284.00其他权益工具其中：优先股

永续债资本公积3,718,121,546.113,718,121,546.11减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积396,145,769.73396,145,769.73一般风险准备未分配利润‐5,418,392,672.151,502,721,831.85所有者权益（或股东权益）合计1,187,380,927.698,108,495,431.69负债和所有者权益（或股东权益）

合计

2,126,266,611.1140,960,676,054.58

46



(三) 合并利润表

单位：元项目附注 2024年 2023年

一、营业总收入10,414,164,545.96 18,301,217,290.60其中：营业收入 五（四十三）10,414,164,545.96 18,301,217,290.60

利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本11,222,510,779.30 18,154,350,476.97其中：营业成本 五（四十三）9,066,463,978.36 15,754,732,071.23

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 五（四十四）578,220,322.83 387,094,047.03销售费用 五（四十五）491,242,769.72 903,231,024.99管理费用 五（四十六）425,920,436.42 725,012,024.41研发费用 五（四十七）38,759,369.46 46,326,410.65财务费用 五（四十八）621,903,902.51 337,954,898.66其中：利息费用 五（四十八）616,388,811.25 323,389,112.06利息收入 五（四十八）5,374,285.98 13,288,746.75加：其他收益 五（四十九）24,953,234.70 36,704,826.24投资收益（损失以“-”号填列） 五（五十）‐248,940,502.94 94,444,216.99其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）

五（五十）‐361,034,685.43 14,156,190.16以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）五（五十一）‐654,125,555.27 ‐98,510,533.05信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（五十二）

‐79,529,933.98 ‐50,006,480.25资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（五十三）

‐2,628,567,348.34 ‐2,861,311,234.69资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（五十四）154,859.08 12,526,980.07

三、营业利润（亏损以“-”号填列） -4,394,401,480.09 -2,719,285,411.06

47

加：营业外收入 五（五十五）9,756,296.81 38,031,876.29减：营业外支出 五（五十六）971,458,277.48 747,970,190.72

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

‐5,356,103,460.76 ‐3,429,223,725.49减：所得税费用 五（五十七）150,965,333.08 516,389,479.20

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,507,068,793.84 -3,945,613,204.69其中：被合并方在合并前实现的净利润

（一）按经营持续性分类： - - -

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）

‐5,507,068,793.84 ‐3,945,613,204.69

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类： - - -

1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

‐642,922,731.44 ‐294,715,330.19

2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损

以“-”号填列）

-4,864,146,062.40 -3,650,897,874.50

六、其他综合收益的税后净额10,004,895.06 6,260,812.79

（一）归属于母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

10,004,895.06 6,260,812.79

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收

益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2.将重分类进损益的其他综合收益10,004,895.06 6,260,812.79

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

10,004,895.06 6,260,812.79

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税

后净额

七、综合收益总额‐5,497,063,898.78 ‐3,939,352,391.90

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额

‐4,854,141,167.34 ‐3,644,637,061.71

（二）归属于少数股东的综合收益总额

‐642,922,731.44 ‐294,715,330.19

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） -1.95 -1.47

（二）稀释每股收益（元/股）‐1.95 ‐1.47法定代表人：潘川主管会计工作负责人：易琳会计机构负责人：张小峰

48

(四) 母公司利润表

单位：元项目附注 2024年 2023年

一、营业收入十六（四）19,216,253.26 121,297,418.59减：营业成本十六（四）16,978,509.06 112,460,318.86税金及附加38,483.52 617,659.79销售费用管理费用4,554,224.15 6,997,288.29研发费用财务费用29,857,718.64 26,734,542.33其中：利息费用24,958,909.63 16,455,434.07利息收入2,843.11 4,731.45加：其他收益449,723.75 358,495.16投资收益（损失以“-”号填列）十六（五）‐53,084,119.48 422,806,478.55其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列）

‐4,399.06以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）27,452,691.78 ‐2,054,233.09资产减值损失（损失以“-”号填列）‐6,862,398,212.27资产处置收益（损失以“-”号填列）1,013,305.56

二、营业利润（亏损以“-”号填列）

‐6,919,792,598.33 396,611,655.50加：营业外收入133,690.78 1,980.21减：营业外支出1,455,596.45 33,583,572.39

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

‐6,921,114,504.00 363,030,063.32减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

‐6,921,114,504.00 363,030,063.32

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填

列）

‐6,921,114,504.00 363,030,063.32

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填

列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

49

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额‐6,921,114,504.00 363,030,063.32

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

（二）稀释每股收益（元/股）

(五) 合并现金流量表

单位：元项目附注 2024年 2023年

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金5,546,239,728.08 10,754,872,321.65客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还2,084,092.82 43,539,396.78收到其他与经营活动有关的现金

五（五十

八）、1

614,635,506.80 984,681,665.52经营活动现金流入小计6,162,959,327.70 11,783,093,383.95购买商品、接受劳务支付的现金3,071,201,996.19 6,663,110,880.43客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金

50

支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金1,203,537,002.59 1,488,972,872.03支付的各项税费323,844,971.63 394,077,613.89支付其他与经营活动有关的现金

五（五十八）、1

1,001,990,458.93 2,121,288,909.62经营活动现金流出小计5,600,574,429.34 10,667,450,275.97经营活动产生的现金流量净额 562,384,898.36 1,115,643,107.98

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金‐ 8,319,388.12取得投资收益收到的现金1,238,301.57 3,698,452.88处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

692,575.68 23,661,766.69处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,064,531.11收到其他与投资活动有关的现金

五（五十八）、2

218,852,785.97 188,456,160.75投资活动现金流入小计220,783,663.22 229,200,299.55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

15,278,117.44 53,570,477.16投资支付的现金7,764,700.00 21,533,597.40质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额2,924,306.46支付其他与投资活动有关的现金

五（五十八）、2

191,452,876.76 242,497,577.86投资活动现金流出小计214,495,694.20 320,525,958.88投资活动产生的现金流量净额 6,287,969.02 -91,325,659.33

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1,432,860.00 2,912,710.08其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,432,860.00 2,912,710.08取得借款收到的现金329,320,000.00 1,399,941,406.58发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

五（五十

八）、3

453,232,046.82 808,899,243.33筹资活动现金流入小计783,984,906.82 2,211,753,359.99偿还债务支付的现金914,129,167.98 3,043,705,510.32分配股利、利润或偿付利息支付的现金322,698,040.30 685,803,190.62其中：子公司支付给少数股东的股利、利润6,352,974.89 20,617,333.62支付其他与筹资活动有关的现金

五（五十

八）、3

447,416,207.17 671,207,096.61筹资活动现金流出小计1,684,243,415.45 4,400,715,797.55筹资活动产生的现金流量净额 -900,258,508.63 -2,188,962,437.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

64,551.67 ‐149,449.88

五、现金及现金等价物净增加额‐331,521,089.58 ‐1,164,794,438.79加：期初现金及现金等价物余额1,300,126,624.04 2,464,921,062.83

51

六、期末现金及现金等价物余额968,605,534.46 1,300,126,624.04法定代表人：潘川主管会计工作负责人：易琳会计机构负责人：张小峰

(六) 母公司现金流量表

单位：元项目附注 2024年 2023年

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金212,204.39 601,474.21收到的税费返还448,163.75 ‐收到其他与经营活动有关的现金586,221.25 575,566.76经营活动现金流入小计1,246,589.39 1,177,040.97购买商品、接受劳务支付的现金3,772,381.49 39,203,787.01支付给职工以及为职工支付的现金39,089.68 3,010,084.49支付的各项税费19,164.34 2,023,693.80支付其他与经营活动有关的现金1,288,026.18 191,441.92经营活动现金流出小计5,118,661.69 44,429,007.22经营活动产生的现金流量净额‐3,872,072.30 ‐43,251,966.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金‐ 172,363.17取得投资收益收到的现金‐ ‐处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

‐ ‐处置子公司及其他营业单位收到的现金净额‐ ‐收到其他与投资活动有关的现金102,839.00 ‐投资活动现金流入小计102,839.00 172,363.17购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

‐ ‐投资支付的现金‐ ‐取得子公司及其他营业单位支付的现金净额‐ ‐支付其他与投资活动有关的现金‐ ‐投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额102,839.00 172,363.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金100,623,072.38 99,437,000.15筹资活动现金流入小计100,623,072.38 99,437,000.15偿还债务支付的现金89,200,000.00 19,300,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,085,895.88 37,167,245.96

52

支付其他与筹资活动有关的现金1,565,248.00筹资活动现金流出小计96,851,143.88 56,467,245.96筹资活动产生的现金流量净额3,771,928.50 42,969,754.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额2,695.20 ‐109,848.89加：期初现金及现金等价物余额7,310.64 322,128.90

六、期末现金及现金等价物余额10,005.84 212,280.01

53

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目

2024年归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存

股其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备未分配利润优先股永续债其他

一、上年期末余额

2,491,506,284.00 2,332,333,358.31486,788,153.22425,916,800.07‐4,271,622,210.376,606,401,670.228,071,324,055.45加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

2,491,506,284.00 2,332,333,358.31486,788,153.22425,916,800.07‐4,271,622,210.376,606,401,670.228,071,324,055.45

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

‐42,001,743.9110,004,895.06‐4,864,146,062.40‐1,573,151,512.50‐6,469,294,423.75

（一）综合收益总额

‐4,864,146,062.40‐642,922,731.44‐5,507,068,793.84

（二）所有者投入和减少

资本

‐42,001,743.91‐920,579,964.72‐962,581,708.63

1．股东投入的普通股

1,432,860.001,432,860.00

2．其他权益工具持有者

54

投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

‐42,001,743.91‐922,012,824.72‐964,014,568.63

（三）利润分配

‐9,648,816.34‐9,648,816.34

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

‐9,648,816.34‐9,648,816.344．其他

（四）所有者权益内部结

转

10,004,895.0610,004,895.06

1.资本公积转增资本（或

股本）

2.盈余公积转增资本（或

股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5.其他综合收益结转留

存收益

10,004,895.0610,004,895.06

6.其他

（五）专项储备

1．本期提取

6,673,683.296,673,683.292．本期使用

6,673,683.296,673,683.29

55

（六）其他

四、本年期末余额

2,491,506,284.00 2,290,331,614.40496,793,048.28425,916,800.07‐9,135,768,272.775,033,250,157.721,602,029,631.70



项目

2023年归属于母公司所有者权益

少数股东权

益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备未分配利润优先股永续债其他

一、上年期末余

额

2,491,506,284.00

2,288,216,537.76480,527,340.432,310,102.59389,613,793.74‐584,421,329.547,373,101,215.2912,440,853,944.27加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

2,491,506,284.00

2,288,216,537.76480,527,340.432,310,102.59389,613,793.74‐584,421,329.547,373,101,215.2912,440,853,944.27

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

44,116,820.556,260,812.79‐2,310,102.5936,303,006.33‐3,687,200,880.83‐766,699,545.07‐4,369,529,888.82

56

（一）综合收益

总额

6,260,812.79‐3,650,897,874.50‐294,715,330.19‐3,939,352,391.90

（二）所有者投

入和减少资本

44,116,820.55‐201,104,980.15‐156,988,159.60

1．股东投入的普通股

9,293,710.089,293,710.08

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

17,350,000.0017,350,000.004．其他

26,766,820.55‐210,398,690.23‐183,631,869.68

（三）利润分配

36,303,006.33‐36,303,006.33‐270,879,234.73‐270,879,234.73

1．提取盈余公积

36,303,006.33‐36,303,006.33

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

‐270,879,234.73‐270,879,234.73

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1.资本公积转增

资本（或股本）

2.盈余公积转增

资本（或股本）

3.盈余公积弥补

57

亏损

4.设定受益计划

变动额结转留存收益

5.其他综合收益

结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

‐2,310,102.59‐2,310,102.591．本期提取

16,919,318.7616,919,318.762．本期使用

19,229,421.3519,229,421.35

（六）其他

‐

四、本年期末余

额

2,491,506,284.00

2,332,333,358.31486,788,153.22425,916,800.07‐4,271,622,210.376,606,401,670.228,071,324,055.45法定代表人：潘川主管会计工作负责人：易琳会计机构负责人：张小峰

(八) 母公司股东权益变动表

单位：元

项目

2024年股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存

股

其他综合

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润所有者权益合计优先

永续

其他

58

股债收

益

一、上年期末余额

2,491,506,284.003,718,121,546.11

396,145,769.731,502,721,831.858,108,495,431.69加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

2,491,506,284.003,718,121,546.11

396,145,769.731,502,721,831.858,108,495,431.69

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

‐6,921,114,504.00‐6,921,114,504.00

（一）综合收益总额

‐6,921,114,504.00‐6,921,114,504.00

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

59

转

1.资本公积转增资本（或

股本）

2.盈余公积转增资本（或

股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5.其他综合收益结转留

存收益

6.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

2,491,506,284.003,718,121,546.11

396,145,769.730.00‐5,418,392,672.151,187,380,927.69

项目

2023年

股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额

2,491,506,284.003,646,776,641.80

359,842,763.401,175,994,774.867,674,120,464.06

加：会计政策变更

60

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

2,491,506,284.003,646,776,641.80

359,842,763.401,175,994,774.867,674,120,464.06

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

71,344,904.31

36,303,006.33326,727,056.99434,374,967.63

（一）综合收益总额

363,030,063.32363,030,063.32

（二）所有者投入和减少

资本

71,344,904.31

71,344,904.311．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

17,350,000.00

17,350,000.004．其他53,994,904.31

53,994,904.31

（三）利润分配

36,303,006.33‐36,303,006.33

1．提取盈余公积

36,303,006.33‐36,303,006.33

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1.资本公积转增资本（或

股本）

2.盈余公积转增资本（或

股本）

61

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5.其他综合收益结转留

存收益

6.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

2,491,506,284.003,718,121,546.11

396,145,769.731,502,721,831.858,108,495,431.69



62

一、公司基本情况

重庆市迪马实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2000年7月31日经重庆市人民政府渝府[2000]149号文批准，由重庆中奇特种汽车制造有限公司依法整体变更设立的股份有限公司。本公司于2002年7月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68号文核准，以每股15.80元的价格向社会公众发行人民币普通股2,000万股，并于2002年7月23日在上海证券交易所挂牌交易。公司统一社会信用代码：9150000045041506X3。所属行业为房地产开发行业。截止2024年12月31日，本公司累计发行股本总数249,150.63万股，注册资本为人民币249,150.63万元，注册地：重庆市南岸区长电路8号，总部地址：重庆市南岸区南滨路东原1891D馆4楼。本公司主要经营范围为：制造、销售运钞车、特种车及零部件（按国家行业主管部门批准的车型组织生产、销售），上述汽车售后服务；销售汽车（不含九座及以下乘用车）；经营本企业自产的机电产品出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；电子产品、计算机软、硬件及网络设施的技术开发及销售，计算机系统集成及网络信息服务（除国家有专项管理规定的项目外），销售建筑材料及装饰材料（不含危险化学品），工程管理服务，社会经济咨询服务，网络技术服务，健康咨询服务（不含诊疗服务），国内贸易代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。本公司的母公司为重庆东银控股集团有限公司，本公司的实际控制人为罗韶宇。本财务报表业经公司董事会于2025年4月2日批准报出。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

(二) 持续经营

公司对2024年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。公司持续亏损，最近三年归属于母公司股份净利润分别为-349,712.42万元、-365,089.79万元、-486,414.61万元。2024年12月31日，公司合并资产负债表的现金及现金等价物余额为人民币96,860.55万元，一年内到期的银行借款和其他借款合



63

计人民币1,105,927.54万元。截止2024年12月31日，已到期尚未完成展期的借款本金合计人民币637,056.73万元，归属于母公司股东净资产为-343,122.05万元。公司存在大额已到期未支付的债务，包括金融机构在内的部分债权人通过司法程序向公司相关经营主体和债务主体追偿，公司经营出现困难。由于毛利率下降、存货减值、利息费用化等因素影响，导致公司持续亏损。截止2024年12月31日归属于母公司股东净资产为负数。上述情况表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。公司制定了以下具体措施以改善财务状况及减轻流动资金压力：

1、保交楼保交付

公司将紧跟市场行情的变化及时调整业务方向及节奏，在稳定保交楼保交付部分的同时，不断拓宽销售渠道，通过线上平台增加自获客占比，精准定位目标客户群体等多项措施，以提升公司现有房地产项目的去化及回款效率。

2、积极化债，保持流动性安全

加强与各债权人的全方位协调，并结合控股股东债务重整进展，积极推进公司化债工作；继续加强与金融机构的沟通，努力争取金融机构的理解、获得贷款展期、降息等支持；同时，根据存量资产及项目情况，积极推进公司重整进度，争取从根本上解决债务问题。

3、优化组织结构，降本增效

根据公司经营及业务发展情况，及时优化组织结构以匹配运营管理需求，提升管理效率，同时，持续推动降本增效方针，继续强化成本费用管控，尽可能的节约一切开支；合理规划项目开发节点，根据项目实际销售情况及时调整供货节奏。

4、强化资金计划管控，确保生产经营正常进行

强化资金管控措施，严格执行资金计划，继续加强对各投资主体投入资金的管理和配置，从回款和支付两个维度对公司的资金情况进行密切监控，整体规划和统筹各项目可用资金，确保资金回笼效率与资金支付节奏相匹配，保证营运流动性稳定。综上所述，2025年度公司将保持持续性经营为重点，积极寻求及开展城市更新综合服务业务，并协同智能制造业务力求企业稳定发展，积极化债全力保障流动性安全。因此，公司认为采用持续经营基础编制本公司财务报表是恰当的，本公司自2024年12月31日起12个月内具有持续经营能力。尽管如此，公司管理层能否落实上述计划及措施仍存在重大不确定因素。本公司能否持续经营取决于：

（1）公司能否能与债权人沟通，对到期债务进行展期降息，尽量减缓公司融资性现

金流出压力，合理调整债务到期时间，保持债务余额整体稳定；

（2）公司能否与债权人协商并达成一致，将不会对公司采取任何行动，行使其权利

要求即时支付借款本金及利息，或采取其他行动；

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（3）公司能否正常生产经营，增加销售回款，同时积极采取措施，提升经营性现金

流；如公司未能持续经营，则须将本公司资产的账面价值调整为其可回收金额，并可能进一步计提减值准备以及将非流动资产及非流动负债分别重新分类为流动资产及流动负债。该可能调整的影响并未反映在本财务报表中。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（十）金融工具”、“三、（十一）存货”、 “三、（二十七）收入”。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二) 会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为12个月。

(四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合

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并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(六) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的

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各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负

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债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者

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权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

(十) 金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

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负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转

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出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

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5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转

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回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据计量预期信用损失的方法应收账款、合同资产房屋销售应收款组合

按照业务类别作为信用风险特征

参考历史信用损失经验、债务人到期还款能力及未来现金流等情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，按账龄分析法对该类组合的应收款项计提预期信用损失

应收账款、合同资产物业销售应收款组合应收账款、合同资产工程销售应收款组合应收账款、合同资产关联往来款组合应收账款、合同资产专用车应收款组合应收票据应收银行承兑汇票

票据类型

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收票据应收商业承兑汇票其他应收款联营、合营企业往来款组合

款项性质

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款保证金组合其他应收款合作方经营往来款组合其他应收款其他款项组合

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

(十一) 存货

1、存货的分类和成本

存货分类为：为原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、工程施工、开发产品、开发成本（含拟开发土地）等，其中：非房地产存货包括原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等；房地产存货包括开发产品、开发成本（含拟开发土地）、工程施工等。

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存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

非房地产存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均法计价。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本；符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

5、公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

6、维修基金的核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取并统一上缴维修基金管理部门。

7、质量保证金的核算方法

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

8、存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量，在确定存货可变现净值过程中，管理层需要估计存货项目达到完工状态时将要发生的生产或建造成本和未来净售价（预期未来销售价格减未来销售费用以及相关销售税金等），

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该过程涉及重大的管理层判断和估计。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(十二) 合同资产

1、合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三（十）、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

(十三) 持有待售和终止经营

1、持有待售

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即

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出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的

购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

2、终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行

处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

(十四) 长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

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对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账

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面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账

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面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

(十五) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，以资产负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，会计政策选择的依据为：

本公司能够从房地产租赁交易市场上取得同类或类似房地产的租赁市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。本公司采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价

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格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

(十六) 固定资产

1、固定资产的确认和初始计量

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

2、折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物 20－30 5.00 3.17－4.75机器设备 5 5.00 19.00

6 5.00 15.83其他设备 5 5.00 19.00

3、固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

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(十七) 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

(十八) 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已

经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

(十九) 无形资产

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命预计使用寿命的确定依据土地使用权 40-50年合同性权利期限财务管理软件 5年根据预计产生经济利益期限估计经营特许权 10年法定期限或根据预计产生经济利益期限估计

3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

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4、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品

存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并

有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

(二十) 长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产

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组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。

(二十二) 合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(二十三) 职工薪酬

1、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

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本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

3、辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(二十四) 预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

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? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十五) 股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计

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入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

(二十六) 优先股、永续债等其他金融工具

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固

定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序

的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

(二十七) 收入

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不

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包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应

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收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

（1）房地产销售

除满足上述条件的同时应当具备：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。房地产开发产品销售收入确认和计量的具体原则如下：

本公司对于房地产销售通常采用银行按揭、一次性收款、分期收款方式进行销售，且通常情况下为房地产预售。对于普通商品房、商业、车库，属于标准化的产品，通常在取得了主管部门的竣工验收文件后，就不存在影响房屋交付的重大风险；对于标准化方案精装修的普通住宅项目，通常在取得了主管部门的竣工验收文件和与精装修施工单位签署的竣工验收报告后，就不存在影响房屋交付的重大风险；对于个性化设计和装修的项目，通常在取得了主管部门的竣工验收文件和与精装修施工单位签署的竣工验收报告后，还应当完成合同约定的内容，在客户完成办理入伙手续后，才不存在影响房屋交付的重大风险。因此本公司，根据公司业务特点，对不同类型的房地产采用如下方式确认收入：

1）普通商品房、商业、车库

①银行按揭：在同时满足如下条件情况下确认收入

I买卖双方签订销售合同；II房地产开发产品已竣工并取得了竣工验收备案登记证；III公司收到客户的全部购房款（除面积补差款）或收到销售合同首期款且取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面文件）；IV按照协议约定发出了入伙通知，业主已经办理了入伙手续，或可根据购房合同约定的条件视同客户已经入伙。

②一次性及分期收款：在同时满足如下条件情况下确认收入

I买卖双方签订销售合同，且在销售合同进行了分期收款的相关约定；II房地产开发产品已竣工并取得了竣工验收备案登记证；III公司收到客户的全部购房款（除面积补差款）或取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常指收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）；IV按照协议约定发出了入伙通知，业主已经办理了入伙手续，或可根据购房合同约定的条件视同客户已经入伙。对于标准化方案精装修的普通住宅项目，除满足上述条件外，还必须已经完成了精装修，并和精装修施工单位完成竣工验收。

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2）个性化设计和装修的项目

①银行按揭：在同时满足如下条件情况下确认收入

I买卖双方签订销售合同；II房地产开发产品已竣工并取得了竣工验收备案登记证；III已经完成了精装修，并和精装修施工单位完成竣工验收；IV公司收到客户的全部购房款（除面积补差款）或收到销售合同首期款且取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面文件）；V按照协议约定发出了入伙通知，业主已经办理了入伙手续。

②一次性及分期收款：在同时满足如下条件情况下确认收入

I买卖双方签订销售合同，且在销售合同或补充协议进行了分期收款的相关约定；II房地产开发产品已竣工并取得了竣工验收备案登记证；III已经完成了精装修，并和精装修施工单位完成竣工验收；IV公司收到客户的全部购房款（除面积补差款）或取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常指收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）；V按照协议约定发出了入伙通知，业主已经办理了入伙手续。

（2）专用车及配件销售业务

本公司专用车在已签订销售合同、产品已经发出并经客户签收确认后，确认收入的实现。本公司配件在产品已经发出或送至客户时确认销售收入。

（3）物业服务业务

1）基础物业服务公司提供的基础物业服务，属于在某一时段内履行的履约义务，公司根据物业服务合同，在约定期间内按时段确认收入。

2）社区增值服务社区增值服务主要为停车位管理服务、社区活动策划服务、物业租赁代理服务等收入。相关服务在与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，按合同约定金额确认收入。

3）非业主增值服务非业主增值服务主要为为开发商提供的前期规划与交付协助服务、前介咨询与检验服务、保养及装修服务等收入。相关服务在与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，按合同约定金额确认收入。

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（4）提供劳务

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。

（5）让渡资产使用权

相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(二十八) 合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十九) 政府补助

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1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

2、确认时点

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公

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司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借

款费用。

(三十) 递延所得税资产和递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

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资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

(三十一) 租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

? 租赁负债的初始计量金额；

? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受

的租赁激励相关金额；

? 本公司发生的初始直接费用；

? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复

至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

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（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相

关金额；

? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；

? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止

租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选

择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额

和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确

定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和

原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮

动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁作为低价

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值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额

相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

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本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额

相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租

赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效

日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照

本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计

处理。

3、售后租回交易

公司按照本附注“三、（二十七）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“三、（三十一）租赁1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。

（2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计

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处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。

(三十二) 资产证券化业务

本公司将部分租赁费收款权证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认；同时，本公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：

（1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司终止确认

该金融资产；

（2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该

金融资产；

（3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考

虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。

(三十三) 债务重组

1、本公司作为债权人

本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。

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以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”确认和计量重组债权。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本附注“三、（十）金融工具”确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当计入当期损益。

2、本公司作为债务人

本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，应当计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“三、（十）金融

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工具”确认和计量重组债务。以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。

(三十四) 分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(三十五) 重要性标准确定方法和选择依据

项目重要性标准应收款项坏账准备收回或转回金额重要

单项收回或转回金额占应收款项收回或转回总额的10%且金额超过5,000.00万元重要的合同负债不适用账龄超过1年以上的重要合同负债

单项账龄超过1年的合同负债总额的1%且金额超过人民10,000.00万元。账龄超过1年的重要其他应付款金额前五大且金额超过人民币10,000.00万元。重要的非全资子公司

少数股东权益金额占合并少数股东权益金额10%以上重要的合营企业或联营企业

长期股权投资金额占合并长期股权投资金额10%以上重要的诉讼事项单项诉讼金额在1,000万以上

(三十六) 主要会计估计及判断

本公司在多个地区需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的各种税项时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。

(三十七) 重要会计政策和会计估计的变更

1、重要会计政策变更

（1）执行《企业会计准则解释第17号》

财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕

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21号，以下简称“解释第17号”）。

①关于流动负债与非流动负债的划分

解释第17号明确：

? 企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的

实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。? 对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一

年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下

简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，

仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在

资产负债表日之后应遵循的契约条件。? 对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现

金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负

债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益

工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第 37 号——金融工具

列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的

权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

②关于供应商融资安排的披露

解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

③关于售后租回交易的会计处理

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解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》

财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（3）执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类

质量保证的会计处理”的规定财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

四、税项

(一) 主要税种和税率



103

税种计税依据税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

3%、5%、6%、9%、

13%城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计征 1%、5%、7%教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计征 2%、3%企业所得税按应纳税所得额计征 15%、25%土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征

按超率累进税率

30%～60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率重庆市迪马实业股份有限公司25%重庆迪马工业有限责任公司15%重庆新东原物业管理有限公司15%四川新东原物业服务有限公司15%西藏东和贸易有限公司15%拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司15%西藏聚兴投资有限公司15%西藏东原天同企业管理有限公司15%西藏东原天成企业管理有限公司15%广西湘卫医院管理有限公司15%重庆泰之睿建筑工程有限公司15%重庆绿泰园林装饰工程有限公司15%绵阳市瑞升物业服务有限责任公司15%其他纳税主体25%

(二) 税收优惠

1、本公司之子公司重庆迪马工业有限责任公司根据重庆市经济和信息化委员会2010

年5月18日《国家鼓励类产业确认书》（[内]鼓励类确认[2010]090号）确认，其生产的专用车属于中华人民共和国国家发展和改革委员会令第40号《产业结构调整指导目录(2005年本)》所确定的鼓励类目录。根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）及《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告【2012】第12号）的相关规定、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得



104

税税率为15%。

2、本公司之子公司重庆新东原物业管理有限公司根据重庆市南岸区发展和改革委

2017年1月18日《国家鼓励主业确认书》[内]鼓励类确认【2017】2号及《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，其主营业务收入“房屋租赁服务”“物业管理”符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2011本）（修正）》鼓励类第三十二类商业服务业第1条“租赁服务业”和鼓励类第三十七条其他服务业第2条“物业服务”之规定自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。

3、本公司之子公司四川新东原物业服务有限公司根据2017年1月18日《国家鼓励

主业确认书》[内]鼓励类确认【2017】2号确认及《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，其主营业务收入“房屋租赁服务”“物业管理”符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2011本）（修正）》鼓励类第三十二类商业服务业第1条“租赁服务业”和鼓励类第三十七条其他服务业第2条“物业服务”之规定自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。

4、本公司之子公司西藏东和贸易有限公司、拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司、

西藏东原天同企业管理有限公司、西藏东原天成企业管理有限公司、西藏聚兴投资有限公司根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告【2012】第12号）及《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，其主营业务收入“商品贸易”、“企业管理服务”等符合《西部地区鼓励类产业目录（2020年本）》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第40号）第二条第（五）项第34和35类之规定自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。本报告期，实际执行的企业所得税税率为15%。2024年度，



105

实际执行的企业所得税税率为15 %。

5、本公司之子公司广西湘卫医院管理有限公司根据《财政部税务总局国家发展改

革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，其主营业务收入“劳务派遣”符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2019本）（修正）》鼓励类第四十六类人力资源和人力资本服务业第3条“劳务派遣”之规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。

6、本公司之子公司重庆泰之睿建筑工程有限公司有限公司经重庆市南岸区发展和改

革委员会认定符合产业结构调整指导目录（2011本）鼓励类第二十一条建筑类第6款：先进适用的建筑成套技术产品和住宅部品与推广。根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）及《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告【2012】第12号）、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告的相关规定》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业且其主营业务收入占企业收入总额60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。

7、本公司之子公司重庆绿泰园林装饰工程有限公司根据科学技术部发布的国科发火〔2008〕172号《高新技术企业认定管理办法》《国家重点支持的高新技术领域》之规定，在2020年经全国高新技术企业认定管理工作领导小组认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称企业所得税法）及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（以下简称实施条例）以及相关税收规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。

8、本公司之子公司绵阳市瑞升物业服务有限责任公司根据2017年1月18日《国家

鼓励主业确认书》[内]鼓励类确认【2017】2号确认及《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，其主营业务收入“房屋租赁服务”“物业管理”符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2011本）（修正）》鼓励类第三十二类商业服务业第1条“租赁服务业”和鼓励类第三十七条其他服务业第2条“物业服务”之规定自2021



106

年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业且鼓励类收入占企业总收入60%以上，减按15%的税率征收企业所得税。2024年度，实际执行的企业所得税税率为15%。

五、合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

项目期末余额上年年末余额库存现金483,722.24632,123.06银行存款968,121,812.221,299,494,500.98其他货币资金302,274,341.15467,525,384.53合计1,270,879,875.611,767,652,008.57其中：存放在境外的款项总额-- 存放在境外且资金汇回受到限制的款项

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票保证金1,030,784.4739,468,841.45保函保证金55,224,159.7751,802,217.90按揭贷款保证金5,152,205.146,871,445.32其他240,867,191.77369,382,879.86合计302,274,341.15467,525,384.53

(二) 交易性金融资产

项目期末余额上年年末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产162,057.48 145,123.30其中：权益工具投资162,057.48 145,123.30合计162,057.48 145,123.30

(三) 应收票据

1、应收票据分类列示

项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票8,217,235.762,496,000.00商业承兑汇票168,222.00-合计8,385,457.762,496,000.00



107

2、应收票据按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

计提比例（%）

金额

比例（%）

金额

计提比例（%）按单项计提坏账准备----------按信用风险特征组合计提坏账准备

8,385,457.76100.00--8,385,457.762,496,000.00100.00--2,496,000.00合计8,385,457.76100.00- 8,385,457.762,496,000.00100.00- 2,496,000.00



108

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称

期末余额应收票据坏账准备计提比例（%）银行承兑汇票8,217,235.76--商业承兑汇票168,222.00--合计8,385,457.76-

3、本期无计提、转回或收回的坏账准备

4、期末公司无已质押的应收票据

5、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票20,136,040.008,217,235.76商业承兑汇票-168,222.00合计20,136,040.008,385,457.76

6、本期无实际核销的应收票据

(四) 应收账款

1、应收账款按账龄披露

账龄期末余额上年年末余额1年以内828,722,629.87829,017,570.561至2年366,195,146.76295,363,814.112至3年211,698,373.9743,157,820.173年以上117,432,772.17108,065,178.16小计1,524,048,922.771,275,604,383.00减：坏账准备109,164,829.1377,576,860.61

合计1,414,884,093.641,198,027,522.39



109

2、应收账款按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

计提比例（%）

金额

比例（%）

金额

计提比例（%）按单项计提坏账准备

85,632,860.015.6272,199,992.4584.3113,432,867.56 52,197,999.234.0942,201,046.6780.859,996,952.56按信用风险特征组合计提坏账准备

1,438,416,062.7694.3836,964,836.682.571,401,451,226.08 1,223,406,383.7795.9135,375,813.942.891,188,030,569.83合计1,524,048,922.77100.00109,164,829.13 1,414,884,093.64 1,275,604,383.00100.0077,576,860.61 1,198,027,522.39



110

重要的按单项计提坏账准备的应收账款：

名称

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备

计提比例（%）

计提依据

账面余额坏账准备新疆汇乾安防科技有限公司

15,625,247.48 15,625,247.48100.00

预计无法收回

15,625,247.48 15,625,247.48四川厚僖装饰工程有限公司

13,498,206.20 6,749,103.1150.00

预计收回存在损失

13,498,206.20 6,749,103.11重庆金唐房地产开发有限公司

6,216,757.95 3,108,378.9850.00

预计收回存在损失

6,216,757.95 3,108,378.98内蒙古金农保安押运服务有限公司

2,608,825.00 2,608,825.00100.00

预计无法收回

- -西昌市海诚旅游开发有限公司

94,043.81 94,043.81100.00

预计无法收回

3,146,923.06 3,146,923.06其他47,589,779.57 44,014,394.0792.49

预计收回存在损失

13,710,864.54 13,571,394.04合计85,632,860.01 72,199,992.45 52,197,999.23 42,201,046.67

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：关联往来组合名称

期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内183,926,030.23752,572.130.411至2年208,223,832.09305,508.790.152至3年114,428,696.21424,771.320.373年以上45,057,284.22146,832.820.33合计551,635,842.751,629,685.06

组合计提项目：智能制造组合名称

期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内169,598,611.17896,271.940.531至2年62,639,722.401,379,232.292.202至3年27,355,035.072,223,341.908.133年以上16,462,438.252,470,063.8115.00合计276,055,806.896,968,909.94

组合计提项目：城市运营组合名称

期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内58,201,195.99291,005.990.50



111

名称

期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1至2年55,223,082.831,656,692.473.002至3年47,147,656.074,714,765.6010.003年以上1,608,320.73321,664.1420.00合计162,180,255.626,984,128.20

组合计提项目：智慧民生组合名称

期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内402,744,914.899,160,398.202.271至2年33,187,779.375,209,467.1915.702至3年9,418,659.855,042,562.3653.543年以上3,192,803.391,969,685.7361.69合计448,544,157.5021,382,113.48

3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别

上年年末余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回

转销或核

销

企业合并

变动按单项计提坏账准备

42,201,046.67 33,733,277.033,734,331.25 72,199,992.45按信用风险特征组合计提坏账准备

35,375,813.94 2,109,469.18139,927.47370,000.00-10,518.97 36,964,836.68

合计77,576,860.61 35,842,746.213,874,258.72370,000.00-10,518.97 109,164,829.13

4、本期实际核销的应收账款情况

项目核销金额实际核销的应收账款370,000.00

5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额431,777,639.89元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例26.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,401,793.13元。

(五) 预付款项



112

1、预付款项按账龄列示

账龄

期末余额上年年末余额金额比例(%) 金额比例(%)1年以内68,561,640.636.79166,285,415.13 15.981至2年80,918,219.088.0121,901,656.42 2.102至3年12,131,487.201.20776,836,874.52 74.643年以上848,169,519.5684.0075,776,485.54 7.28合计1,009,780,866.47100.001,040,800,431.61 100.00

账龄超过一年且金额重大的预付款项为912,524,249.51元，其中570,818,950.00元为预付昆明市五华区自然管理局购买土地支付的款项，其中341,705,299.51元为预付遵义市自然管理局购买土地支付的款项。

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额924,170,003.59元，占预付款项期末余额合计数的比例91.52%。

(六) 其他应收款

项目期末余额上年年末余额应收利息--应收股利7,900,357.839,900,357.83其他应收款项9,061,153,120.649,943,960,010.93合计9,069,053,478.479,953,860,368.76

1、应收股利

（1）应收股利明细

项目（或被投资单位）期末余额上年年末余额重庆旭原天澄物业管理有限公司7,900,357.839,900,357.83小计7,900,357.839,900,357.83减：坏账准备--合计7,900,357.839,900,357.83

2、其他应收款项

（1）按账龄披露

账龄期末余额上年年末余额1年以内916,883,355.861,752,182,332.111至2年1,028,880,202.821,224,968,223.982至3年1,172,352,033.582,703,164,580.513年以上6,606,263,986.774,879,483,840.56小计9,724,379,579.0310,559,798,977.16减：坏账准备663,226,458.39615,838,966.23合计9,061,153,120.649,943,960,010.93



113

（2）按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

计提比例（%）

金额

比例（%）

金额

计提比例（%）按单项计提坏账准备

1,502,160,712.75 15.45590,904,865.4939.34911,255,847.26 1,448,863,541.2613.72560,945,985.6638.72887,917,555.60按信用风险特征组合计提坏账准备

8,222,218,866.28 84.5572,321,592.900.888,149,897,273.38 9,110,935,435.9086.2854,892,980.570.609,056,042,455.33合计9,724,379,579.03 100.00663,226,458.39 9,061,153,120.64 10,559,798,977.16100.00615,838,966.23 9,943,960,010.93

重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：

名称

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备

计提比例

（%）

计提依据账面余额坏账准备武汉国华礼品发展有限公司600,467,375.0076,512,785.7812.74预计收回存在损失600,467,375.0076,512,785.78上海东碧房地产开发有限公司240,517,421.83228,266,834.2894.91预计收回存在损失244,517,421.83241,485,074.22南京骏原房地产开发有限公司183,998,730.0763,738,089.6234.64预计收回存在损失183,998,730.0766,289,900.96重庆盛资房地产开发有限公司142,028,301.7224,922,737.3517.55预计收回存在损失141,918,891.7021,606,530.71西安圣林柏睿置业有限公司81,391,833.6135,520,225.7943.64预计收回存在损失81,346,833.6123,215,790.38武汉业硕房地产开发有限公司68,120,507.8222,790,089.0933.46预计收回存在损失--苏州东利房地产开发有限公司60,408,306.8413,925,867.7223.05预计收回存在损失73,680,000.008,901,614.56太仓永庆置业有限公司39,893,700.0039,893,700.00100.00预计无法收回39,893,700.0039,893,700.00句容宝碧房地产开发有限公司32,506,480.0032,506,480.00100.00预计无法收回32,506,480.0032,506,480.00深圳中溢申发（集团）有限公司10,000,000.0010,000,000.00100.00预计无法收回10,000,000.0010,000,000.00其他42,828,055.8642,828,055.86100.00预计无法收回40,534,109.0540,534,109.05合计1,502,160,712.75590,904,865.49 1,448,863,541.26560,945,985.66



114

（3）坏账准备计提情况

坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额3,646,422.4351,246,558.14560,945,985.66 615,838,966.23上年年末余额在本期--- ---转入第二阶段-923,069.96923,069.96- ---转入第三阶段--- ---转回第二阶段--- ---转回第一阶段--- -本期计提3,004,660.9543,361,916.5247,525,973.41 93,892,550.88本期转回2,723,352.4726,040,658.3417,567,093.58 46,331,104.39本期转销--- -本期核销-99,822.00- 99,822.00其他变动--74,132.33- -74,132.33期末余额3,004,660.9569,316,931.95590,904,865.49 663,226,458.39

其他应收款项账面余额变动如下：

账面余额

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额8,721,128,478.49389,806,957.411,448,863,541.26 10,559,798,977.16上年年末余额在本期--- ---转入第二阶段-151,535,824.95151,535,824.95- ---转入第三阶段--- ---转回第二阶段--- ---转回第一阶段--- -本期新增1,062,901,118.422,468,820.8253,297,171.49 1,118,667,110.73本期终止确认1,954,086,508.86-- 1,954,086,508.86其他变动--- -期末余额7,678,407,263.10543,811,603.181,502,160,712.75 9,724,379,579.03

（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别上年年末余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回

转销或核

销

其他变动按单项计提坏账准备

560,945,985.66 47,525,973.4117,567,093.58- 590,904,865.49按信用风险特征组合计提坏账准备

54,892,980.57 46,366,577.4728,764,010.8199,822.00-74,132.33 72,321,592.90



115

类别上年年末余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回

转销或核销

其他变动合计615,838,966.23 93,892,550.8846,331,104.3999,822.00-74,132.33 663,226,458.39

（5）本期实际核销的其他应收款项情况

项目核销金额实际核销的其他应收款项99,822.00

（6）按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额上年年末账面余额保证金及押金等149,902,057.81186,932,388.63关联单位往来1,881,820,548.841,962,565,371.96个人往来45,865,114.7240,117,418.54其他往来833,190,697.59931,121,518.99少数股东往来6,813,601,160.077,439,062,279.04合计9,724,379,579.0310,559,798,977.16

（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称

款项性质

期末余额账龄

占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)

坏账准备期末余额深圳安创投资管理有限公司

少数股东往来

1,484,537,799.033年以上

15.27 -

深圳市创仑企业管理有限公司

少数股东往来

910,758,843.392年以上

9.37 -

杭州德虹企业管理有限公司

少数股东往来

812,196,246.962年以上

8.35 -

四川凯越投资集团有限公司

少数股东往来

613,669,828.531年以上

6.31 -

武汉国华礼品发展有限公司

少数股东往来

600,467,375.003年以上

6.17 76,512,785.78

合计 4,421,630,092.91 45.47 76,512,785.78



116

(七) 存货

1、存货分类

类别

期末余额上年年末余额账面余额

存货跌价准备/合同履约成本减值准备

账面价值账面余额

存货跌价准备/合同履约成本减值准备

账面价值原材料55,280,977.188,505,930.9946,775,046.19 66,150,774.516,975,991.9559,174,782.56在产品77,667,305.746,020,413.2871,646,892.46 54,543,930.84705,485.9853,838,444.86产成品61,248,503.1311,929,425.3549,319,077.78 44,091,893.904,605,218.3639,486,675.54委托加工物资21,304,975.05-21,304,975.05 ---低值易耗品12,509.73-12,509.73 21,668.12-21,668.12开发产品9,671,989,178.032,768,986,463.736,903,002,714.30 10,498,665,422.712,348,086,841.478,150,578,581.24开发成本21,155,292,823.835,840,899,012.5215,314,393,811.31 26,397,555,673.344,401,272,011.6721,996,283,661.67拟开发土地187,148,864.9613,648,864.96173,500,000.00 186,992,491.38-186,992,491.38工程成本105,630,688.58-105,630,688.58 117,960,952.42-117,960,952.42发出商品82,381,224.28-82,381,224.28 792,235.88-792,235.88合计31,417,957,050.518,649,990,110.8322,767,966,939.68 37,366,775,043.106,761,645,549.4330,605,129,493.67

项目

期末余额上年年末余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值开发成本21,155,292,823.835,840,899,012.5215,314,393,811.31 26,397,555,673.344,401,272,011.6721,996,283,661.67开发产品9,671,989,178.032,768,986,463.736,903,002,714.30 10,498,665,422.712,348,086,841.478,150,578,581.24拟开发土地187,148,864.9613,648,864.96173,500,000.00 186,992,491.38-186,992,491.38合计31,014,430,866.828,623,534,341.2122,390,896,525.61 37,083,213,587.436,749,358,853.1430,333,854,734.29



117

（1）开发成本

项目名称开工时间

预计竣工时

间

预计投资总额

期末余额上年年末余额成都江山印月

2021年11

月

已竣工

6.22- 522,459,942.14迪马数智天地

2020年11

月

/21.48689,098,497.47 697,141,761.86东原湖山阅 2019年6月/11.39426,968,245.03 407,236,283.75东原香山

2007年11

月

2025年3月

25.17216,266,390.97 513,785,665.84

广州印江澜 2020年4月/22.021,076,321,903.76 1,203,339,082.06贵阳朗阅 2018年9月2026年6月

26.31642,017,757.87 664,190,490.45

湖山樾 2014年4月/45.32411,909,935.73 411,657,187.26江门印江山

2020年12

月

2025年4月

9.38134,487,555.87 337,564,736.30

锦绣樾江府 2020年1月

2025年12

月

36.59457,123,538.68 442,587,499.00

玖城阅 2019年9月/20.64531,090,348.73 619,577,513.48昆明启城

2019年11

月

2025年3月

56.871,822,308,816.13 1,654,857,310.09

昆明印江山 2021年9月/45.36659,535,399.18 624,110,826.20绵阳鸿山启城

2021年12

月

已竣工

6.34- 371,934,161.39绵阳启城

2020年11

月

2025年12

月

20.03537,571,979.49 656,606,766.40

绵阳印江山一 2020年3月/23.01630,947,344.25 747,319,688.70绵阳印江山二 2021年3月/14.26185,746,376.96 186,651,352.71印宸府 2021年4月已竣工

3.51- 338,500,094.39印未来雅苑 2021年7月/42.592,334,345,453.70 3,963,878,946.62印澜湾 2021年8月/4.86215,929,670.55 215,809,166.53栖湘花园 2019年5月已竣工

28.72- 93,347,987.05千山原 2020年4月2025年6月

3.39120,194,819.08 98,920,475.56

钱塘印未来 2021年5月/30.65598,390,569.86 631,179,179.81石家庄启城

2020年10

月

2026年4月

26.381,026,764,449.25 1,231,223,973.12

渭南映阅 2021年3月2025年6月

6.70428,210,533.47 356,553,887.42

武汉朗阅 2019年5月/23.61436,015,940.34 364,288,602.92武汉启城

2016年10

月

/98.16631,449,636.76 1,083,860,146.43印未来 2020年8月/43.881,499,133,584.93 1,465,421,224.85襄阳千江印月 2021年5月2025年9月

55.352,019,159,398.86 1,841,754,904.37

徐州满庭芳 2021年6月/16.07464,463,094.00 577,382,881.25宜宾观天下 2021年5月

2025年10

月

37.271,194,012,324.92 1,483,193,829.08

印悦湾 2020年9月2025年4月

6.39313,938,007.76 233,366,674.40

长沙启城 2020年3月/24.01437,595,709.23 391,696,680.54肇庆印江山

2020年10

月

2025年9月

10.39568,041,298.21 704,474,038.28

郑州满庭芳

2020年11

月

2025年1月

13.0778,751,659.75 231,690,578.72

重庆月印万川 2020年8月已竣工

13.15- 448,950,716.09遵义九章赋

2020年12

月

2025年8月

25.58352,169,562.57 501,975,005.10

其他项目15,333,020.47 79,066,413.18合计21,155,292,823.83 26,397,555,673.34



118

（2）开发产品

项目名称

竣工时

间

上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额石家庄启城

2022年

10月

74,132,038.59370,280,561.90379,813,386.20 64,599,214.29杭州九章赋

2022年7月

60,797,960.89-14,280,833.63 46,517,127.26衢州满庭芳

2023年8月

205,035,290.54-91,303,116.99 113,732,173.55香门第世家

2022年6月

73,772,098.83-42,344,203.38 31,427,895.45佛山印阅府

2022年

6月

38,783,111.89-8,042,209.34 30,740,902.55锦绣樾江府

2023年

1月

120,074,638.16-- 120,074,638.16金马湖壹号

2021年12月

342,416,951.59-4,767,421.13 337,649,530.46昆明启城

2023年

12月

331,011,669.24-22,755,474.88 308,256,194.36绵阳启城

2021年12月

54,052,185.13590,219,036.86242,264,410.11 402,006,811.88栖湘花园

2023年

8月

204,972,881.3291,328,383.1873,725,891.01 222,575,373.49长沙启城

2023年12月

264,852,332.6422,677,618.8428,745,311.28 258,784,640.20盱眙朗阅

2021年

11月

95,917,006.18-14,258,016.05 81,658,990.13重庆江山印月

2023年

1月

69,206,637.21434,132.50- 69,640,769.71上海璞阅

2023年

1月

341,862,019.55-910,463.04 340,951,556.51武汉启城

2021年9月

520,429,033.60341,766,467.84338,907,335.39 523,288,166.05武汉阅境

2021年9月

117,696,736.001,679,292.58- 119,376,028.58东原湖山阅

2021年

6月

74,305,724.20-22,540,904.12 51,764,820.08武汉朗阅

2023年12月

252,974,761.98-19,448,603.09 233,526,158.89贵阳朗阅

2023年4月

93,817,037.5975,371,425.0694,895,005.28 74,293,457.37东原乐见城

2021年3月

213,045,697.98-25,306,726.88 187,738,971.10嘉阅湾

2020年12月

319,798,488.35-12,526,871.49 307,271,616.86昆明璞阅

2020年12月

57,100,230.41-4,226,757.41 52,873,473.00南京印长江

2020年12月

346,408,980.54-26,181,223.81 320,227,756.73香门第名家

2020年

12月

28,137,966.19152,023.71- 28,289,989.90江山樾

2020年3月

330,437,443.01-6,429,737.43 324,007,705.58东原亲山 2023年68,493,036.1713,103,627.642,627,498.14 78,969,165.67



119

项目名称

竣工时间

上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额1月成都晴天见

2019年

5月

44,359,025.48-6,707,735.52 37,651,289.96观天下

2018年

6月

38,498,735.49-3,875,412.66 34,623,322.83湖山樾

2018年2月

153,611,939.12-43,178,607.68 110,433,331.44东原逸墅

2017年

5月

72,113,628.99-15,931,805.51 56,181,823.48武汉晴天见

2016年12月

28,667,084.27-130,654.23 28,536,430.04东原1891

2016年

6月

133,057,215.30-12,790,981.92 120,266,233.38武汉时光道

2016年

6月

39,939,977.94-196,537.65 39,743,440.29东原桐麓

2016年

5月

128,016,124.53-5,424,952.37 122,591,172.16东原D7

2015年

7月

79,564,582.11-5,481,962.43 74,082,619.68香郡

2014年

9月

197,963,056.13-- 197,963,056.13翡翠明珠、祥瑞新城、九城时光

2013年4月

75,449,236.00-398,456.96 75,050,779.04东原锦悦

2011年6月

29,918,923.08-5,938,106.72 23,980,816.36绵阳印江山一

2021年

6月

103,866,634.24464,486,771.83265,382,454.95 302,970,951.12印未来

2023年7月

271,487,189.39-71,308,237.47 200,178,951.92广州印江澜

2023年

4月

113,767,485.22133,851,896.1536,615,688.16 211,003,693.21江门印江山

2023年

3月

76,620,280.49296,729,685.22285,385,439.75 87,964,525.96昆明印江山

2023年

8月

428,943,627.71-49,807,772.03 379,135,855.68绵阳鸿山启城

2023年

12月

21,374,802.17460,495,909.30262,087,491.77 219,783,219.70绵阳印江山二

2023年5月

336,949,475.41-54,327,149.49 282,622,325.92钱塘印未来

2023年

12月

2,084,620,534.6611,137,287.821,834,262,743.32 261,495,079.16襄阳千江印月

2023年11月

102,067,418.64-67,361,298.14 34,706,120.50宜宾观天下

2023年

5月

47,951,125.14403,325,640.5757,631,658.37 393,645,107.34郑州满庭芳

2023年

3月

145,321,014.20284,433,027.63306,133,082.59 123,620,959.24重庆印江滨

2023年

6月

357,770,599.8711,044,059.88196,236,031.07 172,578,628.68重庆月印万川

2023年

3月

70,484,740.85533,936,008.11260,470,531.09 343,950,217.87遵义九章2023年54,586,821.90263,496,348.40273,212,839.68 44,870,330.62



120

项目名称

竣工时间

上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额赋 9月东原香山

2023年

10月

8,080,208.74349,144,127.63321,401,719.68 35,822,616.69成都江山印月

2024年

12月

-624,091,518.86410,111,748.84 213,979,770.02南京印宸府

2024年

1月

-345,754,555.14308,943,837.82 36,810,717.32南京印未来雅苑

2024年

1月

-1,655,979,170.811,300,921,008.78 355,058,162.03其他项目 554,081,977.86558,803,940.14792,441,415.55 320,444,502.45合计 10,498,665,422.717,903,722,517.608,730,398,762.28 9,671,989,178.03

（3）拟开发土地

项目土地面积

拟开发建筑

面积

预计开工时间

期末余额上年年末余额四会72亩项目48,159.00144,477.00未定187,148,864.96 186,992,491.38合计187,148,864.96 186,992,491.38



121

2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备

类别上年年末余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额计提企业合并增加转回或转销企业合并减少原材料6,975,991.952,053,330.65-523,391.61-8,505,930.99在产品705,485.985,351,285.07-36,357.77-6,020,413.28产成品4,605,218.368,593,095.44-1,268,888.45-11,929,425.35委托加工物资------低值易耗品------开发产品2,348,086,841.471,054,629,186.1013,220,355.90602,453,597.2744,496,322.472,768,986,463.73开发成本4,401,272,011.671,520,579,437.162,878,865.9978,073,570.325,840,899,012.52拟开发土地-13,648,864.96---13,648,864.96工程成本------发出商品------合计6,761,645,549.432,604,855,199.3813,220,355.90607,161,101.09122,569,892.798,649,990,110.83



122

3、存货期末余额含有借款费用资本化金额及其计算标准和依据

本公司存货中本期借款费用资本化金额为302,856,741.50元，期末余额中含有借款费用资本化的金额为3,194,383,247.64元，公司综合融资成本为7.62%。

本公司存货中上期借款费用资本化金额为1,085,042,165.70元，期末余额中含有借款费用资本化的金额为3,598,699,927.37元，公司综合融资成本为8.08%。

(八) 合同资产

1、合同资产情况

项目

期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值1年以内52,004,764.85 233,889.0751,770,875.78224,778,607.191,395,478.27 223,383,128.921-2年15,309,726.24 363,827.7214,945,898.5234,471,186.281,112,940.04 33,358,246.242-3年5,863,232.30 433,409.485,429,822.827,684,292.45797,615.99 6,886,676.463年以上6,219,797.83 977,338.755,242,459.081,854,384.40338,715.58 1,515,668.82合计79,397,521.22 2,008,465.0277,389,056.20268,788,470.323,644,749.88 265,143,720.44



123

2、合同资产按减值计提方法分类披露

类别

期末余额上年年末余额账面余额减值准备

账面价值

账面余额减值准备

账面价值金额

比例（%）

金额

计提比例（%）

金额

比例（%）

金额

计提比例（%）按单项计提减值准备80,430.280.1080,430.28100.00- 175,599.550.07175,599.55100.00-按信用风险特征组合计提减值准备

79,317,090.9499.901,928,034.742.4377,389,056.20 268,612,870.7799.933,469,150.331.29265,143,720.44合计79,397,521.22100.002,008,465.02 77,389,056.20 268,788,470.32100.003,644,749.88 265,143,720.44



124

重要的按单项计提减值准备的合同资产：

名称

期末余额上年年末余额账面余额减值准备

计提比例

（%）

计提依据账面余额减值准备其他80,430.28 80,430.28100.00

预计无法

收回

175,599.55 175,599.55合计80,430.28 80,430.28 175,599.55 175,599.55

按信用风险特征组合计提减值准备：

组合计提项目：智能装备名称

期末余额合同资产减值准备计提比例（%）1年以内52,004,764.85233,889.070.451-2年15,309,726.24363,827.722.382-3年5,863,232.30433,409.487.393年以上6,139,367.55896,908.4714.61合计79,317,090.941,928,034.74

3、本期合同资产计提减值准备情况

项目

上年年末余额

本期变动金额

期末余额本期计提本期转回

本期转销/核

销

其他变动按单项计提减值准备

175,599.55 80,430.28-175,599.55- 80,430.28按信用风险特征组合计提减值准备

3,469,150.33 -1,541,115.59-- 1,928,034.74合计3,644,749.88 80,430.281,541,115.59175,599.55- 2,008,465.02

4、本期实际核销的合同资产情况

项目核销金额实际核销的合同资产175,599.55

(九) 一年内到期的非流动资产

项目期末余额上年年末余额一年内到期的债权投资25,523,200.0025,523,200.00合计25,523,200.0025,523,200.00

(十) 其他流动资产

项目期末余额上年年末余额增值税相关借方余额514,907,583.11671,769,889.72预缴所得税36,046,597.8927,301,125.76预缴税金及附加（不含土地增值税）52,903,611.0876,308,385.74预缴土地增值税573,517,975.46651,527,501.87合同取得成本-79,053,701.94



125

项目期末余额上年年末余额其他5,173,482.01420,999.31合计1,182,549,249.551,506,381,604.34

1、与合同取得成本有关的资产相关的信息

类别上年年末余额本期增加本期摊销

减值准备

期末余额

摊销方法本期计提

本期转回为取得合同发生的佣金支出

79,053,701.94 10,054,090.4989,107,792.43-- -合计79,053,701.94 10,054,090.4989,107,792.43-- -



126

(十一) 长期股权投资

1、长期股权投资情况

被投资单位上年年末余额

减值准备上年年末余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额追加投资减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他1．合营企业

重庆盛部企业管理有限公司

62,397,615.04 - ---685,121.50- ----61,712,493.54-崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司

37,904,748.94 - --8,864,791.06- ----46,769,540.00-重庆睿丰致元实业有限公司

276,522,327.28 - ---32,652,352.42- ----243,869,974.86-重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司

70,478,834.61 - --13,378.24- ----70,492,212.85-苏州致方房地产开发有限公司

18,588,894.85 - --363,261.91- ----18,952,156.76-苏州睿致房地产开发有限公司

33,560,672.83 - ---246,824.54- ----33,313,848.29-重庆迪星天科技有限公司

5,169,819.37 - ---371,219.99- ----4,798,599.38--上海励治房地产开发有限公司

22,689,277.85 - ---487,782.90- ----22,201,494.95-杭州南光置业有限公司

797,063,203.51 - --3,736,258.12- ----800,799,461.63-山东东原智慧城市服务有限公司

535,423.51 - --85,325.07- ----620,748.58--杭州东原益丰科技有限公司

209,270,741.13 - --612,363.14- ----209,883,104.27-重庆东垠源房地产157,220,993.14 - ---7,828,977.00- ----149,392,016.14-



127

被投资单位上年年末余额

减值准备上年年末余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额追加投资减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股

利或利润

计提减值准备

其他开发有限公司苏州禾超企业管理咨询有限公司

37,137,066.79 - ---586,410.62- ----36,550,656.17-上海苹齐实业有限公司

3,087,111.83 - --18,336.69- ----3,105,448.52-满赞家居科技（武汉）有限公司

- - --1,453,777.77- ----1,453,777.77-成都九联东原城市管理服务有限公司

5,070,173.53 - --2,467,078.93- -1,238,301.57--6,298,950.89-成都龙兴东原物业服务有限公司

1,424,608.15 - --960,907.10- ----2,385,515.25-重庆迪普特智慧科技有限公司

8,834,106.01 - 7,780,000.00-5,241,189.93- ----11,372,916.08-上海迪致企业发展有限公司

- --243,649.80- ----243,649.80-东原致新（上海）城市更新建设有限公司

1,156,350.00 - 2,730,000.00--3,886,350.00- ------重庆南方迪马专用车股份有限公司

7,985,518.72 - ---1,166,789.22- 282,739.09---7,101,468.59-小计1,756,097,487.09 - 10,510,000.00--34,333,890.29- 282,739.091,238,301.57--5,419,347.961,725,898,686.36-2．联营企业

宁波保利科技防务股权投资中心（有限合伙）

116,052,425.99 - --114,146.10- ----116,166,572.09-重庆绿地东原房地产开发有限公司

51,341,338.24 - ---125,921.73- ----51,215,416.51-绵阳泛太亚房地产178,072,840.08 - ---41,954,279.44- ----136,118,560.64-



128

被投资单位上年年末余额

减值准备上年年末余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末

余额追加投资减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股

利或利润

计提减值准备

其他开发有限公司重庆盛东骏和房地产开发有限公司

68,472,361.35 - --1,019,868.87- ----69,492,230.22-成都津同置业有限公司

209,284,574.49 - ---7,528,231.99- ----201,756,342.50-成都望浦励成房地产开发有限公司

29,497,572.45 - ---518,041.47- ----28,979,530.98-成都德信东毅置业有限公司

54,582,232.31 - ---47,142,613.86- ----7,439,618.45-上海行栋实业有限公司

24,541,390.89 - --4,093,885.29- ----28,635,276.18--重庆业翰实业有限公司

25,128,438.73 - --2,166,098.87- ----27,294,537.60--和县孔雀城房地产开发有限公司

44,246,107.83 - 18,952,500.00-3,178,882.29- -39,530,494.05--26,846,996.07-重庆旭原天澄物业管理有限公司

10,487,310.97 - --4,837,094.49- ----15,324,405.46-成都市美崇房地产开发有限公司

9,600,596.25 - --1,006,401.24- ----10,606,997.49-四川双马绵阳新材料有限公司

96,686,622.88 - ---37,989,677.12- ----58,696,945.76-成都益丰天澈置业有限公司

35,584,915.87 - ---3,372,317.28- ----32,212,598.59-三峡人寿保险股份有限公司

72,684,564.61 - ---26,692,750.12-10,004,895.06 -43,433,718.27--7,446,798.84--杭州宸睿置业有限公司

18,963,515.20 - ---5,583,777.35- ----13,379,737.85-许昌金耀房地产有30,542,060.30 - ---5,964,764.80- ----24,577,295.50-



129

被投资单位上年年末余额

减值准备上年年末余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末

余额追加投资减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股

利或利润

计提减值准备

其他限公司杭州睿成房地产开发有限公司

43,842,711.40 - ---4,016,026.15- ----39,826,685.25-苏州睿升房地产开发有限公司

2,780,922.44 - ---51,789.37- ----2,729,133.07-武汉业锦房地产开发有限公司

66,223,986.64 - ---46,688,163.44- ----19,535,823.20-重庆东钰金房地产开发有限公司

107,634,670.27 - ---2,752,162.49- ----104,882,507.78-武汉业硕房地产开发有限公司

80,012,569.43 - ---80,012,569.43- ------南京东之合房地产开发有限公司

242,631,934.53 - ---24,741,816.13- ----217,890,118.40-成都市锦创玺悦商贸有限公司

391,950,605.50 - --27.00- ----391,950,632.50--武汉东原天成投资有限公司

153,134,804.03 - 10,192.19--7,828,680.16- ----145,316,316.06-昆明高新东原智慧城市服务有限公司

3,187,199.92 - -2,400,000.00-153,616.96- ----633,582.96-小计2,167,168,272.60 - 18,962,692.192,400,000.00-326,700,795.14-10,004,895.06 -43,433,718.2739,530,494.05--440,433,647.441,323,627,414.83-合计3,923,265,759.69 - 29,472,692.192,400,000.00-361,034,685.43-10,004,895.06 -43,150,979.1840,768,795.62--445,852,995.403,049,526,101.19-



130

(十二) 投资性房地产

1、采用公允价值计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物合计1．上年年末余额4,464,493,088.574,464,493,088.572．本期变动-654,142,489.45-654,142,489.45加：外购--存货\固定资产\在建工程转入--企业合并增加--减：处置--其他转出--公允价值变动-654,142,489.45-654,142,489.453．期末余额3,810,350,599.123,810,350,599.12

公司聘请北京亚事资产评估有限责任公司对公司现有投资性房地产的房地产市场交易情况进行调查，对公司持有的投资性房地产的公允价值进行合理测算评估，并出具了《重庆市迪马实业股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的上海万企爱佳房地产开发有限公司投资性房地产公允价值评估报告》（北方亚事评报字[2025]第01-0257号）、《重庆市迪马实业股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的北京迪马工业有限公司投资性房地产公允价值评估报告》（北方亚事评报字[2025]第01-0237号）、《重庆市迪马实业股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的成都皓博房地产开发有限责任公司投资性房地产公允价值评估报告》（北方亚事评报字[2025]第01-0240号）、《重庆市迪马实业股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的东原房地产开发集团有限公司投资性房地产公允价值评估报告》（北方亚事评报字[2025]第01-0238号）、《重庆市迪马实业股份有限公司拟以财务报告为目的所涉及的重庆励致商业管理有限公司投资性房地产公允价值评估报告》（北方亚事评报字[2025]第01-0239号），投资性房地产的公允价值系根据上述评估结果参考确定。上述投资性房地产中土地使用权、房屋建筑物已用于本公司向银行借款提供资产抵押，详见本附注“五、（二十）所有权或使用权受到限制的资产”所述。

2、未办妥产权证书的投资性房地产情况

项目账面价值未办妥产权证书原因万业远景808,985,705.59尚在抵押中合计808,985,705.59

(十三) 固定资产

1、固定资产及固定资产清理

项目期末余额上年年末余额固定资产259,069,473.00300,224,722.13固定资产清理--



131

项目期末余额上年年末余额合计259,069,473.00300,224,722.13



132

2、固定资产情况

项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备合计1．账面原值

（1）上年年末余额

317,630,493.6730,717,796.5585,239,941.5521,428,408.0025,137,847.97480,154,487.74

（2）本期增加金额

-6,471,680.301,161,285.237,570,940.302,214,114.1417,418,019.97—购置-6,471,680.30887,113.766,836,993.412,214,114.1416,409,901.61—企业合并增加--274,171.47733,946.89-1,008,118.36

（3）本期减少金额

3,165,256.14165,635.033,747,303.035,276,543.67885,640.4913,240,378.36—处置或报废3,165,256.14165,635.033,693,931.455,276,543.67861,115.7313,162,482.02—企业合并减少--53,371.58-24,524.7677,896.34

（4）期末余额

314,465,237.5337,023,841.8282,653,923.7523,722,804.6326,466,321.62484,332,129.352．累计折旧

（1）上年年末余额

69,965,096.6717,079,793.6263,309,350.8013,002,851.3116,572,673.21179,929,765.61

（2）本期增加金额

11,281,503.433,259,137.817,231,775.902,969,651.462,773,235.3727,515,303.97—计提11,281,503.433,259,137.817,004,255.972,652,594.762,773,235.3726,970,727.34—企业合并增加--227,519.93317,056.70-544,576.63

（3）本期减少金额

-129,444.953,220,812.983,816,905.55265,810.577,432,974.05—处置或报废-129,444.953,178,841.533,816,905.55255,326.207,380,518.23—企业合并减少--41,971.45-10,484.3752,455.82

（4）期末余额

81,246,600.1020,209,486.4867,320,313.7212,155,597.2219,080,098.01200,012,095.533．减值准备

（1）上年年末余额

------

（2）本期增加金额

25,172,834.27--161,570.29-25,334,404.56—计提25,172,834.27----25,172,834.27—企业合并增加---161,570.29-161,570.29

（3）本期减少金额

---83,843.74-83,843.74—处置或报废---83,843.74-83,843.74—企业合并减少------

（4）期末余额

25,172,834.27--77,726.55-25,250,560.824．账面价值

（1）期末账面价值

208,045,803.1616,814,355.3415,333,610.0311,489,480.867,386,223.61259,069,473.00

（2）上年年末账面价值

247,665,397.0013,638,002.9321,930,590.758,425,556.698,565,174.76300,224,722.13



133

3、本期无暂时闲置的固定资产

4、通过经营租赁租出的固定资产情况

项目机器设备电子设备合计1．账面原值

（1）上年年末余额

1,683,848.5624,109.40 1,707,957.96

（2）本期增加金额

-- -—购置-- -

（3）本期减少金额

-- -—处置或报废-- -

（4）期末余额

1,683,848.5624,109.40 1,707,957.962．累计折旧- -

（1）上年年末余额

1,580,003.7822,903.93 1,602,907.71

（2）本期增加金额

19,652.35- 19,652.35—计提19,652.35- 19,652.35

（3）本期减少金额

-- -—处置或报废-- -

（4）期末余额

1,599,656.1322,903.93 1,622,560.063．减值准备- -

（1）上年年末余额

-- -

（2）本期增加金额

-- -—计提-- -

（3）本期减少金额

-- -—处置或报废-- -

（4）期末余额

-- -4．账面价值

（1）期末账面价值

84,192.431,205.47 85,397.90

（2）上年年末账面价值

103,844.781,205.47 105,050.25

5、固定资产的减值测试情况

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。本公司本年确认了人民币25,172,834.27元的固定资产减值准备，本公司提取减值准备的主要原因和方法如下：

本公司之子公司成都东原海纳置业有限公司将位于成华区新鸿北支路4号“光明楼”房地产作为出资款向成都东煜宏商业管理有限公司投资。成都东煜宏商业管理有限公司将该项房产作为固定资产使用，该项固定资产账面价值84,649,734.27元，可回收金额为59,476,900.00元，可回收金额确认的依据为按照四川良建房地产土地评估有限公司在接近资产负债表日出具的川良建房评字[2024]第151号报告确认。

(十四) 使用权资产

1、使用权资产情况

项目房屋及建筑物机器设备合计



134

项目房屋及建筑物机器设备合计1．账面原值

（1）上年年末余额

135,903,970.79399,867.73136,303,838.52

（2）本期增加金额

6,253,128.29469,091.416,722,219.70—新增租赁6,253,128.29469,091.416,722,219.70

（3）本期减少金额

49,344,794.82184,563.8149,529,358.63—处置49,344,794.82184,563.8149,529,358.63

（4）期末余额

92,812,304.26684,395.3393,496,699.592．累计折旧

（1）上年年末余额

79,198,336.15252,453.8979,450,790.04

（2）本期增加金额

22,098,928.29268,711.8322,367,640.12—计提22,098,928.29268,711.8322,367,640.12

（3）本期减少金额

47,943,661.34184,563.8148,128,225.15—处置47,943,661.34184,563.8148,128,225.15

（4）期末余额

53,353,603.10336,601.9153,690,205.013．减值准备

（1）上年年末余额

---

（2）本期增加金额

---—计提---

（3）本期减少金额

---—处置---

（4）期末余额

---4．账面价值

（1）期末账面价值

39,458,701.16347,793.4239,806,494.58

（2）上年年末账面价值

56,705,634.64147,413.8456,853,048.48



135

(十五) 无形资产

1、无形资产情况

项目土地使用权管理软件专利技术客户关系合计1．账面原值

（1）上年年末余额

38,612,058.5085,028,721.00 53,381,364.2797,494,021.78274,516,165.55

（2）本期增加金额

-15,776,574.42 3,864,615.03-19,641,189.45—购置-11,371,420.46 --11,371,420.46—内部研发-2,818,446.08 3,864,615.03-6,683,061.11—企业合并增加-1,586,707.88 --1,586,707.88

（3）本期减少金额

-207,547.17 --207,547.17—处置-- ---—企业合并减少-207,547.17 --207,547.17

（4）期末余额

38,612,058.50100,597,748.25 57,245,979.3097,494,021.78293,949,807.832．累计摊销

（1）上年年末余额

13,024,379.0750,116,667.32 36,606,579.4224,770,120.14124,517,745.95

（2）本期增加金额

922,997.4117,490,034.45 1,832,389.0411,107,464.1531,352,885.05—计提922,997.4116,647,088.67 1,832,389.0411,107,464.1530,509,939.27—企业合并增加-842,945.78 --842,945.78

（3）本期减少金额

-207,547.17 --207,547.17—处置-- ---—企业合并减少-207,547.17 --207,547.17

（4）期末余额

13,947,376.4867,399,154.60 38,438,968.4635,877,584.29155,663,083.833．减值准备

（1）上年年末余额

-- 5,109,699.15-5,109,699.15

（2）本期增加金额

-- ---—计提-- ---

（3）本期减少金额

-- ---—处置-- ---

（4）期末余额

-- 5,109,699.15-5,109,699.154．账面价值

（1）期末账面价值

24,664,682.0233,198,593.65 13,697,311.6961,616,437.49133,177,024.85



136

项目土地使用权管理软件专利技术客户关系合计

（2）上年年末账面价值

25,587,679.4334,912,053.68 11,665,085.7072,723,901.64144,888,720.45

期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例7.47%。



137

(十六) 商誉

1、商誉变动情况

被投资单位名称或形成商誉的事

项

上年年末余额

本期增加本期减少

期末余额企业合并形成的

处置账面原值

重庆达航工业有限公司4,707,424.50-- 4,707,424.50拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司

78,740.12-- 78,740.12重庆河东房地产开发有限公司329,465.54-- 329,465.54上海贵行投资管理有限公司4,929,973.37-- 4,929,973.37武汉泓策行房地产经纪有限公司8,629,233.59-- 8,629,233.59重庆盛都物业管理有限公司1,030,442.61-- 1,030,442.61成都市迪马常青社养老服务有限公司

1,562,222.56-- 1,562,222.56重庆常青社凯尔老年公寓集团有限公司

17,787,276.16-- 17,787,276.16皆斯内（上海）企业管理服务有限公司

62,272,096.68-- 62,272,096.68广西东原盛康后勤管理服务有限公司

13,426,146.15-- 13,426,146.15重庆巴蜀医院有限公司5,373,935.62-- 5,373,935.62绵阳市瑞升物业服务有限责任公司

6,472,076.45-- 6,472,076.45湖南金典物业管理有限公司41,041,466.03-- 41,041,466.03浙江中都物业管理有限公司64,664,802.71-- 64,664,802.71壑怀雨（上海）商业管理有限公司

105,439.27-105,439.27 -小计232,410,741.36-105,439.27 232,305,302.09减值准备

重庆达航工业有限公司4,707,424.50-- 4,707,424.50上海贵行投资管理有限公司4,929,973.37-- 4,929,973.37武汉泓策行房地产经纪有限公司8,629,233.59-- 8,629,233.59小计18,266,631.46-- 18,266,631.46账面价值214,144,109.90-105,439.27 214,038,670.63商誉变动说明：本期较上年期末减少105,439.27元，原因是公司转让壑怀雨（上海）商业管理有限公司的控制权，报告期内不在合并范围，导致商誉减少。

(十七) 长期待摊费用

项目上年年末余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修及改建工程

76,771,350.44 10,520,497.6826,123,009.95- 61,168,838.17壹级总包资质及其他资质

12,955,304.24 2,646,430.043,146,711.60- 12,455,022.68合计89,726,654.68 13,166,927.7229,269,721.55- 73,623,860.85

(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产



138

项目

期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异

递延所得税资

产

可抵扣暂时性差异

递延所得税资产减值准备410,169,465.4895,130,650.17534,417,515.16 126,649,667.11可抵扣亏损109,582,569.3526,694,714.89461,724,354.76 113,140,781.25房地产预售利润等2,324,398,119.13507,060,944.042,246,443,099.92 498,653,948.95内部未实现交易29,100,687.047,275,171.76295,671,116.32 73,917,779.07留抵费用等77,726.5519,431.6429,133,169.56 6,965,229.27预计负债28,466,622.297,116,655.5855,137,487.32 10,147,748.32其他27,927,975.536,072,530.5327,320,775.59 6,481,697.76合计2,929,723,165.37649,370,098.613,649,847,518.63 835,956,851.73

2、未经抵销的递延所得税负债

项目

期末余额上年年末余额应纳税暂时性差异

递延所得税负

债

应纳税暂时性差异

递延所得税负债公允价值变动454,152,980.78113,538,245.20931,218,741.00 232,804,685.26房地产预售利润6,425,767.611,606,441.9017,854,920.58 4,463,730.14收购溢价53,788,423.4013,447,105.8540,460,214.07 10,115,053.52其他34,803,669.757,849,167.6529,382,381.52 6,437,587.77合计549,170,841.54136,440,960.601,018,916,257.17 253,821,056.69

3、未确认递延所得税资产明细

项目期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异10,454,906,063.517,852,570,271.65可抵扣亏损8,562,960,895.745,985,915,646.19合计19,017,866,959.2513,838,485,917.84

4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份期末余额上年年末余额备注2024年-253,259,721.352025年840,948,276.93678,711,043.632026年1,893,469,613.811,724,251,686.162027年1,276,193,867.821,294,732,113.532028年1,771,893,732.182,034,961,081.522029年2,780,455,405.00-合计8,562,960,895.745,985,915,646.19

(十九) 其他非流动资产

项目

期末余额上年年末余额账面余额

减值准

备

账面价值账面余额

减值准备

账面价值合同取得成本

13,341,798.69 -13,341,798.6913,984,016.89- 13,984,016.89预付与资产相关的款项

5,950,000.00 -5,950,000.0011,623,896.44- 11,623,896.44其他与资29,079,977.64 -29,079,977.6454,909,340.00- 54,909,340.00



139

项目

期末余额上年年末余额账面余额

减值准

备

账面价值账面余额

减值准

备

账面价值产相关的款项合计48,371,776.33 -48,371,776.3380,517,253.33- 80,517,253.33

与合同成本有关的资产相关的信息类别

上年年末余额

本期增加本期摊销

减值准备

期末余额摊销方法本期计提本期转回为取得合同发生的佣金支出

13,984,016.89 10,941,525.1511,583,743.35--13,341,798.69

按照物业服务合同年限摊销合计13,984,016.89 10,941,525.1511,583,743.35--13,341,798.69



140

(二十) 所有权或使用权受到限制的资产

项目

期末上年年末账面价值受限情况账面价值受限情况货币资金302,274,341.15各类保证金、冻结等467,525,384.53各类保证金等存货14,795,055,544.95主要为借款抵押14,840,565,364.25主要为借款抵押固定资产117,886,142.43主要为借款抵押120,758,291.29主要为借款抵押无形资产24,664,682.02借款抵押25,396,129.44借款质押长期股权投资1,012,677,063.92主要为借款质押1,084,792,809.28借款质押投资性房地产3,810,350,599.12借款抵押4,464,493,088.57借款抵押合计20,062,908,373.59 21,003,531,067.36



141

(二十一) 短期借款

1、短期借款分类

项目期末余额上年年末余额质押借款610,100,000.00602,035,496.51抵押借款114,470,000.00112,450,000.00保证借款904,658,024.56810,151,678.66合计1,629,228,024.561,524,637,175.17

2、已逾期未偿还的短期借款

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为1,477,758,024.56元。其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

借款单位期末余额逾期时间武汉东卓房地产开发有限公司190,416,231.56 865长沙东原天泽房地产开发有限公司379,000,000.00 910昆明东维房地产开发有限公司481,000,000.00 931武汉迪马智睿实业有限公司335,241,793.00 865徐州绿水置业有限公司92,100,000.00 495

合计1,477,758,024.56

(二十二) 应付票据

种类期末余额上年年末余额银行承兑汇票-91,127,799.79商业承兑汇票2,650,000.00-

合计2,650,000.0091,127,799.79

本期末已到期未支付的应付票据总额为380,766,306.08元。

(二十三) 应付账款

1、应付账款列示

项目期末余额上年年末余额应付账款7,791,723,109.908,710,701,695.22

合计7,791,723,109.908,710,701,695.22

(二十四) 预收款项

1、预收款项列示

项目期末余额上年年末余额预收租金等11,098,508.559,229,176.98

合计11,098,508.559,229,176.98

(二十五) 合同负债

1、合同负债情况



142

项目期末余额上年年末余额预售房款4,243,744,954.568,702,879,203.49预收车辆销售款159,452,756.2065,854,171.39预收物业费330,723,176.34278,279,820.60预收装修工程款等987,873.861,234,205.60其他17,510,305.3927,655,318.95合计4,752,419,066.359,075,902,720.03

2、预售房款期末余额分项目列示

项目名称期末余额上年年末余额钱塘印未来11,245,351.172,014,960,622.22印未来雅苑7,891,864.781,018,444,301.57玖城阅382,115,021.11511,052,555.04石家庄启城483,808,515.59502,943,069.73武汉启城125,821,854.62462,604,703.58东原香山161,787,884.43381,480,938.73成都江山印月2,306,002.75367,804,533.94印宸府165,137.61290,475,177.06宜宾观天下434,463,175.93280,028,899.99贵阳朗阅271,082,517.05273,739,550.52肇庆印江山143,021,189.87258,493,870.17绵阳印江山一321,224,593.42234,406,493.17绵阳鸿山启城3,043,293.58214,535,793.03遵义九章赋103,569,906.58211,938,994.99渭南映阅245,141,286.62204,097,688.28绵阳启城399,712,613.28192,510,557.79江门印江山65,221,682.28186,595,685.00重庆月印万川2,619,748.63142,296,108.66徐州满庭芳21,572,550.43138,040,571.75郑州满庭芳96,138,264.44105,846,309.63襄阳千江印月167,670,283.49101,336,397.25昆明启城193,507,895.1373,135,184.25广州印江澜57,648,849.9875,867,945.52印澜湾41,479,925.3641,547,312.51千山原77,255,293.6038,428,693.60长沙启城19,674,280.7335,704,137.61江山樾32,296,724.7229,450,645.19衢州满庭芳-25,952,816.51东原桐麓22,606,152.1524,084,299.42印悦湾115,639,456.8715,738,474.31佛山印阅府24,964,003.8218,432,871.56上海璞阅13,086,067.6317,129,465.80绵阳印江山二14,003,950.3414,036,498.01东原189112,054,867.3511,634,749.69锦绣樾江府23,709,082.398,597,227.71其他零星尾盘146,195,666.83179,506,059.70合计4,243,744,954.568,702,879,203.49

3、账龄超过一年的重要合同负债

项目期末余额未偿还或结转的原因玖城阅362,004,756.04未交付，尚未结转宜宾观天下223,594,226.00未交付，尚未结转



143

项目期末余额未偿还或结转的原因绵阳印江山一220,756,262.11未交付，尚未结转渭南映阅204,097,688.28未交付，尚未结转绵阳启城191,989,770.79未交付，尚未结转贵阳朗阅175,477,765.52未交付，尚未结转石家庄启城145,460,643.74未交付，尚未结转合计1,523,381,112.48

(二十六) 应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬290,646,403.16953,670,260.731,110,227,986.79 134,088,677.10离职后福利-设定提存计划

3,305,052.0680,971,080.5580,980,558.05 3,295,574.56辞退福利11,724,411.9862,570,930.0262,500,500.25 11,794,841.75

合计305,675,867.201,097,212,271.301,253,709,045.09 149,179,093.41

2、短期薪酬列示

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额

（1）工资、奖金、津贴和

补贴

282,910,233.97836,685,829.88992,312,182.07 127,283,881.78

（2）职工福利费

2,197,728.7139,458,546.1940,085,273.39 1,571,001.51

（3）社会保险费

1,491,974.3645,788,825.5645,908,691.99 1,372,107.93其中：医疗保险费982,501.7542,384,539.0842,492,540.87 874,499.96工伤保险费77,831.622,812,191.292,815,806.17 74,216.74生育保险费431,640.99592,095.19600,344.95 423,391.23

（4）住房公积金

3,338,569.9727,822,798.4327,901,093.67 3,260,274.73

（5）工会经费和职工教育

经费

707,896.153,914,260.674,020,745.67 601,411.15

（6）短期带薪缺勤

--- -

（7）短期利润分享计划

--- -合计290,646,403.16953,670,260.731,110,227,986.79 134,088,677.10

3、设定提存计划列示

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险3,202,914.6078,329,456.7378,324,917.16 3,207,454.17失业保险费102,137.462,641,623.822,655,640.89 88,120.39合计3,305,052.0680,971,080.5580,980,558.05 3,295,574.56

(二十七) 应交税费

税费项目期末余额上年年末余额增值税408,258,416.31364,202,770.22企业所得税889,032,181.59820,532,722.50个人所得税7,668,254.238,819,122.71城市维护建设税34,967,716.0026,352,094.40土地增值税630,081,871.76118,043,580.37房产税12,134,715.915,798,238.99



144

税费项目期末余额上年年末余额教育费附加18,842,799.0513,157,210.32地方教育费附加12,565,904.018,614,063.57土地使用税521,540.61889,453.58其它1,403,267.691,275,374.22合计2,015,476,667.161,367,684,630.88

(二十八) 其他应付款

项目期末余额上年年末余额应付利息1,286,964,108.23973,708,954.58应付股利7,598,355.4725,911,653.10其他应付款项10,422,562,279.079,075,354,407.46合计11,717,124,742.7710,074,975,015.14

1、应付利息

项目期末余额上年年末余额分期付息到期还本的长期借款利息1,038,980,983.96633,773,397.75企业债券利息38,724,862.5333,597,089.82短期借款应付利息209,258,261.74306,338,467.01合计1,286,964,108.23973,708,954.58

重要的已逾期未支付的利息情况：

借款单位逾期金额逾期原因南京原睿和房地产开发有限公司209,688,368.41流动性紧张昆明东玺房地产开发有限公司161,098,654.71流动性紧张东原房地产开发集团有限公司118,953,241.81流动性紧张武汉迪马智睿实业有限公司114,855,226.27流动性紧张武汉东卓房地产开发有限公司78,227,015.34流动性紧张襄阳文城实业发展有限公司72,522,670.82流动性紧张广州合生天华房地产有限公司69,679,453.62流动性紧张成都东长睿置业有限公司63,045,941.30流动性紧张宜宾澄方川置业有限责任公司56,925,541.67流动性紧张重庆市迪马实业股份有限公司38,724,862.53流动性紧张杭州东望房地产开发有限公司36,469,703.97流动性紧张武汉迪马瑞景实业有限公司32,157,805.56流动性紧张重庆天合致方企业管理有限公司30,407,605.05流动性紧张成都皓博房地产开发有限责任公司29,575,192.58流动性紧张长沙东原天泽房地产开发有限公司28,327,777.78流动性紧张河北东序房地产开发有限公司26,434,810.90流动性紧张徐州绿水置业有限公司24,811,671.22流动性紧张绵阳睿成毅升置业有限公司21,631,559.73流动性紧张肇庆东原毅腾房地产开发有限公司18,663,531.15流动性紧张陕西东渭玖城置业有限公司16,437,361.11流动性紧张

合计1,248,637,995.53

2、应付股利

项目期末余额上年年末余额绵阳市瑞升物业服务有限责任公司小股东-曾建斌

7,355,708.765,976,421.10绵阳市瑞升物业服务有限责任公司小242,646.71162,646.71



145

项目期末余额上年年末余额股东-曾素琼重庆旭川企业管理有限公司-19,772,585.29合计7,598,355.4725,911,653.10

3、其他应付款项

（1）按款项性质列示

项目期末余额上年年末余额保证金及押金等379,207,930.90461,890,496.73大修基金18,793,899.8611,833,172.25代扣代缴税费102,421,802.4496,837,154.78少数股东借款2,012,085,445.031,978,244,012.85其他单位往来1,714,371,156.49827,506,314.47关联单位往来5,077,668,109.315,308,266,516.38非金融机构借款478,835,289.47390,776,740.00违约金及罚息等639,178,645.57-

合计10,422,562,279.079,075,354,407.46

（2）账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项

项目期末余额未偿还或结转的原因深圳安创投资管理有限公司727,807,060.13项目尚未到结算时间重庆融创东励房地产开发有限公司452,387,735.45项目尚未到结算时间成都津同置业有限公司430,591,645.30项目尚未到结算时间深圳市盛钧投资管理有限公司423,557,406.83项目尚未到结算时间重庆至元成方房地产开发有限公司414,687,500.67项目尚未到结算时间

合计2,449,031,348.38

(二十九) 一年内到期的非流动负债

1、一年内到期的非流动负债分类

项目期末余额上年年末余额一年内到期的长期借款8,596,281,129.687,892,771,918.64一年内到期的应付债券323,481,000.00429,954,423.12一年内到期的长期应付款30,810,000.008,650,000.00一年内到期的租赁负债13,275,180.4822,442,282.79

合计8,963,847,310.168,353,818,624.55

2、已逾期未偿还的一年内到期的长期借款

本期末已逾期未偿还的一年内到期的长期借款总额为4,577,662,847.82元。已逾期未偿还的一年内到期的长期借款情况如下：

借款单位期末余额逾期时间武汉迪马智睿实业有限公司143,881,253.12373重庆泰之睿建筑工程有限公司87,573,464.55533昆明东玺房地产开发有限公司118,488,378.901048遵义东原励合房地产开发有限公司134,668,298.41696昆明东玺房地产开发有限公司644,000,000.00132上海万企爱佳房地产开发有限公司376,860,000.00193台山东原致成房地产开发有限公司8,670,089.3331



146

借款单位期末余额逾期时间杭州东望房地产开发有限公司657,999,748.5176南京原睿和房地产开发有限公司1,980,000,000.00190重庆兴安实业发展有限公司42,640,615.0092如东东景房地产开发有限公司59,400,000.00126重庆市迪马实业股份有限公司323,481,000.00245合计4,577,662,847.82

(三十) 其他流动负债

项目期末余额上年年末余额待转销项税额425,394,246.45840,541,289.23待转土地增值税2,003,426,416.922,172,235,444.74尚未支付股权款1,200,000.00461,322,991.00纾困贷款640,000.00118,800,000.00未终止确认的商业票据支付义务8,385,457.762,496,000.00

合计2,439,046,121.133,595,395,724.97

1、本公司之子公司重庆新东原物业管理有限公司于2020年12月非同一控制下收购

广西东原盛康后勤管理服务有限公司（曾用名：桂林市盛康健康管理服务有限公司）51%股权总价款20,000,000.00元，截止期末累计已支付的股权收购款金额为18,800,000.00元，尚未支付的金额股权款为1,200,000.00元。

(三十一) 长期借款

项目期末余额上年年末余额抵押借款1,332,150,000.002,708,037,232.20

合计1,332,150,000.002,708,037,232.20

(三十二) 租赁负债

项目期末余额上年年末余额租赁付款额42,763,403.0460,304,652.88减：一年内到期的租赁负债13,275,180.4822,442,282.79合计29,488,222.5637,862,370.09

(三十三) 长期应付款

项目期末余额上年年末余额长期应付款1,090,740,000.001,126,230,000.00合计1,090,740,000.001,126,230,000.00

1、长期应付款

项目期末余额上年年末余额中泰资管-SAC大厦信托受益权资产支持专项计划

1,090,740,000.001,126,230,000.00

合计1,090,740,000.001,126,230,000.00

(三十四) 预计负债



147

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因未决诉讼360,868,563.7518,994,347.06138,742,245.37241,120,665.44

合同违约纠纷诉讼其他569,269,551.31301,859,193.76-871,128,745.07

违约金及罚息

合计930,138,115.06320,853,540.82138,742,245.371,112,249,410.51

1、2021年4月26日本公司之子公司昆明东维房地产开发有限公司（以下简称“昆明

东维”）与昆明市五华区自然管理局签订国有土地使用权出让合同，由于未按照合同约定支付剩余的土地尾款，因此昆明东维2024年度按照合同约定的违约金比例计提预计负债金额为20,834.89万元。

2、2020年11月23日本公司之子公司肇庆东原励嘉房地产开发有限公司（以下简

称“肇庆东原”）与四会市资源管理局签订国有建设用地土地使用权出让合同，由于未按照合同约定支付剩余的土地尾款，因此肇庆东原2024年度按照合同约定的违约金比例计提预计负债金额为3,862.11万元。

3、2020年11月11日本公司之子公司遵义东原励合房地产开发有限公司（以下简称

“遵义东原”）与遵义市自然管理局签订国有建设用地土地使用权出让合同，由于未按照合同约定支付剩余的土地尾款，因此遵义东原2024年度按照合同约定的违约金比例计提预计负债金额为863.32万元。

(三十五) 递延收益

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助10,867,455.89 3,580,000.002,002,841.8712,444,614.02销售未实现损益

63,971,775.08 1,798,546.8218,253,257.3347,517,064.57

合计74,839,230.97 5,378,546.8220,256,099.2059,961,678.59

(三十六) 其他非流动负债

项目期末余额上年年末余额纾困贷款276,500,000.00177,200,000.00合计276,500,000.00177,200,000.00

(三十七) 股本

项目上年年末余额

本期变动增（+）减（－）

期末余额发行新股

送股

公积金转股

其他小计股份总额2,491,506,284.00 ----- 2,491,506,284.00

(三十八) 资本公积



148

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）2,030,029,055.1422,935,415.4265,219,898.42 1,987,744,572.14其他资本公积302,304,303.17282,739.09- 302,587,042.26合计2,332,333,358.3123,218,154.5165,219,898.42 2,290,331,614.40

1、本期资本公积增加情况说明

（1）本期公司由于子公司持股比例的变化导致资本公积增加22,935,415.42元；

（2）本期子公司之联营公司其他权益变动，相应确认资本公积增加282,739.09元。

2、本期资本公积减少情况说明

（1）本期购买子公司少数股权导致资本公积减少21,786,180.15元；

（2）本期子公司处置联营公司三峡人寿保险股份有限公司导致资本公积减少

43,433,718.27元。



149

(三十九) 其他综合收益

项目上年年末余额

本期金额

期末余额本期所得税前

发生额

减：前期计入其他综合收益当

期转入损益

减：所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

减：其他综合收益当期转入留存收益1．不能重分类进损益的其他综合收益

--------其中：重新计量设定受益计划变动额

-------- 权益法下不能转损益的其他综合收益

-------- 其他权益工具投资公允价值变动

-------- 企业自身信用风险公允价值变动

--------2．将重分类进损益的其他综合收益

486,788,153.22-10,004,895.0610,004,895.06496,793,048.28其中：权益法下可转损益的其他综合收益

-10,004,895.06--10,004,895.06-10,004,895.06--- 其他债权投资公允价值变动

-------- 金融资产重分类计入其他综合收益的金额

-------- 其他债权投资信用减值准备

--------现金流量套期储备--------外币财务报表折算差额-------- 投资性房地产公允价值变动

496,793,048.28------496,793,048.28其他综合收益合计486,788,153.22--10,004,895.06-10,004,895.06--496,793,048.28



150

(四十) 专项储备

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额安全生产费-6,673,683.296,673,683.29 -合计-6,673,683.296,673,683.29 -

(四十一) 盈余公积

项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积425,916,800.07-- 425,916,800.07合计425,916,800.07-- 425,916,800.07

(四十二) 未分配利润

项目本期金额上期金额调整前上年年末未分配利润-4,271,622,210.37-584,421,329.54调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）--调整后年初未分配利润-4,271,622,210.37-584,421,329.54加：本期归属于母公司所有者的净利润-4,864,146,062.40-3,650,897,874.50减：提取法定盈余公积-36,303,006.33提取任意盈余公积--提取一般风险准备--应付普通股股利--转作股本的普通股股利--期末未分配利润-9,135,768,272.77-4,271,622,210.37

(四十三) 营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

项目

本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务10,230,092,473.069,033,271,845.6918,082,657,890.31 15,679,863,426.86其他业务184,072,072.9033,192,132.67218,559,400.29 74,868,644.37合计10,414,164,545.969,066,463,978.3618,301,217,290.60 15,754,732,071.23

(四十四) 税金及附加

项目本期金额上期金额土地增值税477,924,317.12284,219,592.32城市维护建设税28,831,146.9136,020,528.63房产税37,029,809.0623,128,740.00教育费附加13,961,997.2416,483,545.81地方教育费附加9,297,569.5911,040,059.14土地使用税5,536,760.656,094,331.18印花税4,151,539.597,989,309.54车船使用税9,438.1812,395.51其他1,477,744.492,105,544.90合计578,220,322.83387,094,047.03

(四十五) 销售费用

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151

项目本期金额上期金额职工福利薪酬144,987,703.79234,765,915.80差旅费14,019,035.0715,420,753.45业务招待费10,359,524.789,042,420.93广告费、策划代理费及展览费224,918,064.26532,675,588.69办公费用及中标服务费9,840,669.568,585,754.76其他87,117,772.26102,740,591.36合计491,242,769.72903,231,024.99

(四十六) 管理费用

项目本期金额上期金额职工福利薪酬193,593,102.33430,640,905.91办公费12,968,965.0915,889,165.17差旅及交通费用19,801,213.0919,976,224.97业务招待费9,476,370.4219,651,178.05中介咨询费52,114,116.3480,571,033.76租赁费13,291,550.509,000,213.28水电物管费10,473,513.349,294,638.17折旧及摊销56,863,830.5267,322,037.21其他57,337,774.7972,666,627.89

合计425,920,436.42725,012,024.41

(四十七) 研发费用

项目本期金额上期金额职工福利薪酬10,962,023.1313,102,586.78物料消耗17,831,352.3821,377,810.04其他9,965,993.9511,846,013.83

合计38,759,369.4646,326,410.65

(四十八) 财务费用

项目本期金额上期金额利息费用616,388,811.25323,389,112.06其中：租赁负债利息费用4,249,483.814,926,902.92减：利息收入5,374,285.9813,288,746.75汇兑损益-135,517.14149,449.88手续费及其他11,024,894.3827,705,083.47

合计621,903,902.51337,954,898.66

(四十九) 其他收益

项目本期金额上期金额政府补助19,623,006.8426,369,247.05进项税加计抵减4,261,005.078,242,514.91代扣个人所得税手续费1,069,222.792,093,064.28合计24,953,234.7036,704,826.24

(五十) 投资收益

项目本期金额上期金额权益法核算的长期股权投资收益-361,034,685.43 14,156,190.16



152

项目本期金额上期金额处置长期股权投资产生的投资收益139,163,844.88 8,824,669.34销售未实现损益转回产生的投资收益18,253,257.33 104,465,014.27其他-45,322,919.72 -33,001,656.78合计-248,940,502.94 94,444,216.99

其他主要为：公司联营企业亏损按照权益核算已将长期股权投资减为0，额外再确认的投资损失。

(五十一) 公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期金额上期金额交易性金融资产16,934.18-51,830.82按公允价值计量的投资性房地产-654,142,489.45-98,458,702.23

合计-654,125,555.27-98,510,533.05

(五十二) 信用减值损失

项目本期金额上期金额应收票据坏账损失--5,766.30应收账款坏账损失-31,968,487.4913,456,124.39其他应收款坏账损失-47,561,446.49-63,456,838.34合计-79,529,933.98-50,006,480.25

(五十三) 资产减值损失

项目本期金额上期金额存货跌价损失及合同履约成本减值损失

-2,604,855,199.38-2,860,886,108.41合同资产减值损失1,460,685.31-425,126.28固定资产减值损失-25,172,834.27-

合计-2,628,567,348.34-2,861,311,234.69

(五十四) 资产处置收益

项目本期金额上期金额

计入当期非经常性

损益的金额非流动资产处置利得合计377,496.1915,845,253.89377,496.19其中：固定资产处置利得377,496.1915,844,379.98377,496.19无形资产处置利得-873.91非流动资产处置损失合计222,637.113,318,273.82222,637.11其中：固定资产处置损失222,637.113,315,810.23222,637.11无形资产处置损失-2,463.59-合计154,859.0812,526,980.07154,859.08

(五十五) 营业外收入

项目本期金额上期金额

计入当期非经常性

损益的金额接受捐赠18,908.62786,422.5818,908.62其他9,737,388.1937,245,453.719,737,388.19合计9,756,296.8138,031,876.299,756,296.81



153

(五十六) 营业外支出

项目本期金额上期金额

计入当期非经常性损益的金额对外捐赠252,687.9730,200.00252,687.97赔偿及违约支出708,654,056.61356,023,135.80708,654,056.61土地滞纳金等罚款支出255,603,186.73389,215,364.28255,603,186.73其他6,948,346.172,701,490.646,948,346.17合计971,458,277.48747,970,190.72971,458,277.48

(五十七) 所得税费用

1、所得税费用表

项目本期金额上期金额当期所得税费用79,595,252.02-1,069,897.26递延所得税费用71,370,081.06517,459,376.46合计150,965,333.08516,389,479.20

2、会计利润与所得税费用调整过程

项目本期金额利润总额-5,356,103,460.76按法定[或适用]税率计算的所得税费用-1,339,025,865.19子公司适用不同税率的影响12,163,300.73调整以前期间所得税的影响90,258,671.36非应税收入的影响81,939,854.24不可抵扣的成本、费用和损失的影响31,813,214.15使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-115,688,985.72本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,389,693,701.59研发费用加计扣除-188,558.08所得税费用150,965,333.08

(五十八) 现金流量表项目

1、与经营活动有关的现金

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目本期金额上期金额利息收入5,374,285.9813,288,746.75收到的政府补助19,003,201.7536,713,442.69收到大修基金及代收费15,983,743.3744,713,339.29收到押金保证金等款项137,133,529.3674,542,114.54往来款及其他437,140,746.34815,424,022.25合计614,635,506.80984,681,665.52

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目本期金额上期金额往来款及其他348,326,097.661,198,583,989.62支付保证金及押金124,891,370.7098,265,914.12支付代收费及大修基金6,807,782.0345,836,591.64支付期间费用521,965,208.54778,602,414.24



154

项目本期金额上期金额合计1,001,990,458.932,121,288,909.62

2、与投资活动有关的现金

（1）收到的其他与投资活动有关的现金

项目本期金额上期金额收回联营单位借款208,596,783.63188,456,160.75取得子公司及其他营业单位收到的现金净额10,256,002.34-合计218,852,785.97188,456,160.75

（2）支付的其他与投资活动有关的现金

项目本期金额上期金额向联营单位提供借款182,747,566.64242,497,577.86处置子公司及其他营业单位支付的现金净额8,705,310.12-

合计191,452,876.76242,497,577.86

3、与筹资活动有关的现金

（1）收到的其他与筹资活动有关的现金

项目本期金额上期金额收回票据融资相关保证金36,551,335.76263,552,956.78票据融资收到的款项18,540,000.00-收到合作单位款项177,766,373.73112,069,546.55其他220,374,337.33433,276,740.00

合计453,232,046.82808,899,243.33

（2）支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本期金额上期金额票据融资相关保证金87,275,377.93126,763,664.89支付合作单位款项107,607,386.14113,765,579.77退跟投款19,256,512.373,513,333.05其他233,276,930.73427,164,518.90

合计447,416,207.17671,207,096.61

(五十九) 现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-5,507,068,793.84-3,945,613,204.69加：信用减值损失79,529,933.9850,006,480.25资产减值准备2,628,567,348.342,861,311,234.69固定资产折旧26,970,727.3428,563,585.39使用权资产折旧22,367,640.1227,351,370.56无形资产摊销30,509,939.2726,751,764.66长期待摊费用摊销29,269,721.5537,219,500.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-154,859.08-12,526,980.07



155

补充资料本期金额上期金额固定资产报废损失（收益以“－”号填列）--公允价值变动损失（收益以“－”号填列）654,125,555.2798,510,533.05财务费用（收益以“－”号填列）616,388,811.25170,265,168.99投资损失（收益以“－”号填列）248,940,502.94-94,444,216.99递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）186,586,753.12583,868,644.18递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）117,380,096.09-62,235,793.53存货的减少（增加以“－”号填列）5,948,817,992.599,549,829,833.63经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）1,127,328,269.63-69,532,370.33经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-5,647,174,740.21-8,133,682,441.95其他经营活动产生的现金流量净额562,384,898.361,115,643,107.98

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--承担租赁负债方式取得使用权资产--

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额968,605,534.461,300,126,624.04减：现金的期初余额1,300,126,624.042,464,921,062.83加：现金等价物的期末余额--减：现金等价物的期初余额--现金及现金等价物净增加额-331,521,089.58-1,164,794,438.79

2、本期收到的取得子公司的现金净额

金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物-其中：上海行栋实业有限公司-苏州长天房地产开发有限公司-重庆业翰实业有限公司-苏州盛乾房地产开发有限公司-

购买日子公司持有的现金及现金等价物11,056,002.34其中：上海行栋实业有限公司21,148.99苏州长天房地产开发有限公司4,515,844.62重庆业翰实业有限公司3,610.87苏州盛乾房地产开发有限公司6,515,397.86

减：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物800,000.00其中：广西东原盛康后勤管理服务有限公司800,000.00

取得子公司收到的现金净额10,256,002.34

3、本期支付的处置子公司的现金净额

金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物47,174.36其中：上海东原天澄成元商业管理有限公司-壑怀雨（上海）商业管理有限公司-上海东原天澄拓新商业管理有限公司-上海东原天澄偶有文化有限公司-成都成就梦想文化发展有限公司

3.00

陕西隆润实业有限公司-重庆晟东春璟房地产开发有限公司-



156

金额上海东原睿建建设管理有限公司47,171.36上海励堃企业管理咨询有限公司-襄阳渝雅装饰有限公司-武汉迪马励治实业有限公司-郑州渝雅家居科技有限公司-石家庄渝雅装饰工程有限公司-成都原锦希工程建设管理有限公司-湖北东原睿建建设管理有限公司-上海东原志匠建设管理有限公司-四川原作悦家家居科技有限公司-上海东原亳知建设管理有限公司-郑州东合物业管理有限公司-

丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物8,752,484.48其中：上海东原天澄成元商业管理有限公司1,273.41壑怀雨（上海）商业管理有限公司33,356.02上海东原天澄拓新商业管理有限公司-上海东原天澄偶有文化有限公司

20.05

成都成就梦想文化发展有限公司27,267.72陕西隆润实业有限公司3,401.37重庆晟东春璟房地产开发有限公司5,127,685.43上海东原睿建建设管理有限公司1,245.71上海励堃企业管理咨询有限公司198,604.82襄阳渝雅装饰有限公司275,102.10武汉迪马励治实业有限公司2,620,414.00郑州渝雅家居科技有限公司284,709.56石家庄渝雅装饰工程有限公司176,875.44成都原锦希工程建设管理有限公司2,451.85湖北东原睿建建设管理有限公司

77.00

上海东原志匠建设管理有限公司-四川原作悦家家居科技有限公司-上海东原亳知建设管理有限公司-郑州东合物业管理有限公司-

处置子公司支付的现金净额8,705,310.12

4、现金和现金等价物的构成

项目期末余额上年年末余额

一、现金

968,605,534.461,300,126,624.04其中：库存现金483,722.24632,123.06可随时用于支付的银行存款968,121,812.221,299,494,500.98可随时用于支付的其他货币资金--

二、现金等价物

--其中：三个月内到期的债券投资--

三、期末现金及现金等价物余额

968,605,534.461,300,126,624.04其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使用的现金和现金等价物

(六十) 外币货币性项目

1、外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额



157

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金3,978,207.88其中：美元123,222.397.1884885,771.82欧元

780.117.52575,870.87港币3,333,079.770.926043,086,565.19

应收账款3,034,796.67其中：港币559,946.170.92604518,532.55美元350,045.097.18842,516,264.12

合同资产673,381.50其中：美元93,676.137.1884673,381.50

其他应收款297,886.89其中：港币300,000.000.92604277,812.00美元

182.957.18841,315.14日元405,765.360.0462318,759.75

应付账款103,166.94其中：港币90,609.420.9260483,907.95欧元

27.147.5257204.28日元412,145.220.0462319,054.71

(六十一) 租赁

1、作为承租人

项目本期金额上期金额租赁负债的利息费用4,249,483.814,952,144.27计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用

13,662,454.479,844,640.73计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）

--计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

--其中：售后租回交易产生部分--转租使用权资产取得的收入--与租赁相关的总现金流出10,914,957.8732,618,248.71售后租回交易产生的相关损益--售后租回交易现金流入--售后租回交易现金流出--

六、研发支出

(一) 研发支出

项目本期金额上期金额职工薪酬10,962,023.1313,102,586.78耗用材料17,831,352.3821,476,504.97其他15,504,226.3616,986,121.10合计44,297,601.8751,565,212.85其中：费用化研发支出38,759,369.4646,326,410.65资本化研发支出5,538,232.415,238,802.20



158

(二) 开发支出

项目

上年年末余

额

本期增加金额本期减少金额

期末余额内部开发支出

其他增加

确认为无形资产/固定资产/库存商品

计入当期损

益污水新冠病毒变种的分布与检测

201,833.63 1,571,554.26-1,629,571.53143,816.36 -应急通信技术和关键便携装备项目

1,427,737.90 262,151.28-1,689,889.18 -RH移动检测项目

6,394,398.03 --6,394,398.03- -微型消防站专用前突车

- 794,559.83--794,559.83 -吉利超级VAN纯电动防弹运钞车

- 1,632,824.63-1,632,824.63 -增程发动机+动力电池系统

- 810,640.24-810,640.24 -高危行业多功能侦查处置通信消防装甲车

- 4,399,702.42-4,399,702.42 -基于轻量化应急通信处置车

- 2,509,857.28-2,509,857.28 -增压式可移动高原紧急生命医疗救助车

- 3,595,650.92-3,595,650.92 -多功能被服洗涤保障车

- 2,224,256.83-2,224,256.83 -滑动天窗装备保障车

- 1,975,475.72-1,975,475.72 -大流量排水抢险车

- 1,545,921.37-1,545,921.37 -气象信息及通信多功能指挥车

- 2,384,584.09-2,384,584.09 -高强度全铝合金方舱实验室

- 1,203,465.43-1,203,465.43 -自装卸器材消防车

- 1,440,439.15-1,440,439.15 -新型全自动折叠扩展屏

- 875,527.66-875,527.66 -移动式多功能扩展动中通通信指挥方舱

- 4,616,935.72-4,616,935.72 -典型场景下特种车辆多模态协同与

- 4,687,418.32-4,687,418.32 -



159

项目

上年年末余

额

本期增加金额本期减少金额

期末余额内部开发支

出

其他增加

确认为无形资产/固定资产/库存商品

计入当期损

益载运管控系统研发及应用智慧互联系统v2.0

- 2,655,270.42-937,999.03 1,717,271.39TK-EKT58V贵宾电动旅客登机梯

- 881,922.07-881,922.07 -航勤产品资质及产品公告

962,443.23622,451.19339,992.04 -IOT平台820,847.40 ---- 820,847.40金蝶账龄分析项目

61,946.90 ---- 61,946.90原管家2.0系统

888,169.60888,169.60 -GSN非住宅FM系统

686,705.01686,705.01 -市拓CRM系统

439,336.16439,336.16 -业财3.0系统

804,235.31804,235.31 -其他4,464,044.49 448,554.92--68,491.17 4,844,108.24小计13,370,808.35 44,297,601.87-11,464,866.8338,759,369.46 7,444,173.93减：减值准备

- ---- -合计13,370,808.35 44,297,601.87-11,464,866.8338,759,369.46 7,444,173.93



160

七、合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况

被购买方

名称

股权取得

时点

股权取得成本

股权取得比例（%）

股权取得

方式

购买

日

购买日的确

定依据

购买日至期末被购买

方的收入

购买日至期末被购买方的

净利润

购买日至期末被购买方的现金流量重庆业翰实业有限公司

2024年1月25,830,222.0072.09现金收购

2024年1月控制权的转移

281,192.64488,550.76-9,177,812.71上海行栋实业有限公司

2024年1月2,583,022.0072.09现金收购

2024年1月控制权的转移

392,221.98-1,283,090.25-7,323,496.24重庆迪星天科技有限公司

2024年1月-30.00现金收购

2024年1月控制权的转移

2,446,507.49-3,532,665.98-856,562.06



161

2、合并成本及商誉

重庆业翰实业有

限公司

上海行栋实业有

限公司

重庆迪星天科技有限公司合并成本

—现金25,830,222.002,583,022.00-—非现金资产的公允价值---—发行或承担的债务的公允价值---—发行的权益性证券的公允价值---—或有对价的公允价值---—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

10,000,000.001,000,000.004,798,599.38—其他合并成本合计35,830,222.003,583,022.004,798,599.38减：取得的可辨认净资产公允价值份额

35,830,222.003,583,022.005,397,548.91商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

---598,949.53



162

3、被购买方于购买日可辨认资产、负债

重庆业翰实业有限公司上海行栋实业有限公司重庆迪星天科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值资产：

46,132,886.9246,132,886.9215,004,033.95 15,004,033.9510,548,160.7310,548,160.73货币资金6,519,008.736,519,008.734,536,993.61 4,536,993.611,375,194.641,375,194.64预付账款446,696.90446,696.90516,945.62 516,945.62497,626.03497,626.03应收款项35,986,096.6635,986,096.663,666,486.91 3,666,486.913,280,161.473,280,161.47其他流动资产723,066.72723,066.72807,118.50 807,118.50--存货2,458,017.912,458,017.915,472,977.49 5,472,977.49490,814.03490,814.03固定资产--- -301,971.44301,971.44无形资产--- -743,762.10743,762.10开发支出3,858,631.023,858,631.02递延所得税资产--3,511.82 3,511.82--

负债：

10,302,664.9210,302,664.9211,421,011.95 11,421,011.951,551,662.291,551,662.29借款--- ---应付款项10,302,664.9210,302,664.9211,421,011.95 11,421,011.951,551,662.291,551,662.29递延所得税负债--- ---

净资产35,830,222.0035,830,222.003,583,022.00 3,583,022.008,996,498.448,996,498.44减：少数股东权益--- -3,598,949.533,598,949.53取得的净资产35,830,222.0035,830,222.003,583,022.00 3,583,022.005,397,548.915,397,548.91

(二) 处置子公司

1、本期丧失子公司控制权的交易或事项



163

子公司名称

丧失控制权时点的处置价款

丧失控制权时点的处置比例（%）

丧失控制权时点的处置方式

丧失控制权

的时点

丧失控制权时点的判断

依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份

额的差额

丧失控制权之日剩余股

权的比例

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的

账面价值

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或

损失

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益/留存收益的金额上海东原天澄成元商业管理有限公司

- 100.00现金转让 2024年1月控制权转移1,441,759.87 ----账面净资产-成都成就梦想文化发展有限公司

3.00 51.00

现金转让 2024年4月控制权转移241,384.36 ----账面净资产-陕西隆润实业有限公司

1.00 60.00

现金转让 2024年8月控制权转移-70,924.23 ----账面净资产-重庆晟东春璟房地产开发有限公司

100,848,668.32 51.00现金转让 2024年8月控制权转移-2,803,302.70 ----账面净资产-郑州东合物业管理有限公司

- 100.00现金转让 2024年10月控制权转移-13,803.43 ----账面净资产-上海东原睿建建设管理有限公司

157,237.87 100.00现金转让 2024年11月控制权转移17,279.31 ----账面净资产-



164

八、在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1、企业集团的主要构成

子公司名称注册资本

主要经

营地

注册地业务性质

持股比例(%)

取得方式直接间接东原房地产开发集团有限公司

58599.1379万

元重庆市重庆市房地产

100.00-

同一控制

下企业合

并重庆同原房地产开发有限公司

10101.01万元重庆市重庆市房地产-100.00

同一控制

下企业合

并成都东原房地产开发有限公司

8181.82万元成都市成都市房地产-100.00

非同一控

制下企业

合并西安东原荣至房地产开发有限公司

1010.10万元西安市西安市房地产-100.00

设立或投

资武汉东原睿成投资有限公司

1010.10万元武汉市武汉市

投资管理咨询

-100.00

设立或投

资长沙东原房地产有限公司

5050.51万元长沙市长沙市房地产-100.00

设立或投

资郑州东原房地产开发有限公司

1000万元郑州市郑州市房地产-100.00

设立或投

资上海贵行投资管理有限公司

10101.01万元上海市上海市

投资管理咨询

-100.00

非同一控

制下企业

合并南京新东原企业管理咨询有限公司

5000.5001万元南京市南京市房地产-100.00

设立或投

资广东东原房地产有限公司

1000万元广州市广州市房地产业-100.00

设立或投

资重庆东原天澄实业有限公司

1000万元重庆市重庆市

投资管理咨询

-100.00

设立或投

资东原仁知城市运营服务集团股份有限公司

6699.0867万元重庆市重庆市

投资管理咨询

-20.09

设立或投

资重庆迪马工业有限责任公司

50000万元重庆市重庆市制造业-100.00

设立或投

资重庆东原建设有限公司

1000.10万元重庆市重庆市建筑业-100.00

设立或投

资注：截止报告期末，本集团共452家子公司，企业集团的构成列示其中的主要子公司，包括主要城市公司，主要物业管理公司及其他主要经营子公司。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：



165

（1）是否拥有对专项计划的权力

该专项计划设立目的即为将募集资金购买本公司的委托贷款债权，购买本公司的委托贷款债权是其最主要活动。该购买交易在专项计划设立时即已做好安排，投资人无需对此进行决策，那么对该委托贷款债权及收益取得产生重大影响的活动才是专项计划的相关活动。本案专项计划的资产服务机构为本公司的全资子公司，资产服务机构将为专项计划提供归集特定租金合同项下的租金，并促使特定租金合同相对方按照特定租金合同的约定及时足额支付租金等服务；而且委托贷款的债务人也为本公司的全资子公司，其经营活动将直接影响专项计划是否能够收回委托贷款债权及收益。所以，公司认为，本公司全资子公司能够决定该专项计划的相关活动，本公司通过全资子公司拥有对该专项计划的权力。

（2）是否通过参与专项计划的相关活动而享有可变回报

本公司购买了专项计划的次级权益，而且需要承担差额补足义务，故本公司能够通过参与专项计划的相关活动而享有可变回报。

（3）是否有能力运用权力影响其回报金额

由于该专项计划设立目的即为将募集资金购买本公司的委托贷款债权，而优先级资产证券持有人享有的是固定利率，本公司不仅购买了专项计划的次级权益，还为优先级资产证券预期收益和未偿本金的差额部分承担补足义务。从上述情况来看，本公司承担了委托贷款债权主要的风险和报酬，故本公司认为，本公司是以主要责任人的身份行使其权力。综上，本公司能够对专项计划实施控制，故将专项计划纳入合并范围。

2、重要的非全资子公司

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额深圳市创曙企业管理有限

50.71%-12,912,420.73- 1,450,645,507.71



166

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数

股东的损益

本期向少数股东宣告分派的

股利

期末少数股东权益余额公司杭州创蜀房地产开发有限责任公司

65.50%-10,914,264.85- 1,217,598,470.80南京瑞熙房地产开发有限公司

67.00%-3,061,240.50- 1,015,559,235.31



167

3、重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称

期末余额上年年末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债

非流动负债

负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债

非流动负债

负债合计深圳市创曙企业管理有限公司

3,432,181,150.602,730,000,000.00 6,162,181,150.603,432,738,697.36-3,432,738,697.363,441,207,848.332,730,000,000.006,171,207,848.333,441,770,901.74-3,441,770,901.74杭州创蜀房地产开发有限责任公司

4,971,456,106.2174,696,238.74 5,046,152,344.95986,974,733.00516,042.62987,490,775.625,013,511,716.6476,757,677.365,090,269,394.00994,673,058.84553,883.00995,226,941.84南京瑞熙房地产开发有限公司

1,864,183,915.7212,120.23 1,864,196,035.95348,435,983.25-348,435,983.251,868,714,057.3512,120.231,868,726,177.58348,397,109.21-348,397,109.21

子公司名称

本期金额上期金额营业收入净利润综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入净利润综合收益总额

经营活动现金流量深圳市创曙企业管理有限公司-5,506.655,506.655,506.65 --112,845.22-112,845.223,577,485.23杭州创蜀房地产开发有限责任公司

24,854,039.67-36,380,882.83-36,380,882.83532,246.02 104,175,572.49-30,900,787.56-30,900,787.56-102,936,615.83南京瑞熙房地产开发有限公司4,706,700.00-4,569,015.67-4,569,015.67-16,724.74 1,770,864,718.351,540,803.181,540,803.18-44,284,662.11



168

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

1、在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

交易类型公司名称时间

交易比

例

年末持股

比例收购少数股权南京东原睿丰企业管理咨询有限公司 2024年1月

5.00% 100.00%

收购少数股权武汉东原睿泰房地产开发有限公司 2024年8月

3.72% 100.00%

收购少数股权武汉东原长睿房地产开发有限公司 2024年8月

1.60% 100.00%

收购少数股权长沙东原天泽房地产开发有限公司 2024年2月

5.32% 100.00%

收购少数股权苏州东玉企业管理咨询有限公司 2024年8月

10.00% 100.00%

收购少数股权上海啸矗实业有限公司 2024年9月

5.00% 100.00%

收购少数股权上海锦璃实业有限公司 2024年8月

5.00% 100.00%

收购少数股权重庆东春展耀房地产开发有限公司 2024年8月

49.00% 100.00%

收购少数股权重庆缪想天开文化传播有限公司 2024年1月

26.00% 100.00%

新增少数股权

东原仁知城市运营服务集团股份有限公司

2024年9月

18.00% 20.09%

新增少数股权上海常青社康养企业发展有限公司 2024年6月

72.50% 18.23%

2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

东原仁知城市运营服务

集团股份有限公司

重庆东春展耀房地产

开发有限公司

长沙东原天泽房地产开发有限公司购买成本/处置对价—现金23,964,462.23532,000.00—非现金资产的公允价值

85,011,416.85—……购买成本/处置对价合计

85,011,416.8523,964,462.23532,000.00减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

68,983,087.1942,059,891.23-14,420,543.29差额16,028,329.66-18,095,429.0014,952,543.29其中：调整资本公积16,028,329.66-18,095,429.0014,952,543.29调整盈余公积---调整未分配利润---

(三) 在合营安排或联营企业中的权益

1、重要的合营企业或联营企业

合营企业或联

营企业名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例(%) 对合营企

业或联营企业投资的会计处理方法

对本公司活动是否具有战略性直接间接杭州南光置业有限公司

浙江省杭州市

房地产业

49.00

权益法核算

否



169

2、重要合营企业的主要财务信息

期末余额/本期金额

上年年末余额/上期金

额杭州南光置业有限公

司

杭州南光置业有限公司流动资产2,770,272,823.942,807,082,864.60非流动资产--资产合计2,770,272,823.942,807,082,864.60流动负债1,135,988,208.371,180,423,265.61非流动负债--负债合计1,135,988,208.371,180,423,265.61少数股东权益-归属于母公司股东权益1,634,284,615.571,626,659,598.99

按持股比例计算的净资产份额800,799,461.63797,063,203.51调整事项--—商誉--—内部交易未实现利润--—其他--对合营企业权益投资的账面价值800,799,461.63797,063,203.51存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入54,145,641.052,279,246,690.94净利润7,625,016.58254,276,613.42终止经营的净利润--其他综合收益--综合收益总额7,625,016.58254,276,613.42

本期收到的来自合营企业的股利-31,850,000.00

3、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额合营企业：

投资账面价值合计925,099,224.73959,034,283.58下列各项按持股比例计算的合计数—净利润-38,070,148.41-34,474,612.99—其他综合收益--—综合收益总额-38,070,148.41-34,474,612.99

联营企业：

投资账面价值合计1,323,627,414.832,167,168,272.60下列各项按持股比例计算的合计数—净利润-326,700,795.14-75,964,737.43—其他综合收益-10,004,895.066,260,812.80—综合收益总额-336,705,690.20-69,703,924.63

4、合营企业或联营企业发生的超额亏损



170

合营企业或联营企业名称

累积未确认的前期累计损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认

的损失满赞家居科技（武汉）有限公司-668,260.15668,260.15-上海迪致企业发展有限公司-57,874.0057,874.00-

九、政府补助

(一) 政府补助的种类、金额和列报项目

1、计入当期损益的政府补助

与资产相关的政府补助

资产负债表列报项目政府补助金额

计入当期损益或冲减相关成本费

用损失的金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期金额上期金额递延收益21,380,800.002,002,841.871,091,383.55其他收益合计21,380,800.002,002,841.871,091,383.55

与收益相关的政府补助计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目

政府补助金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额本期金额上期金额其他收益42,898,028.4717,620,164.9725,277,863.50合计42,898,028.4717,620,164.9725,277,863.50



171

2、涉及政府补助的负债项目

负债项目

上年年末余

额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期转入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关养老服务站建设补助7,686,824.592,000,000.00-147,609.04--9,539,215.55与资产相关RH移动检测项目1,473,622.23--142,877.23-1,330,745.00与资产相关应急指挥态势融合与调度一体化平台32,810.15--32,810.15---与资产相关多模芯片与关键便携装备26,182.74--26,182.74---与资产相关典型场景下特种车辆多模态协同与载运管控系统研发及应用

812,616.97--812,616.97---与资产相关某政府补助项目835,399.21--835,399.21-与资产相关大批量低成本高时效无人车动员能力民口预置项目

-1,500,000.00----1,500,000.00与资产相关高价值专利培育转化-80,000.00-5,346.53--74,653.47与资产相关合计10,867,455.893,580,000.00-2,002,841.87-12,444,614.02

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172

十、与金融工具相关的风险

(一) 金融工具产生的各类风险

公司金融工具包括现金及现金等价物、已抵押存款、其他应收款项及其他金融资产。管理层已制定信用政策，持续监察信用风险敞口。公司金融工具产生的风险主要来自于的信用风险、市场风险、流动性风险。董事会已授权本公司经营层根据年度经营计划及资金需求制定融资及担保额度并履行相应的决策程序，公司风险管理部、审计委员会定期会对公司财务风险进行监察。

1、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自现金及现金等价物、已抵押存款、应收账款、其他应收款及可供出售金融资产。管理层已制定信用政策，并持续监察信用风险敞口。公司所持现金及现金等价物、已抵押存款主要存放于商业银行、信托公司等金融机构，该类金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低，公司根据整体业务发展情况采用限额政策以规避对金融机构的信用风险。应收账款方面，对于地产板块而言，公司通常在转移房屋产权时已从购买人除取得全部款项，风险较小。对于制造业而言，公司在交易前需对采用信用交易的客户进行背景调查及事前信用审核，并按照客户进行日常管理，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。本公司其他应收款主要系保证金及押金、个人往来及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。公司根据联营企业及合营企业的资产状况，盈利预测等指标，向联营及合营企业提供款项，定期收集相关报表、现场查看等方式持续监控其经营状况，以确保款项的可收回性。于资产负债表日，公司前五大客户的应收账款占应收账款总额26.93%（2023年12月31日：32.93%）；于资产负债表日，公司前五大欠款方的其他应收款占其他应收款总额45.47%（2023年12月31日：41.94%）

2、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有

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173

合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要与公司以浮动利率计息的借款有关。

十一、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目

期末公允价值第一层次公允价值计量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合计

一、持续的公允价值计量

◆交易性金融资产162,057.48-- 162,057.48 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

162,057.48-- 162,057.48

（1）债务工具投资

--- -

（2）权益工具投资

162,057.48-- 162,057.48

◆投资性房地产3,810,350,599.12 3,810,350,599.12

1.出租用的土地使用权

--- -

2.出租的建筑物

-3,810,350,599.12- 3,810,350,599.12 3.持有并准备增值后转让的土地使用权

--- -持续以公允价值计量的资产总额

162,057.483,810,350,599.12- 3,810,512,656.60

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

说明：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为公司持有海航控股、海南机场股票按照2024年12月31日海航控股、海南机场的收盘价确认为公允价值。

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174

(三) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定

量信息

项目期末公允价值估值技术不可观察输入值

范围区间（加权

平均值）投资性房地产

1.出租的建筑

物3,810,350,599.12北京通州聚和二街房产

79,086,187.70成本法说明1一奥天地商业

房产

414,720,500.00收益法说明1时光道商业房

产1,106,743,193.01市场法说明1四川航空广场

1栋房产

1,400,815,012.82市场法说明1万业远景房产808,985,705.59假设开发法说明1

说明1：

公允价值的估值一般优先考虑市场法，其次考虑收益法，最后选取成本法等其他方法。市场法适用于同类房地产交易案例比较多的估价。对估值对象邻近地区的房地产市场进行了详细调查，北京通州聚和二街房产为工业厂房，一奥天地商业房产为商业综合体，了解到在同一供求圈内类似房地产的交易实例较少，不具备采用市场法进行估值的条件，故本次估值未选用市场法对北京通州聚和二街房产、一奥天地商业房产进行估值。四川航空广场1栋房产、时光道商业房产区域内类似房产交易案例较多，本次估值可选用市场法进行估值。收益法适用于有收益或有潜在收益的房地产估价。北京通州聚和二街房产虽然已出租，但产权持有人对于租赁到期后继续持有出租或是出售或是在剩余空地上扩建等使用方式目前并不明确，且类似工业房地产出租案例较少未来收益无法合理估计，故本次估值对北京通州聚和二街房产不宜采用收益法。一奥天地商业房产收益来源主要为租金收益，有租金收益，未来租金能够参照现有租约或市场情况进行相应的预测，符合收益法应用的条件，故本次评估采用收益法进行评估。成本法适用于无市场依据或市场依据不充分而不宜采用市场法、收益法等进行估价的情况下的房地产估价。成本法是以房地产价格各个构成部分累加为基础，来取求房地产价值的方法，主要是新近开发建设、可能假设重新开发建设或者计划开发建设的房地产，都可以采用成本法估价。北京通州聚和二街房产采用成本法进行估值。假设开发法适用于具有投资开发或再开发潜力的不动产估价，统称为待开发不动产，包括待开发土地、在建工程等。评估对象为尚未完工的在建房地产，在土地出让期限内不能销售，采用假设开发法评估比较合适。

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175

综上所述，本次估值对北京通州聚和二街房产采用成本法进行估值，时光道商业房产、四川航空广场1栋房产采用市场法、一奥天地商业房产采用收益法进行估值，万业远景采用假设开发法评估。

十二、关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本

母公司对本公司的持股

比例(%)

母公司对本公司的表决权比例(%)重庆东银控股集团有限公司重庆市投资 18000万

35.55 35.55

重庆东银控股集团有限公司（以下简称东银控股）成立于1998年6月8日，注册资本为18,000万元，其中罗韶宇出资14,000万元，赵洁红出资4,000万元。公司经营范围：从事投资业务（不含金融及财政信用业务），从事建筑相关业务（凭资质证书执业），企业管理咨询服务，销售摩托车配件、汽车配件、机电产品、建筑材料及建筑装饰材料（不含危险化学品）、钢材、家用电器、日用百货、燃料油、化工产品（不含危险化学品）、矿产品、五金、交电、机械设备、金属材料、针纺织品，仓储服务（不含危险品）。东银控股是一家投资控股型企业，旗下子公司从事机械制造、房地产开发、能源矿产开采及销售等多元化业务。本公司最终控制方是：罗韶宇。

(二) 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。

(三) 本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本公司关系宁波保利科技防务股权投资中心（有限合伙）本公司之联营企业镇江厚益校友基金二期（有限合伙）本公司之联营企业重庆绿地东原房地产开发有限公司子公司之联营企业四川双马绵阳新材料有限公司子公司之联营企业成都望浦励成房地产开发有限公司子公司之联营企业成都市美崇房地产开发有限公司子公司之联营企业成都益丰天澈置业有限公司子公司之联营企业绵阳泛太亚房地产开发有限公司子公司之联营企业



176

合营或联营企业名称与本公司关系成都津同置业有限公司子公司之联营企业成都德信东毅置业有限公司子公司之联营企业重庆盛尊房地产开发有限公司子公司之联营企业苏州东利房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆盛东骏和房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆融创东励房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆阅辰鑫企业管理咨询有限公司子公司之联营企业重庆东钰金房地产开发有限公司子公司之联营企业杭州睿成房地产开发有限公司子公司之联营企业杭州宸睿置业有限公司子公司之联营企业上海凯跃置业有限公司子公司之联营企业重庆经济技术开发区渝和原置业有限公司子公司之联营企业武汉东原天成投资有限公司子公司之联营企业武汉东原长天房地产开发有限公司子公司之联营企业河南荣田房地产开发有限公司子公司之联营企业河南原林置业有限公司子公司之联营企业河南祥原林装饰装修工程有限公司子公司之联营企业武汉业锦房地产开发有限公司子公司之联营企业武汉业硕房地产开发有限公司子公司之联营企业和县孔雀城房地产开发有限公司子公司之联营企业句容宝碧房地产开发有限公司子公司之联营企业南京骏原房地产开发有限公司子公司之联营企业南京东之合房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆至元成方房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆睿升至元企业管理咨询有限公司子公司之联营企业西安圣林柏睿置业有限公司子公司之联营企业西安东华成丰置业有限公司子公司之联营企业西安世元申川置业有限公司子公司之联营企业许昌金耀房地产有限公司子公司之联营企业苏州滨原房地产开发有限公司子公司之联营企业苏州睿升房地产开发有限公司子公司之联营企业重庆盛印顺企业管理咨询有限公司子公司之联营企业南京鑫轩房地产开发有限公司子公司之联营企业昆明高新东原智慧城市服务有限公司子公司之联营企业重庆旭原天澄物业管理有限公司子公司之联营企业重庆澄心电子商务有限公司子公司之联营企业重庆南方迪马专用车股份有限公司子公司之合营企业东原致新（上海）城市更新建设有限公司子公司之合营企业上海迪宁实业有限公司子公司之合营企业上海迪致企业发展有限公司子公司之合营企业深圳迪润实业有限公司子公司之合营企业上海迪济实业有限公司子公司之合营企业重庆迪尹企业服务有限公司子公司之合营企业武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司子公司之合营企业重庆迪普特智慧科技有限公司子公司之合营企业合肥哈工澳汀智能科技有限公司子公司之合营企业澳汀（北京）智能科技有限公司子公司之合营企业成都东锦知房地产开发有限公司子公司之合营企业绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司子公司之合营企业崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司子公司之合营企业新津帛锦房地产开发有限公司子公司之合营企业重庆盛部企业管理有限公司子公司之合营企业重庆盛璟兴企业管理咨询有限公司子公司之合营企业重庆东博智合房地产开发有限公司子公司之合营企业



177

合营或联营企业名称与本公司关系重庆励东融合房地产开发有限公司子公司之合营企业重庆东垠源房地产开发有限公司子公司之合营企业重庆东瀚发企业管理咨询有限公司子公司之合营企业杭州东原益丰科技有限公司子公司之合营企业杭州励东房地产开发有限公司子公司之合营企业杭州南光置业有限公司子公司之合营企业上海励治房地产开发有限公司子公司之合营企业上海苹齐实业有限公司子公司之合营企业上海锦泾置业有限公司子公司之合营企业上海锦所置业有限公司子公司之合营企业苏州睿致房地产开发有限公司子公司之合营企业苏州致方房地产开发有限公司子公司之合营企业太仓永庆置业有限公司子公司之合营企业重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司子公司之合营企业重庆睿丰致元实业有限公司子公司之合营企业上海东碧房地产开发有限公司子公司之合营企业郑州励川房地产开发有限公司子公司之合营企业郑州金合亨房地产开发有限公司子公司之合营企业苏州禾超企业管理咨询有限公司子公司之合营企业满赞家居科技（武汉）有限公司子公司之合营企业重庆盛资房地产开发有限公司子公司之合营企业跃升（上海）经济发展有限公司子公司之合营企业重庆市慧炬园区运营管理有限公司子公司之合营企业成都九联东原城市管理服务有限公司子公司之合营企业成都龙兴东原物业服务有限公司子公司之合营企业天津慧产科技园区管理有限公司子公司之合营企业上海东原天澄成元商业管理有限公司子公司之合营企业壑怀雨（上海）商业管理有限公司子公司之合营企业上海东原天澄拓新商业管理有限公司子公司之合营企业上海东原天澄偶有文化有限公司子公司之合营企业绵阳阅玺房地产开发有限公司子公司之合营企业重庆江南东睿项目管理有限公司子公司之合营企业澳汀机器人（青岛）有限公司子公司之合营企业杭州益滨科技有限公司子公司之合营企业

其他说明：

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司的关系江苏江动集团有限公司同一实际控制人重庆硕润石化有限责任公司同一实际控制人重庆东锦商业管理有限公司同一实际控制人重庆宝旭商业管理有限公司同一实际控制人新疆东银能源有限责任公司同一实际控制人上海东胜股权投资有限公司同一实际控制人重庆东银硕润石化集团有限公司同一实际控制人江苏农华智慧农业科技股份有限公司同一实际控制人江苏江动集团进出口有限公司同一实际控制人江苏江淮动力有限公司同一实际控制人江动智造科技有限责任公司同一实际控制人重庆泽豪商业管理有限公司同一实际控制人贵州东银同诚能源有限公司同一实际控制人



178

其他关联方名称其他关联方与本公司的关系新疆豫煤能源有限责任公司同一实际控制人珠海东睿商业信息合伙企业（有限合伙）子公司少数股东重庆盛益辉企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津宝赢腾晟企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东上海旺原企业管理中心（有限合伙）子公司少数股东天津丽质企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津东津企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东重庆壹盛迪企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东郑州东卓企业管理中心（有限合伙）子公司少数股东珠海市东麓房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津原成卓智企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东重庆联韬瑞企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东珠海市乐睿房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东珠海市励川房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东珠海市睿升毅丰房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津乐睿房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津东贝安企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津东毅安企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东珠海市集远房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津宁盛益辉咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津盛旺源咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津原成卓智咨询合伙企业（有限合伙）子公司少数股东珠海横琴盛东投资合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津毅安励升企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津睿众毅丰企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东天津原启丰华企业管理合伙企业（有限合伙）子公司少数股东谊信咨询（天津）有限公司

本公司总裁罗韶颖曾控制的公司，2024年9月处置迪盛咨询（天津）有限公司

本公司总裁罗韶颖曾控制的公司，2024年9月处置赵洁红最终控制人罗韶宇妻子关联自然人本公司董事、监事和高管及配偶

(五) 关联交易情况

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

关联方关联交易内容本期金额上期金额重庆迪星天科技有限公司采购材料 419,371.69重庆旭原天澄物业管理有限公司物业服务 5,032,827.00重庆南方迪马专用车股份有限公司采购商品11,081,602.37 28,734,467.95合肥哈工澳汀智能科技有限公司采购商品174,153.81 106,194.70重庆东锦商业管理有限公司

接受关联人提供服务

169,933.35 294,747.45武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司

接受劳务 3,170,025.04跃升（上海）经济发展有限公司服务费 49,648.99

出售商品/提供劳务情况表

关联方关联交易内容本期金额上期金额重庆南方迪马专用车股份有限公司销售商品6,399,502.80 22,362,723.78



179

关联方关联交易内容本期金额上期金额河南荣田房地产开发有限公司物业服务664,287.97 2,177,975.98重庆宝旭商业管理有限公司物业服务1,461,951.35 1,536,677.12成都龙兴东原物业服务有限公司物业服务2,954,823.36 1,611,902.09江苏农华智慧农业科技股份有限公司物业服务374,881.68 1,124,825.28江动智造科技有限责任公司物业服务352,058.18 926,678.94杭州睿成房地产开发有限公司物业服务- 790,515.88南京骏原房地产开发有限公司物业服务542,258.58 726,165.16重庆盛资房地产开发有限公司物业服务- 185,942.07重庆盛东骏和房地产开发有限公司物业服务- 471,698.10重庆东钰金房地产开发有限公司物业服务42,159.67 269,918.28崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司物业服务47,163.39 269,131.68重庆旭原天澄物业管理有限公司物业服务528,993.55 931,570.56绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司物业服务89,835.32 235,273.00重庆融创东励房地产开发有限公司物业服务-2,156.00 184,492.46苏州东利房地产开发有限公司物业服务503,488.76 183,253.73杭州南光置业有限公司物业服务- 168,396.22江苏江淮动力有限公司物业服务54,627.72 163,883.16昆明高新东原智慧城市服务有限公司物业服务155,587.74 396,957.88重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司

物业服务- 118,290.47重庆东垠源房地产开发有限公司物业服务54,693.30 121,795.79成都九联东原城市管理服务有限公司物业服务9,503,430.51 86,776.57成都德信东毅置业有限公司物业服务- 76,867.69成都望浦励成房地产开发有限公司物业服务22,936.32 31,502.19重庆盛璟兴企业管理咨询有限公司物业服务- 28,301.88重庆东银控股集团有限公司物业服务9,820.00 23,795.43四川双马绵阳新材料有限公司物业服务553,734.60 20,531.90山东东原智慧城市服务有限公司物业服务- 35,582.61合肥哈工澳汀智能科技有限公司物业服务- 751.38上海励治房地产开发有限公司物业服务- -784,092.45重庆宝旭商业管理有限公司其他246,508.21 268,326.69重庆盛资房地产开发有限公司其他- 177,692.98上海迪致企业发展有限公司其他- 2,012.04重庆南方迪马专用车股份有限公司其他- 1,446,391.00绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司其他- -713,575.45崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司其他- 22,660.19绵阳满赞家居科技有限公司其他- 28,754.72重庆盛资房地产开发有限公司贸易收入- 246,185.30重庆宝旭商业管理有限公司贸易收入- 9,151.12绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司建筑装饰7,341,590.34 39,323,027.52河南荣田房地产开发有限公司建筑装饰29,225,716.77 31,998,549.04重庆融创东励房地产开发有限公司建筑装饰- 17,518,741.64杭州南光置业有限公司建筑装饰- 2,816,124.55重庆盛资房地产开发有限公司建筑装饰1,032,929.89 1,025,193.91重庆东垠源房地产开发有限公司建筑装饰- 950,874.49重庆东锦商业管理有限公司建筑装饰471,078.57 655,542.80重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司

建筑装饰- 610,219.09武汉业锦房地产开发有限公司建筑装饰94,558.73 489,885.90成都益丰天澈置业有限公司建筑装饰- 174,407.69南京骏原房地产开发有限公司建筑装饰- 0.17西安世元申川置业有限公司建筑装饰346,590.27 -9,677,412.85重庆东锦商业管理有限公司其他- 43,614.39重庆泽豪商业管理有限公司其他- 4,693.39



180

关联方关联交易内容本期金额上期金额武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司

其他- 2,534.66杭州南光置业有限公司服务费- 4,137,735.83绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司服务费43,285.40 1,924,549.18南京东之合房地产开发有限公司服务费- 448,496.07许昌金耀房地产有限公司服务费66,281.20 214,022.59太仓永庆置业有限公司服务费- 97,203.26上海迪致企业发展有限公司物业服务1,891.64 -太仓永庆置业有限公司贸易收入880,134.99 -杭州励东房地产开发有限公司房屋销售4,587,155.96 -杭州南光置业有限公司房屋销售-3,830,146.79 -上海迪宁实业有限公司其他2,230.66 -跃升（上海）经济发展有限公司贸易收入76,827.03 -重庆市慧炬园区运营管理有限公司贸易收入374,847.36 -武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司

贸易收入1,900.99 -壑怀雨（上海）商业管理有限公司贸易收入2,336.15 -绵阳满赞家居科技有限公司贸易收入-25,613.21 -上海迪致企业发展有限公司贸易收入511,044.06 -崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司建筑装饰2,970.15 -重庆宝旭商业管理有限公司服务收入101,627.36 -重庆东锦商业管理有限公司服务收入32,732.42 -重庆南方迪马专用车股份有限公司销售材料1,287,292.79 -重庆融创东励房地产开发有限公司维保收入87,098.35 -关联个人房屋销售6,464,885.32 3,145,333.03

2、关联担保情况

本公司作为担保方：

单位：万元被担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行

完毕成都德信东毅置业有限公司13,980.002022/3/16 2029/12/31否成都德信东毅置业有限公司

20.002022/3/16 2024/7/18

是成都津同置业有限公司4,518.492021/1/28 2023/10/11否成都津同置业有限公司8,131.512021/1/28 2024/3/28是成都望浦励成房地产开发有限公司10,799.762020/5/22 2023/5/17否成都望浦励成房地产开发有限公司

0.242020/5/22 2024/8/30

是成都益丰天澈置业有限公司6,060.002021/3/19 2023/11/8否成都益丰天澈置业有限公司3,740.002021/3/19 2024/12/27是河南荣田房地产开发有限公司31,386.672020/12/18 2025/6/14否河南荣田房地产开发有限公司10,270.002020/12/18 2024/11/18是南京骏原房地产开发有限公司41,483.002019/8/28 2025/2/7否太仓永庆置业有限公司4,579.082021/12/10 2022/9/9否武汉业锦房地产开发有限公司9,804.302020/11/6 2025/10/8否武汉业锦房地产开发有限公司

13.202020/11/6 2024/11/28

是武汉业硕房地产开发有限公司8,728.172020/12/30 2023/12/27否新津帛锦房地产开发有限公司16,000.002020/1/10 2025/7/5否新津帛锦房地产开发有限公司3,742.522024/6/7 2025/7/7否重庆东垠源房地产开发有限公司1,500.002022/8/30 2023/8/29否重庆东垠源房地产开发有限公司6,020.002022/8/31 2025/8/31否重庆东钰金房地产开发有限公司6,699.482021/1/26 2025/7/25否



181

被担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完毕重庆融创东励房地产开发有限公司7,000.002022-08-31 2025/8/31否重庆融创东励房地产开发有限公司21,858.592020/7/28 2023/7/28否重庆盛资房地产开发有限公司54,700.002021/6/30 2026/12/29否重庆盛资房地产开发有限公司8,900.002021/6/30 2024/12/25是南京东之合房地产开发有限公司19,450.202023/3/17 2026/7/23否南京东之合房地产开发有限公司

349.802023/3/17 2024/5/8

是苏州东利房地产开发有限公司1,274.792023/11/21 2025/3/31否

3、关键管理人员薪酬

单位：万元

项目本期金额上期金额关键管理人员薪酬1,154.651,745.11

4、其他关联交易

本公司2015年第三次临时股东大会会议审议通过了《房地产项目跟投管理办法》及《关于公司关键管理人员参与房地产项目跟投暨关联交易预计的议案》。预计关联交易内容为：符合《房地产项目跟投管理办法》的公司非独立董事（董事长、副董事长不参与跟投）、职工监事及高级管理人员拟跟投符合《房地产项目跟投管理办法》的房地产项目，在各项目开发周期内，上述关联人通过有限合伙企业的方式跟投总额合计不超过5,000万元。

经公司第六届董事会第十三次会议审议通过《关于公司关键管理人员参与房地产项目跟投暨关联交易增加预计的议案》，上述关联人通过有限合伙企业的方式跟投总额预计增加10,000万元,预计额度由原跟投总额预计不超过5,000万元增加至不超过15,000万元。经公司第六届董事会第二十八次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过《关于修改<房地产项目跟投管理办法>的议案》。经公司第七届董事会二十二次会议及2020年年度股东大会审议通过《关于修改<房地产项目跟投管理办法>的议案》及《关于公司关键管理人员参与房地产项目跟投暨关联交易增加预计的议案》。根据上述通过议案显示，鉴于公司高级管理人员的增加，在各项目开发周期内滚动累计，上述关联人通过有限合伙企业的方式跟投总额预计增加15,000万元,预计额度由原跟投总额预计不超过15,000万元增加至不超过30,000万元。经公司第七届董事会二十七次会议及2021年第三次临时股东大会审议通过《关于修改<房地产项目跟投管理办法>的议案》。本公司跟投员工通过投资有限合伙企业的方式投资项目公司股权。



182

本公司跟投员工通过投资有限合伙企业的方式投资项目公司股权，截止报告期末，用于员工跟投的公司包括：天津东毅安企业管理合伙企业（有限合伙）、珠海市集远房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）等，跟投中项目20个，上述关联人通过有限合伙企业的方式对跟投中项目的跟投总额合计为1,668.88万元。

(六) 关联方应收应付等未结算项目

1、应收项目

项目名称关联方

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款

西安世元申川置业有限公司

151,593,928.45-154,589,617.50 -

绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司

107,057,704.3242,939.6994,706,896.23 6,017.22

河南荣田房地产开发有限公司

67,236,819.37466,457.0259,512,379.42 469,426.28

重庆融创东励房地产开发有限公司

42,192,708.11554,286.4247,510,680.41 33,066.53

苏州睿升房地产开发有限公司

31,820,513.89407,800.0031,820,513.89 24,124.74

成都益丰天澈置业有限公司

30,057,096.61-30,157,096.61 -

南京骏原房地产开发有限公司

28,156,951.503,079,726.3543,290,211.84 126,103.56

重庆励东融合房地产开发有限公司

20,813,250.40120,070.4220,813,250.40 7,103.16

重庆绿地东原房地产开发有限公司

16,337,080.80-- -

重庆南方迪马专用车股份有限公司

15,533,099.19-24,857,436.80 -

上海励治房地产开发有限公司

15,139,972.562,944,890.0015,139,972.56 174,214.57

杭州睿成房地产开发有限公司

7,083,206.003,046,777.004,791,704.00 44,680.75

重庆东博智合房地产开发有限公司

6,064,520.731,332,139.006,064,520.73 78,807.03

成都津同置业有限公司

5,932,607.24-5,932,607.24 -

重庆晟东春璟4,031,667.2148,280.98- -



183

项目名称关联方

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备房地产开发有限公司

重庆盛资房地产开发有限公司

3,805,381.475,134.9215,072,507.45 1,348.07

四川双马绵阳新材料有限公司

2,483,617.221,293,832.651,309,699.85 7,093.98

杭州南光置业有限公司

1,872,210.90-1,872,210.90 -

重庆东垠源房地产开发有限公司

1,718,148.9541,900.491,657,204.76 7,394.78

成都九联东原城市管理服务有限公司

1,212,978.62273,331.4640,940.00 2,421.94

苏州东利房地产开发有限公司

939,179.77211,633.88- -

重庆盛东骏和房地产开发有限公司

685,034.46135,203.441,285,034.46 70,989.91

重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司

582,509.1874,927.31582,509.18 19,670.66

成都德信东毅置业有限公司

572,852.31572,852.31572,852.31 33,888.95

重庆旭原天澄物业管理有限公司

550,038.26123,945.10758,558.04 44,874.97

成都龙兴东原物业服务有限公司

444,116.71100,076.85743,760.71 43,999.59

崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司

262,624.5157,690.72256,017.43 15,145.55

重庆盛尊房地产开发有限公司

184,550.30-184,550.30 -

重庆东钰金房地产开发有限公司

170,969.5838,526.13211,764.58 12,527.62

太仓永庆置业有限公司

152,428.27-152,239.60 -

南京东之合房地产开发有限公司

150,530.45-330,030.45 -

成都望浦励成房地产开发有限公司

115,409.64115,409.6466,784.64 3,950.86

成都市美崇房地产开发有限公司

80,000.00-80,000.00 -

重庆宝旭商业管理有限公司

39,188.947,185.04160,183.81 9,476.20



184

项目名称关联方

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备

重庆东锦商业管理有限公司

13,978.08630.4330,640.73 150.50

昆明高新东原智慧城市服务有限公司

8,083.801,821.608,083.80 478.22

武汉业锦房地产开发有限公司

2,638.74-2,638.74 -

天津盛旺源咨询合伙企业（有限合伙）

2,160.00-2,160.00 -

重庆壹盛迪企业管理合伙企业（有限合伙）

1,920.00-1,920.00 -

重庆迪星天科技有限公司

--185,270.00 -

江苏农华智慧农业科技股份有限公司

--99,343.65 5,877.00

绵阳满赞家居科技有限公司

--50,800.00 -

江动智造科技有限责任公司

--50,400.00 2,981.58

山东东原智慧城市服务有限公司

--16,424.00 971.62

江苏江淮动力有限公司

--14,476.35 856.40

跃升（上海）经济发展有限公司

--14,390.44 -

重庆东银控股集团有限公司

--10,802.00 639.03

重庆联韬瑞企业管理合伙企业（有限合伙）

1,950.00-1,950.00 -预付款项

重庆宝旭商业管理有限公司

40,293.62- -

崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司

25,049.60-25,049.60 -其他应收款

上海东碧房地产开发有限公司

286,148,401.62228,266,834.28290,148,401.62 241,485,074.22

河南荣田房地产开发有限公司

280,545,142.033,509.91278,253,371.46 940.26

南京骏原房地产开发有限公司

217,049,605.9563,738,089.62213,039,093.06 66,289,900.96

郑州金合亨房地产开发有限

145,899,130.5228,733,176.74145,899,130.52 27,751,460.11



185

项目名称关联方

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备公司

重庆盛资房地产开发有限公司

142,039,387.6524,922,737.35142,039,387.65 21,606,530.71

西安圣林柏睿置业有限公司

85,988,313.2935,520,225.7982,816,833.61 23,215,790.38

苏州睿升房地产开发有限公司

79,150,476.76-76,730,652.37 8,901,614.56

武汉业硕房地产开发有限公司

68,120,507.8222,790,089.0968,115,805.01 -

苏州东利房地产开发有限公司

64,410,165.8413,925,867.7273,680,000.00 -

杭州睿成房地产开发有限公司

57,297,272.07-48,395,705.23 -

武汉业锦房地产开发有限公司

49,324,821.70-48,062,685.73 -

重庆融创东励房地产开发有限公司

48,454,002.58-47,307,562.75 -

重庆东钰金房地产开发有限公司

44,889,740.00-44,889,740.00 -

河南原林置业有限公司

43,740,000.00-- -

杭州东原益丰科技有限公司

43,068,416.75-43,068,416.75 -

太仓永庆置业有限公司

40,355,702.9239,893,700.0040,217,297.34 39,893,700.00

句容宝碧房地产开发有限公司

32,506,480.0032,506,480.0032,506,480.00 32,506,480.00

成都望浦励成房地产开发有限公司

31,613,093.50-29,022,385.50 -

上海凯跃置业有限公司

21,953,499.56-21,983,499.56 -

成都德信东毅置业有限公司

16,683,239.27-10,225,466.27 -

武汉东原天成投资有限公司

11,529,000.00-11,529,000.00 -

新津帛锦房地产开发有限公司

11,314,442.68-11,072,664.90 -

重庆阅辰鑫企业管理咨询有限公司

10,232,281.11-10,232,281.11 -

绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司

7,500,000.00-21,709,010.19 -



186

项目名称关联方

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备

成都益丰天澈置业有限公司

6,113,197.00-- -

四川双马绵阳新材料有限公司

5,997,413.18-- -

重庆东垠源房地产开发有限公司

5,410,571.03-3,069,807.69 -

重庆东瀚发企业管理咨询有限公司

5,080,000.00-5,080,000.00 -

重庆励东融合房地产开发有限公司

4,414,804.462,467,430.035,748,625.46 3,801,251.03

绵阳泛太亚房地产开发有限公司

2,300,000.00-2,300,000.00 -

重庆旭原天澄物业管理有限公司

2,280,487.647,894.39812,470.74 2,114.80

武汉东原长天房地产开发有限公司

2,180,075.00-2,180,075.00 -

重庆至元成方房地产开发有限公司

1,347,845.98-139,326.83 -

重庆东博智合房地产开发有限公司

861,917.81-861,917.81 -

杭州南光置业有限公司

806,510.19503.07793,085.72 134.77

重庆睿升至元企业管理咨询有限公司

775,890.00-- -

重庆睿丰致元实业有限公司

626,924.54-626,924.54 -

成都东锦知房地产开发有限公司

500,000.00-- -

上海东原天澄偶有文化有限公司

499,000.00-

南京鑫轩房地产开发有限公司

447,537.77-26,843,091.37 -

重庆迪普特智慧科技有限公司

434,700.00-- -

苏州禾超企业管理咨询有限公司

302,000.00-302,000.00 -

东原致新（上海）城市更新建设有限公司

300,000.00-- -

上海东原睿建262,940.28-- -



187

项目名称关联方

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备建设管理有限公司

重庆江南东睿项目管理有限公司

234,400.00-- -

满赞家居科技（武汉）有限公司

218,102.14154,902.00263,200.14 -

成都龙兴东原物业服务有限公司

187,206.6118,835.57187,206.61 5,045.80

西安世元申川置业有限公司

125,254.81-124,360.63 -

郑州励川房地产开发有限公司

80,263.9315,884.7380,263.93 15,436.54

武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司

74,310.89-74,310.89 -

贵州东银同诚能源有限公司

57,384.72-- -

重庆宝旭商业管理有限公司

46,479.604,676.492,860.42 -

成都成就梦想文化发展有限公司

13,225.63-- -

新疆豫煤能源有限责任公司

9,491.121,279.67- -

成都原锦希工程建设管理有限公司

9,292.40-- -

上海迪宁实业有限公司

3,741.00-3,741.00 -

崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司

3,333.00-3,333.00 -

成都津同置业有限公司

3,000.00-3,000.00 -

杭州迪睿实业有限公司

97.08-56,191.08 -

重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司

27.41-27.41 -

上海行栋实业有限公司

--118,427,566.22 -

重庆伍拾陆文化旅游发展有限公司

--1,244,000.00 1,244,000.00

跃升（上海）经济发展有限公司

--1,000,000.00 -

绵阳满赞家居科技有限公司

--807,924.18 -

山东东原智慧--396,926.55 10,698.39



188

项目名称关联方

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备城市服务有限公司

成都九联东原城市管理服务有限公司

--63,049.97 1,699.39

成都市锦创玺悦商贸有限公司

--49,000.00 -

重庆市慧炬园区运营管理有限公司

--27,617.00 -

重庆南方迪马专用车股份有限公司

--25,252.21 -

重庆东锦商业管理有限公司

--12,972.00 -

深圳迪润实业有限公司

--6,240.85 -

重庆迪星天科技有限公司

--4,132.08 -

2、应付项目

项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额应付账款

苏州睿升房地产开发有限公司

6,000,000.006,000,000.00

武汉迪马励治实业有限公司

2,584,245.00-

重庆盛资房地产开发有限公司

2,048,682.002,048,682.00

重庆南方迪马专用车股份有限公司

758,174.6565,985.00

昆明高新东原智慧城市服务有限公司

552,315.88-

武汉迪马创聚场科技企业孵化器有限公司

96,566.0096,566.00

合肥哈工澳汀智能科技有限公司

75,929.20-

重庆迪星天科技有限公司

-2,498,744.41

重庆东锦商业管理有限公司

-104,247.21其他应付款

杭州南光置业有限公司779,993,963.91779,993,708.91

重庆融创东励房地产开发有限公司

452,387,735.45439,546,506.17

成都津同置业有限公司430,591,645.30430,773,925.71

重庆至元成方房地产开发有限公司

414,687,500.67419,256,196.64

新津帛锦房地产开发有限公司

291,994,866.48286,883,767.11

西安世元申川置业有限公司

287,565,842.92285,769,363.23



189

项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额

重庆东垠源房地产开发有限公司

251,882,224.48253,516,792.00

杭州励东房地产开发有限公司

244,002,500.00244,002,500.00

南京东之合房地产开发有限公司

203,650,301.25203,650,301.25

绵阳泛太亚房地产开发有限公司

196,588,870.75196,588,870.75

重庆东钰金房地产开发有限公司

151,762,000.01151,762,000.01

四川双马绵阳新材料有限公司

127,210,162.52131,645,162.52

成都益丰天澈置业有限公司

125,550,807.90144,750,807.90

成都望浦励成房地产开发有限公司

113,924,296.76113,924,296.76

重庆东博智合房地产开发有限公司

94,326,414.7692,992,679.72

上海励治房地产开发有限公司

83,475,000.0083,475,000.00

苏州禾超企业管理咨询有限公司

82,776,868.8082,776,868.80

苏州睿升房地产开发有限公司

79,139,218.48185,513,969.72

重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司

60,348,973.3560,348,973.35

重庆绿地东原房地产开发有限公司

59,089,364.7758,771,419.92

重庆盛东骏和房地产开发有限公司

55,000,000.0055,000,000.00

重庆盛尊房地产开发有限公司

46,490,199.9646,490,199.96

河南荣田房地产开发有限公司

43,817,746.3877,746.38

和县孔雀城房地产开发有限公司

40,654,055.8761,232,049.92

苏州睿致房地产开发有限公司

33,305,643.3531,665,210.00

南京骏原房地产开发有限公司

29,874,262.6023,134,902.60

太仓永庆置业有限公司29,282,463.7211,019,294.38

许昌金耀房地产有限公司

26,614,377.0026,613,212.00

崇州市中业瑞兴房地产开发有限公司

25,969,370.4323,996,383.89

武汉东原天成投资有限公司

21,707,361.7721,707,361.77

武汉东原长天房地产开发有限公司

21,162,135.9720,000,000.00

绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司

20,946,895.492,308,915.49

天津东贝安企业管理合伙企业（有限合伙）

18,627,511.1218,374,924.56

苏州致方房地产开发有限公司

18,210,515.0017,709,515.00



190

项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额

杭州宸睿置业有限公司18,170,000.0015,270,000.00

成都市美崇房地产开发有限公司

11,517,781.109,767,781.10

郑州东卓企业管理中心（有限合伙）

7,351,790.137,361,059.52

珠海市集远房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）

5,280,048.9611,432,069.46

郑州励川房地产开发有限公司

5,000,000.005,000,000.00

天津东毅安企业管理合伙企业（有限合伙）

4,914,462.285,223,562.42

天津原成卓智企业管理合伙企业（有限合伙）

4,227,190.424,362,202.92

天津丽质企业管理合伙企业（有限合伙）

4,076,026.524,080,421.84

珠海市东麓房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）

4,053,400.004,033,938.42

珠海市励川房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）

3,903,214.3518,195,170.81

句容宝碧房地产开发有限公司

3,895,742.61841,050.90

珠海市乐睿房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）

3,461,980.973,015,243.70

重庆壹盛迪企业管理合伙企业（有限合伙）

3,153,055.513,153,055.51

重庆东锦商业管理有限公司

2,962,557.751,410,678.70

珠海市睿升毅丰房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）

2,871,056.072,871,056.07

河南原林置业有限公司2,609,992.73-

重庆盛部企业管理有限公司

2,531,543.791,000,000.00

迪盛咨询（天津）有限公司

2,461,957.001,997,457.00

天津东津企业管理合伙企业（有限合伙）

2,148,916.642,148,916.64

天津宁盛益辉咨询合伙企业（有限合伙）

2,068,896.875,356,830.87

重庆晟东春璟房地产开发有限公司

2,065,523.38-

上海苹齐实业有限公司1,819,800.001,469,800.00

天津乐睿房地产信息咨询合伙企业（有限合伙）

1,765,506.241,607,230.24

东原致新（上海）城市更新建设有限公司

4,136,446.071,950,000.00

重庆盛资房地产开发有限公司

1,428,655.00-

苏州东利房地产开发有限公司

1,403,482.007,870,945.47

天津宝赢腾晟企业管理1,199,156.931,199,156.93



191

项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额

合伙企业（有限合伙）

天津毅安励升企业管理合伙企业（有限合伙）

1,101,500.001,101,500.00

天津睿众毅丰企业管理合伙企业（有限合伙）

937,863.32-

上海旺原企业管理中心（有限合伙）

729,947.08531,317.00

满赞家居科技（武汉）有限公司

571,580.3845,098.00

珠海横琴盛东投资合伙企业（有限合伙）

560,887.35346,657.56

天津盛旺源咨询合伙企业（有限合伙）

138,062.79138,062.79

天津原启丰华企业管理合伙企业（有限合伙）

135,012.50-

昆明高新东原智慧城市服务有限公司

100,000.002,400,000.00

上海东原天澄成元商业管理有限公司

99,667.58-

重庆盛益辉企业管理合伙企业（有限合伙）

74,985.4174,985.41

天津原成卓智咨询合伙企业（有限合伙）

45,331.2045,331.20

上海东碧房地产开发有限公司

43,391.0543,391.05

郑州东合物业管理有限公司

28,740.28-

苏州滨原房地产开发有限公司

5,111.005,111.00

重庆宝旭商业管理有限公司

4,820.444,820.44

重庆励东融合房地产开发有限公司

1,928.391,335,749.39

苏州长天房地产开发有限公司

-97,377,945.32

苏州盛乾房地产开发有限公司

-76,838,434.68

重庆市慧炬园区运营管理有限公司

-1,000,000.00

珠海东睿商业信息合伙企业（有限合伙）

-486,000.00

重庆迪星天科技有限公司

-457,329.42

山东东原智慧城市服务有限公司

-140,789.54

绵阳满赞家居科技有限公司

-3,538.64合同负债

重庆南方迪马专用车股份有限公司

1,006,725.66-

重庆宝旭商业管理有限公司

311,550.00-

重庆市南岸区碧和原房地产开发有限公司

174,699.81-

重庆旭原天澄物业管理62,793.40-



192

项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额

有限公司

重庆东锦商业管理有限公司

13,969.48151,002.86

重庆东垠源房地产开发有限公司

807.27-

重庆东钰金房地产开发有限公司

4.42-

十三、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

1、资产负债表日存在的重要承诺

（1）截止本财务报告期末，本公司尚有已签订合同但未支付的土地出让金支

出共计766,902,850.49元；截至本财务报告出具日，上述尚未支付的土地出让金余额为766,902,850.49元。

（2）公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保事项说明如下：

本公司及下属房地产经营子公司按照房地产经营惯例为商品房购房人提供按揭担保，担保类型为阶段性担保和全程担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止；全程担保的担保期限从担保书生效之日起至借款合同届满之日后两年止。截止2024年12月31日，本公司提供的阶段性担保的按揭贷款本金金额899,188.99万元，未有承担全程担保的情况。在上述购房者按揭担保中，公司承担的担保责任时间较短，在购房人取得所购住房的《房地产权证》等相关证件后，公司的担保责任也随之解除。由于公司的开发项目均履行了有关法定程序，购房人办理相关权属证照不存在法律障碍。根据往年的情况，本公司不存在由于上述担保连带责任而发生重大损失的情形，因此上述担保事项将不会对本公司财务状况造成重大影响。与关联方相关的承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”部分相应内容。

2、本公司需要披露的其他重大承诺事项

截止2024年12月31日止，本公司子公司重庆迪马工业有限责任公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的保证金余额为人民币42,249,409.82元。截止2024年12月31日止，本公司子公司重庆达航工业有限公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的保证金余额为人民币270,192.00



193

元。截止2024年12月31日止，本公司子公司绵阳创图商贸有限公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的余额为4,254,557.95人民元。截止2024年12月31日止，本公司子公司绵阳鸿山房地产开发有限公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的余额为人民币2,450,000.00元。截止2024年12月31日止，本公司子公司绵阳睿成毅升置业有限公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的余额为人民币5,000,000.00元。截止2024年12月31日止，本公司子公司绵阳益丰天合置业有限公司已经向客户开具的履约保函和预付款保函等各类保函的余额为人民币1,000,000.00元。

(二) 或有事项

1、资产负债表日存在的重要或有事项

本公司所售专用汽车系在外购底盘车的基础上改装而成，通常情况下本公司对所售产品自用户购车之日起一年且行驶25,000公里内的改装部分出现的质量故障实行“三包”（车辆未改装的部分出现的质量故障，由底盘车生产厂实行“三包”）。由于目前所售车辆实行“三包”实际发生费用较小，本公司仅按实际发生额计入当期损益。

2、其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

（1）成都德信东毅置业有限公司（债务人）与乐山市商业银行股份有限公司

成都分行（债权人）签订了协议金额为14,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的100.00%部分(即14,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议；同时，本公司之控股子公司成都东煜盛置业有限公司以其持有成都德信东毅置业有限公司50%的股权为债务人在借款协议项下的债务提供质押担保，并签署了股权质押协议。协议担保金额14,000.00万元。截止本报告期末，担保余额为13,980.00万元。

（2）成都津同置业有限公司（债务人）与上海浦东发展银行股份有限公司成

都分行（债权人）签订了金额为120,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的50%(即60,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议。协议担保金额为60,000.00万元，截止本报告期末，担保余额为4,518.49万元。



194

（3）成都望浦励成房地产开发有限公司（债务人）与中国农业银行股份有限

公司成都金牛支行（债权人）签订了金额为32,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的100.00%(即32,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议，协议担保金额32,000.00万元；同时，本公司控股子公司成都鸿望房地产开发有限公司与债权人就借款协议签署补充协议，成为借款协议项下借款的共同还款人，协议金额12800万元。截止本报告期末，担保余额为10799.76万元。

（4）成都益丰天澈置业有限公司（债务人）与中国农业银行股份有限公司成

都天府新区分行（债权人）签订了金额为46,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的100%(即46,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议。协议担保金额为46,000.00万元，截止本报告期末，担保余额为6,060.00万元。

（5）河南荣田房地产开发有限公司（债务人）与中国建设银行股份有限公司

郑州铁路支行（债权人）签订了金额为130,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的50.00%(即65,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议，协议担保金额65,000.00万元，截止本报告期末，担保余额为31,386.67万元。

（6）南京骏原房地产开发有限公司（债务人）与中国工商银行股份有限公司

南京新港支行、华商银行深圳科技园支行（债权人）签订了金额为100,000.00万元的借款协议，本公司控股子公司南京泰裕置业有限公司以其持有的债务人50%的股权为该协议金额的100.00%提供股权质押，并签署了股权质押协议；本公司之全资子公司东原房地产开发集团有限公司为该协议金额的100.00%提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议。协议担保金额100,000.00万元，截止本报告期末，担保余额为41,483.00万元。

（7）太仓永庆置业有限公司（债务人）与杭州富阳锦石股权投资合伙企业（有

限合伙）（债权人）签订了金额为30,200.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的33%(即9,966.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议；同时，本公司之控股子公司上海东悦实业有限公司以其持有上海凯跃置业有限公司33%的股权为债务人在借款协议项下的债务提供质押担保，并签署了股权质押协议。协议担保金额为9,966.00万元，截止本报告期末，担保余额为4,579.08万元。

（8）武汉业锦房地产开发有限公司（债务人）与中国建设银行股份有限公司

武汉省直支行（债权人）签订了金额为120,000.00万元的借款协议，本公司之全资子公司东原房地产开发集团有限公司为该协议金额的33.00%(即



195

39,600.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议，协议担保金额39,600.00万元。截止本报告期末，担保余额为9,804.30万元。

（9）武汉业硕房地产开发有限公司（债务人）与平安银行股份有限公司武汉

分行（债权人）签订了协议金额为80,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的33.00%部分(即26,400.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议；同时，本公司之控股子公司武汉东原长睿房地产开发有限公司以其持有债务人33%的股权为债务人在借款协议项下的债务提供质押担保，并签署了股权质押协议。协议担保金额26,400.00万元。截止本报告期末，担保余额为8,728.17万元。

（10）新津帛锦房地产开发有限公司（债务人）与浙商银行股份有限公司成都

分行（债权人）签订了协议金额为65,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的100.00%部分(即65,000.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议；同时，本公司之控股子公司成都睿至天同置业有限公司以其持有新津帛锦房地产开发有限公司50%的股权为债务人在借款协议项下的债务提供质押担保，并签署了股权质押协议；本公司之全资子公司成都东原海纳置业有限公司、成都荣元圣和置业有限公司分别以其名下资产为债务人在借款协议项下的债务提供抵押担保，并签署了抵押协议。协议担保金额65,000.00万元。截止本报告期末，担保余额为16,000.00万元。

（11）新津帛锦房地产开发有限公司（债务人）与成都新津城市产业发展集团

有限公司（债权人）签订了协议金额为4,000.00万元的保交楼配套融资借款协议，本公司之控股子公司成都东原海纳置业有限公司、成都荣元圣和置业有限公司、成都益丰天成置业有限公司、远东川府置业（成都）有限公司以其名下资产为债务人在借款合同项下的100%债务（即4,000.00万元)提供抵押担保，并签署了抵押协议，协议担保金额4,000.00万元。截止本报告期末，担保余额为3,742.52万元。

（12）重庆东垠源房地产开发有限公司（债务人）与华夏银行股份有限公司重

庆分行（贷款人、受托人）、重庆丝路融资担保有限责任公司（委托人）签订了合同金额为3,000.00万元的借款协议，本公司之全资子公司东原房地产开发集团有限公司为该协议金额的50.00%部分(即1,500.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议。协议担保金额1,500.00万元，截止本报告期末，担保余额为1,500.00万元。

（13）重庆东垠源房地产开发有限公司（债务人）与重庆沙坪坝交通实业有限

公司（债权人）签订了合同金额为6,020.00万元的借款协议，本公司之全资子公司重庆东之澄企业管理咨询有限公司以其名下资产为债务人在借款协议项



196

下的债务提供抵押担保，并签署了抵押协议。协议担保金额6,020.00万元，截止本报告期末，担保余额为6,020.00万元。

（14）重庆东钰金房地产开发有限公司（债务人）与兴业银行股份有限公司重

庆分行（债权人）签订了金额为30,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的49.9%(即14,970.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议，协议担保金额为14,970.00万元。截止本报告期末，担保余额为6,699.48万元。

（15）重庆融创东励房地产开发有限公司（债务人）与重庆沙坪坝交通实业有

限公司（债权人）签订了金额为7,000.00万元的借款协议，本公司之全资子公司重庆东原宝境置业有限公司以其名下资产通过网签备案的方式为债务人在借款协议项下的债务提供担保。截止本报告期末，担保余额为7,000.00万元。

（16）重庆融创东励房地产开发有限公司（债务人）与上海浦东发展银行股份

有限公司重庆分行（债权人）签订了协议金额为75,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的49.00%部分(即36,750.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议；同时，本公司之控股子公司重庆东德励合企业管理咨询有限公司以其持有债务人49%的股权为债务人在借款协议项下的债务提供质押担保，并签署了股权质押协议，协议担保金额36,750.00万元；本公司之全资子公司云南原和房地产开发有限公司以其名下资产为债务人在借款协议项下的债务提供抵押担保，并分别签署了抵押协议，协议担保金额为1,300.00万元。截止本报告期末，担保余额为21,858.59万元。

（17）重庆盛资房地产开发有限公司（债务人）与中信银行股份有限公司重庆

分行、恒丰银行股份有限公司重庆分行（债权人）签订了金额为95,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的31.7%(即30,115.00万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议，协议担保金额为30,115.00万元。截止本报告期末，担保余额为20,161.20万元。同时，本公司之控股子公司重庆励德之方实业有限公司以其持有债务人31.7%的股权作为质押，为债务人在前述借款协议项下的全部债务提供质押担保，截止本报告期末，担保余额为54,700.00万元。

（18）南京东之合房地产开发有限公司（债务人）与南京银行股份有限公司南

京分行、南京银行股份有限公司南京紫东支行、中国农业银行股份有限公司南京建邺支行、兴业银行股份有限公司南京红山路支行（债权人）签订了金额为100,000.00万元的借款协议，本公司为该协议金额的33.00%提供连带责任保证担保，并出具了相关承诺。截止本报告期末，担保余额为19,450.20万元。

（19）苏州东利房地产开发有限公司（债务人）与江苏苏州农村商业银行股份

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197

有限公司吴中支行（债权人）共签订了金额为2,499.58万元的借款协议，本公司全资子公司苏州茂方企业管理咨询有限公司为该协议金额的51.00%(即1,274.79万元)提供不可撤销的连带责任保证担保，并签订了保证协议,协议担保最高金额为1275万元。截止本报告期末，担保余额1,274.79万元。

3、截至本报告期末，本公司未决诉讼中之重大诉讼（或仲裁）基本情况

公司作为原告的诉讼事项

（1）成都皓博房地产开发有限责任公司、成都天同致元企业管理咨询公司诉

鼎晟创新（成都）商业运营管理有限公司等两家公司的房屋租赁合同纠纷出租人成都皓博房地产开发有限责任公司（以下简称“成都皓博”）与承租人成都市沪宁商业管理有限公司（以下简称“沪宁公司”）签订《四川航空广场写字楼租赁合同》，后承租人变更为鼎晟创新（成都）商业运营管理有限公司（以下简称“成都鼎晟”），沪宁公司为成都鼎晟履行租赁合同项下义务承担连带保证责任。运营管理服务方成都天同致元企业管理咨询公司（以下简称“天同公司”）与沪宁公司签订《四川航空广场运营管理服务协议》，后合同主体变更为成都鼎晟，沪宁公司为成都鼎晟履行运营管理服务协议项下义务承担连带保证责任。因被告成都鼎晟违约未支付相关费用，故成都皓博主动起诉被告成都鼎晟要求解除租赁合同，支付租赁期间欠付费用，腾退房屋，支付租赁合同解除后房屋占用费用，并要求对方承担相应违约金；天同公司要求成都鼎晟支付欠缴的运营管理服务费及滞纳金；沪宁公司及沪宁公司唯一股东杨贻胜对上述债务承担连带保证责任；本案已作诉中保全（诉讼涉及金额为1,200.00万元）。锦江区人民法院已受理本案。

（2）重庆泰之睿建筑工程有限公司诉绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司的建

设工程施工合同纠纷因工程合同纠纷，重庆泰之睿建筑工程有限公司（以下简称“泰之睿”）要求绵阳鸿远领悦房地产开发有限公司（以下简称“鸿远领悦地产”）向原告支付未付工程款及逾期付款利息；要求鸿远领悦地产支付到期工程质保金及逾期付款利息；要求确认泰之睿对其承建的领地东原阅城（青义）项目期施工总承包工程折价或拍卖、变卖价款享有优先受偿权；要求鸿远领悦地产承担诉讼费、保全费（诉讼涉及金额为2,032.53万元）。绵阳市涪城区人民法院已受理本案。

公司作为被告的诉讼事项

（1）桐乡市安豪投资管理有限公司诉武汉东卓房地产开发有限公司、重庆市

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198

迪马实业股份有限公司等23家公司的其他纠纷案桐乡市安豪投资管理有限公司（以下简称“桐乡安豪”）与武汉东卓房地产开发有限公司（以下简称“武汉东卓”）、迪马股份及其他相关方分别签署了关于武汉两个项目的资产收益权转让协议及相关债务协议等。桐乡安豪认为武汉东卓未能依约归集和转付资产收益，未能配合项目资产收益清算等事宜，故申请仲裁要求武汉东卓及迪马股份退还已支付的全部款项并支付资金占用费及律师费（仲裁涉及金额为75,476.00万元），其他相关方对前述款项及费用提供共同连带责任，所有被申请人承担仲裁费、保全费、财产保全担保费等费用的连带支付责任。上海仲裁委员会已受理本案。该案裁决尚未出具，仍在裁决中。

（2）桐乡市安豪投资管理有限公司诉昆明东玺房地产开发有限公司、重庆市

迪马实业股份有限公司等23家公司的其他纠纷案桐乡市安豪投资管理有限公司（以下简称“桐乡安豪”）与昆明东玺房地产开发有限公司（以下简称“昆明东玺”）、迪马股份及其他相关方分别签署了关于昆明相关项目的资产收益权转让协议及相关债务协议等。桐乡安豪认为昆明东玺未能依约及时足额支付资产收益结算款，故申请仲裁要求昆明东玺及迪马股份支付相关收益结算款项及违约金、律师费、公证费等（仲裁涉及金额为26,686.00万元），其他相关方对前述款项及费用提供共同连带责任，所有被申请人承担仲裁费、保全费等费用的连带支付责任。上海仲裁委员会已受理本案。该案裁决尚未出具，仍在裁决中。

（3）武汉紫崧南湖建筑工程有限公司诉武汉东原润丰房地产开发有限公司的

工程合同纠纷案武汉紫崧南湖建筑工程有限公司（以下筒称“紫崧公司”）与武汉东原润丰房地产开发有限公司（以下简称“武汉东原润丰”）分别于2017年5月16日签定了《武汉东原胜利项目K2一期二标段工程施工总承包合同》，于2018年2月12日签订了《武汉东原胜利项目K1三期一标段工程施工总承包合同》，约定由紫崧司承建东原公司开发的东原胜利项目K1三期一标段总包工程以及东原胜利项目K2一期二标段总包工程。合同履行过程中，因变更了承包范围以及抢工费等原因，双方针对K1三期一标段总包工程又签订了两份补充协议。武汉东原润丰未按照约定支付工程款项以及到期的质保金，故紫崧公司向武汉市洪山区人民法院起诉要求武汉东原润丰支付工程款、质保金、抢工费以及逾期支付对应的利息（诉讼涉及金额为6,230.00万元）。武汉市洪山区人民法院已受理本案。

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（4）周安宏诉西安东卓有限公司及重庆泰之睿建筑工程有限公司的工程合同

纠纷案2019年12月3日西安东卓有限公司（以下简称“西安东卓”）作为发包方与重庆泰之睿签订《西安东原印未央居项目建筑安装工程施工总承包合同》，2020年1月20日，周安宏与被告泰之睿公司签订《西安东原印未央居项目内部承包协议书》，约定东原印未央居项目全部工程由原告投资并管理施工，重庆泰之睿未按照合同约定支付工程款（诉讼涉及金额为6,411.81万元），故周安宏向西安市未央区人民法院起诉要求西安东卓及重庆泰之睿支付工程款及逾期支付工程款利息。西安市未央区人民法院已受理本案。

（5）馨平装饰工程（上海）有限公司诉上海东霖房地产开发有限公司的工程

合同纠纷案2020年6月5日上海东霖房地产开发有限公司（以下简称“上海东霖”）作为发包方与重庆泰之睿签订总包合同，同时馨平装饰工程（上海）有限公司（以下简称“馨平装饰”）与重庆泰之睿签订精装修合同，合同名称均为《上海东原奉贤区庄行镇B-08、B-04地块项目非示范区精装修（一标段）施工合同》（下称“施工合同”），重庆泰之睿未按照合同约定支付工程款，故馨平装饰向上海市奉贤区人民法院起诉要求上海东霖支付工程款及及逾期支付工程款利息（诉讼涉及金额为1,413.51万元）。上海市奉贤区人民法院已受理本案。

（6）深圳联新投资管理有限公司起诉昆明东玺房地产开发有限公司、重庆市

迪马实业股份有限公司等5家公司的其他纠纷案深圳联新投资管理有限公司（以下简称“深圳联新”）认为，深圳联新与昆明东玺房地产开发有限公司（以下简称“昆明东玺”）的供应商签署了《应收账款债权转让合同》，受让了相关供应商对昆明东玺的债权（下称“标的债权”）。标的债权到期后，昆明东玺未能及时足额偿付债务，深圳联新故发起仲裁，要求昆明东玺支付未清偿款项、承担违约责任以及深圳联新为实现债权所发生的费用（诉讼涉及金额为1,150.58万元），同时要求迪马股份等公司就此承担连带清偿责任。上海市仲裁委员会已受理本案。

（7）江苏鸿基节能新技术股份有限公司诉南京原睿和房地产开发有限公司的

其他纠纷案江苏鸿基节能新技术股份有限公司（以下简称“江苏鸿基”）和南京原睿和房地



200

产开发有限公司（以下简称“南京原睿和”）就G38项目签订《一期桩基合同》，现桩基工程大部分已完工，双方协商就已完工程进行了先期结算，但因南京原睿和未按承诺支付工程款，江苏鸿基起诉要求解除桩基施工合同，要求南京原睿和支付工程款、返还定金，并承担律师费、诉讼费（诉讼涉及金额为1,058.00万元）。南京市雨花区人民法院已受理本案。

（8）中慈国际建设集团有限公司诉慈溪市东鸣房地产开发有限公司、如东东

景房地产开发有限公司、苏州东澄房地产开发有限公司的商品房买卖合同纠纷案中慈国际建设集团有限公司（以下筒称“中慈国际”）与慈溪市东鸣房地产开发有限公司（以下简称“慈溪东鸣”）签定了施工合同，与如东东景房地产开发有限公司（以下简称“如东东景”）、苏州东澄房地产开发有限公司（以下简称“苏州东澄”）签订了工抵协议但未办理网签。中慈国际现起诉要求慈溪东鸣支付工程款并对在建工程优先受偿，要求如东东景、苏州东澄承担连带责任，并对工抵车位优先受偿，上述三家公司承担诉讼费（诉讼涉及金额为1,100万元）。慈溪市人民法院已受理本案。

（9）浙江华威东翼建材有限公司诉杭州东望房地产开发有限公司等八家公司

的票据追索权纠纷原告浙江华威东翼建材有限公司起诉被告重庆泰之睿建筑工程有限公司、杭州东望房地产开发有限公司、重庆睿致天澈企业管理咨询有限公司、杭州东原睿至科技有限公司、杭州东原天合房地产开发有限公司、浙江东原房地产开发有限公司、上海贵行投资管理有限公司、杭州宏美建工集团有限公司，原告要求上述告1、被告2、被告8支付商业票据及利息，要求被告3对被告1的上述债务承担连带责任，被告4、被告5、被告6、被告7对被告2的上述债务承担连带责任，诉讼费由上述全部被告承担（诉讼涉及金额为1,000.00万元）。杭州市钱塘区人民法院已受理本案。

（10）湖南电广传媒股份有限公司诉湖南圣特罗佩房地产开发有限公司等三家

公司其他合同纠纷因武汉东原励丰房地产开发有限公司（以下简称“东原励丰”）、湖南圣特罗佩房地产开发有限公司（以下简称“圣特罗佩”）等与合作方湖南电广传媒股份有限公司就项目资金归集事宜达成退出协议后，关于对价支付产生争议。湖南电广传媒股份有限公司起诉要求圣特罗佩、东原励丰支付交易对价；要求圣特罗佩、



201

东原励丰向原告支付逾期支付交易对价违约金；要求圣特罗佩、东原励丰承担原告维权费用；要求迪马股份对圣特罗佩、东原励丰前述支付义务承担连带清偿责任，要求各被告共同承担受理费、保全费等诉讼费用（诉讼涉及金额为14,242.00万元）。长沙市开福区人民法院已受理本案。

（11）浙江华威东翼建材有限公司诉杭州东望房地产开发有限公司等七家公司

的票据追索权纠纷因票据权利纠纷原因，原告浙江华威东翼建材有限公司起诉被告重庆泰之睿建筑工程有限公司、杭州东望房地产开发有限公司、重庆睿致天澈企业管理咨询有限公司、杭州东原睿至科技有限公司、杭州东原天合房地产开发有限公司、浙江东原房地产开发有限公司、上海贵行投资管理有限公司等七家公司票据纠纷案，原告要求被告1、被告2支付原告欠款及利息；要求被告1赔偿原告律师费损失；要求被告3对被告1的上述债务承担连带责任；要求被告4、被告

5、被告6、被告7对被告2的上述债务承担连带责任；本案诉讼费由上述七

被告承担（诉讼涉及金额为1,000.00万元）。杭州市钱塘区人民法院已受理本案。

（12）徐文伟诉如东东景房地产开发有限公司、苏州东齐企业管理咨询有限公

司的建设工程施工合同纠纷因工程合同纠纷，原告要求如东东景房地产开发有限公司支付欠付工程款及逾期付款利息；要求苏州东齐企业管理咨询有限公司对上述债务承担连带责任；要求被告承担本案全部诉讼费用（诉讼涉及金额为1,212.00万元）。如东县人民法院已受理本案。

（13）泸州银行股份有限公司诉上海东霖房地产开发有限公司、如东东景房地

产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司、成都东原海纳置业有限公司、重庆原璟顺企业管理咨询有限公司、重庆东之澄企业管理咨询有限公司、重庆东合原企业管理咨询有限公司的其他合同纠纷因项目借款合同纠纷，泸州银行股份有限公司要求被告一、被告二偿还借款本金并支付泸州银行股份有限公司全部借款利息；要求被告三对被告一、被告二上述债务承担连带保证清偿責任；要求对被告四、被告五、被告六、被告七抵押物折价、拍卖后所得价款享有优先受偿权；要求被告支付律师费、诉讼费、保全费等费用（诉讼涉及金额为6,047.50万元）。泸州市江阳区人民法院已受理本案。



202

（14）杭州恒基建设工程有限公司诉杭州东望房地产开发有限公司的建设工程

施工合同纠纷因工程合同纠纷，杭州恒基建设工程有限公司要求杭州东望房地产开发有限公司支付工程款、利息及诉讼费；要求在工程款范围内对施工项目拍卖、变卖、折价所得款项享有优先受偿权（诉讼涉及金额为1,588.98万元）。杭州市钱塘区人民法院已受理本案。

（15）崔海勇诉南京睿成房地产开发有限公司的其他纠纷

因项目债权纠纷，崔海勇要求南京睿成房地产开发有限公司（以下简称“南京睿成”）支付债权本金、应付利息以及逾期违约金；要求南京睿成一次性支付债权本金的20%的违约金；要求南京睿成以其位于集庆门大街221号与223号的13套房产承担抵押担保责任，崔海勇有权对上述抵押物依法行使抵押权并优先受偿；要求被告承担诉讼费、保全费、保全担保费、执行费、执行担保费、鉴定费、评估费、拍卖费、处置费及原告为救济权利发生的合理费用（诉讼涉及金额为4,500.00万元）。上海市奉贤区人民法院已受理本案。

（16）中建投信托股份有限公司诉昆明东玺房地产开发有限公司、遵义东原励

合房地产开发有限公司、南京申贸置业有限公司、贵阳东原房地产开发有限公司、重庆同原房地产开发有限公司、南京东原天之合企业咨询管理有限公司、郑州浩创房地产开发有限公司、重庆市迪马实业股份有限公司共八家公司的金融借款合同纠纷因项目金融借款合同纠纷，原告要求被告一、被告二、被告三向原告清偿信托贷款本金；原告要求被告一、被告二、被告三向原告清偿逾期罚息和违约金；要求被告一、被告二、被告三向原告支付因本案发生的律师费、财产保全责任保险费等实现债权的费用；要求确认原告对被告二名下坐落于贵州省遵义市新蒲新区新蒲大道与新南快线交叉口东南侧地块二的抵押物[权属证书编号：黔（2021）遵义市不动产权第0001859号]享有优先权，有权就以折价、变卖、拍卖等方式处分抵押物所得价款在上述1-3项债务范围内优先受偿。要求确认原告对被告四名下坐落于贵州省清镇市站街镇燕尾村境内的抵押物[权属证书编号：黔（2020）清镇市不动产权第0000120号]享有第二顺位的优先权，有权就以折价、变卖、拍卖等方式处分抵押物所得价款在清偿第一顺位抵押担保的债权后，在上述1-3项范围内优先受偿；要求确认原告对被告五质押给原告的被告二100%股权享有优先权，有权就以折价、变卖、拍卖等方式处分上述



203

质押股权所得价款在上述1-3项债务范围内优先受偿；要求确认原告对被告

六、被告七质押给原告的被告三合计100%股权享有优先权，有权就以折价、

变卖、拍卖等方式处分上述质押股权所得价款在上述1-3项债务范围内优先受偿；要求判令被告八就上述1-3项债务向原告承担连带清偿责任；要求判令本案全部诉讼费、保全费由全体被告共同承担（诉讼涉及金额为14,341.86万元）。杭州市中级人民法院已受理本案。

（17）桁立建设集团有限公司诉武汉迪马智睿实业有限公司的建设工程施工合

同纠纷因工程建设施工合同纠纷，原告要求被告支付武汉东原东西湖区项目一期土建及安装工程结算款；支付逾期付款利息损失；确认原告就涉案工程折价或拍卖的价款享有优先受偿权；要求被告承担诉讼费、保全费、财产保全担保费等全部费用（诉讼涉及金额为3,682.00万元）。武汉东西湖法院已受理本案。

（18）胡叶林诉南京骏原房地产开发有限公司、重庆泰之睿建筑工程有限公司

的建设工程施工合同纠纷因工程建设施工合同纠纷，原告要求被告一、被告二支付工程款及利息；要求享有案涉工程价款优先受偿权；要求被告一、被告二承担诉讼费等（诉讼涉及金额为7,707万元）。南京栖霞法院已受理本案。

（19）海安信拓劳务建筑劳务有限公司诉盱眙兆科房地产开发有限公司等5

家公司的建设工程施工/采购合同纠纷海安信拓劳务建筑劳务有限公司（以下简称“海安信拓”）因受让盱眙项目总包公司的工程款债权，以受让债权人身份起诉盱眙兆科主张债权本金合计5,393万元及利息，建设工程价款优先受偿，退还投标保证金及诉讼费，同时起诉存在工程款支付担保关系等关联公司。盱眙法院已受理本案。

（20）江苏银行股份有限公司杭州分行诉杭州东望房地产开发有限公司等七家

公司的其他合同纠纷因贷款合同纠纷等原因，江苏银行股份有限公司杭州分行要求杭州东望房地产开发有限公司（以下简称“杭州东望”）支付贷款本金、利息及罚息、复利（诉讼涉及金额为69,446.95万元）；要求杭州东望名下不动产折价或以拍卖、变卖所得价款对债务在最高债权额范围内优先受偿；要求对杭州东望名下规划批建范围内的已完工部分及抵押在建建筑物连同相对应的上地使用权折价或以拍



204

卖、变卖所得价款对债务在最高债权额范围内优先受偿；要求东原地产对上述债务在最高债权本金产生的债务范围内承担连带清偿责任；要求迪马股份、杭州东原睿至科技有限公司对上述债务承担连带清偿责任；请求杭州东原睿至科技有限公司持有的杭州东望房地产开发有限公司股权折价或以拍卖、变卖所得价款对上述最高债权额范围内优先受偿；要求杭州东原天合房地产开发有限公司持有的杭州东原长天科技有限公司股权折价或以拍卖、变卖所得价款对上述债务在最高债权本金产生的债务范围内优先受偿；要求杭州东原天合房地产开发有限公司持有的杭州东原励川科技有限公司股权折价或以拍卖、变卖所得价款对上述债务在最高债权本金产生的债务范围内优先受偿；要求南京新东原企业管理咨询有限公司持有的南京东原天澄企业咨询管理有限公司股权折价或以拍卖、变卖所得价款对上述债务在最高债权本金产生的债务范围内优先受偿；要求重庆励致商业管理有限公司名下不动产折价或以拍卖、变卖所得价款对上述最高债权本金产生的债务范围内优先受偿；要求各被告承担本案案件受理费、财产保全费、律师费等诉讼费用。杭州市中级人民法院已受理本案。

十四、资产负债表日后事项

(一) 其他

本报告期末无需要披露的重大资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

(一) 前期会计差错更正

1、追溯重述法

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

2、未来适用法

本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

(二) 分部信息

1、报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：智能制造业务、城市运营业务、智慧民生业务。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。



205

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。

2、报告分部的财务信息

项目智能制造城市运营智慧民生分部间抵销合计资产总计2,740,850,230.32 223,869,937,948.911,576,410,690.71-183,075,846,321.99 45,111,352,547.95负债总计1,298,911,850.41 201,868,330,795.661,176,617,589.39-160,834,537,319.21 43,509,322,916.25主营业务收入919,012,194.27 8,817,551,709.641,567,477,505.25-1,073,948,936.10 10,230,092,473.06主营业务成本799,275,003.46 7,957,843,260.111,371,714,957.87-1,095,561,375.75 9,033,271,845.69主营业务毛利119,737,190.81 859,708,449.53195,762,547.3821,612,439.65 1,196,820,627.37

十六、母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1、应收账款按账龄披露

账龄期末余额上年年末余额1年以内410,626.23112,704,866.981至2年-137,420,683.442至3年--3年以上200,000.007,943,785.72小计610,626.23258,069,336.14减：坏账准备40,000.0040,000.00合计570,626.23258,029,336.14



206

2、应收账款按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

计提比例（%）

金额

比例（%）

金额

计提比例（%）按单项计提坏账准备

----- -----按信用风险特征组合计提坏账准备

610,626.23100.0040,000.006.55570,626.23 258,069,336.14100.0040,000.000.02258,029,336.14合计610,626.23100.0040,000.00 570,626.23 258,069,336.14100.0040,000.00 258,029,336.14



207

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：关联单位往来名称

期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内410,626.23--1至2年---2至3年---3年以上---合计410,626.23-

组合计提项目：城市运营组合

名称

期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内---1至2年---2至3年---3年以上200,000.0040,000.0020.00合计200,000.0040,000.00

3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别

上年年末余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏账准备

- ---- -按信用风险特征组合计提坏账准备

40,000.00 ---- 40,000.00合计40,000.00 ---- 40,000.00

4、本期无实际核销的应收账款

5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额610,626.23元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额40,000.00元。

(二) 其他应收款

项目期末余额上年年末余额应收利息--应收股利--其他应收款项1,240,364,841.5132,929,853,935.94合计1,240,364,841.5132,929,853,935.94



208

1、其他应收款项

（1）按账龄披露

账龄期末余额上年年末余额1年以内884,035,098.973,586,032,648.021至2年12,370,805.659,188,338,796.562至3年73,442,540.3811,711,056,577.633年以上287,321,485.548,488,683,694.54小计1,257,169,930.5432,974,111,716.75减：坏账准备16,805,089.0344,257,780.81合计1,240,364,841.5132,929,853,935.94



209

（2）按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

计提比例（%）

金额

比例（%）

金额

计提比例（%）按单项计提坏账准备

15,308,000.00 1.2215,308,000.00100.00-15,308,000.000.0515,308,000.00100.00-按信用风险特征组合计提坏账准备

1,241,861,930.54 98.781,497,089.030.121,240,364,841.5132,958,803,716.7599.9528,949,780.810.0932,929,853,935.94合计1,257,169,930.54 100.0016,805,089.03 1,240,364,841.5132,974,111,716.75100.0044,257,780.81 32,929,853,935.94



210

重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：

名称

期末余额上年年末余额账面余额坏账准备

计提比例（%）

计提依

据

账面余额坏账准备汪雪凤6,009,500.00 6,009,500.00100.00

预计无法收回

6,009,500.00 6,009,500.00重庆国润汽车销售服务有限责任公司

5,358,000.00 5,358,000.00100.00

预计无法收回

5,358,000.00 5,358,000.00赵彤3,940,500.00 3,940,500.00100.00

预计无法收回

3,940,500.00 3,940,500.00合计15,308,000.00 15,308,000.00 15,308,000.00 15,308,000.00

（3）坏账准备计提情况

坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额30,830.4028,918,950.4115,308,000.00 44,257,780.81上年年末余额在本期--- ---转入第二阶段-30,505.5330,505.53- ---转入第三阶段--- ---转回第二阶段--- ---转回第一阶段--- -本期计提--- -本期转回

324.8727,452,366.91- 27,452,691.78本期转销--- -本期核销-- -其他变动-- -期末余额-1,497,089.0315,308,000.00 16,805,089.03

其他应收款项账面余额变动如下：

账面余额

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发

生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额32,803,268,632.73155,535,084.0215,308,000.00 32,974,111,716.75上年年末余额在本期

--- ---转入第二阶段-6,101,105.656,101,105.65- ---转入第三阶段--- ---转回第二阶段--- ---转回第一阶段--- -本期新增859,513,664.96-- 859,513,664.96本期终止确认32,454,224,921.00122,230,530.17- 32,576,455,451.17其他变动--- -期末余额1,202,456,271.0439,405,659.5015,308,000.00 1,257,169,930.54

（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别上年年末余本期变动金额期末余额



211

额

计提收回或转回

转销或核销

其他变动按单项计提坏账准备

15,308,000.00 ---- 15,308,000.00按信用风险特征组合计提坏账准备

28,949,780.81 -27,452,691.78-- 1,497,089.03合计44,257,780.81 -27,452,691.78-- 16,805,089.03

（5）本期无实际核销的其他应收款项

（6）按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额上年年末账面余额保证金及押金等5,452,074.005,452,074.00关联单位往来1,226,883,631.0532,942,987,873.54个人往来163,875.00199,967.31其他往来24,670,350.4925,471,801.90

合计1,257,169,930.5432,974,111,716.75

（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称款项性质期末余额账龄

占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)

坏账准备期末余额武汉东原毅安房地产开发有限公司

关联单位往来

602,999,584.37

1年以内、2年以上

47.96 -

郑州东琮商贸有限公司

关联单位往来

169,303,186.881年以内

13.47 -

重庆迪马睿升实业有限公司

关联单位往来

142,629,110.971年以内

11.35 -

上海迪马睿成实业有限公司

关联单位往来

130,134,500.501年以上

10.35 -

东原房地产开发集团有限公司

关联单位往来

86,579,054.041年以内

6.89 -

合计 1,131,645,436.76 90.02 -



212

(三) 长期股权投资

项目

期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资7,537,797,270.096,667,797,270.09870,000,000.00 7,537,897,270.09-7,537,897,270.09对联营、合营企业投资--- ---股份支付194,600,942.18194,600,942.18- 194,600,942.18-194,600,942.18次级支持证券10,000,000.00-10,000,000.00 10,000,000.00-10,000,000.00合计7,742,398,212.276,862,398,212.27880,000,000.00 7,742,498,212.27-7,742,498,212.27

1、对子公司投资

被投资单位上年年末余额

减值准备上年年末余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额追加投资减少投资

本期计提减值准备

其他东原房地产开发集团有限公司6,340,207,092.87-327,590,177.22-6,667,797,270.09--6,667,797,270.09西藏东和贸易有限公司100,000,000.00--100,000,000.00----拉萨置地行营销策划顾问有限责任公司

2,540,200.00--2,540,200.00----重庆成方益丰实业股份有限公司47,500,000.00--47,500,000.00----成都成方益丰实业有限公司47,500,000.00--47,500,000.00----西藏聚兴投资有限公司76,525,800.00--76,525,800.00----重庆睿成励德实业有限公司10,000,000.00--10,000,000.00----重庆至元天合企业管理有限公司100,000.00-169,151,961.09169,251,961.09----成都皓博房地产开发有限责任公司33,524,177.22--33,524,177.22----重庆东原建设有限公司10,000,000.00--10,000,000.00----重庆迪马智能装备有限公司800,000,000.00-----800,000,000.00-重庆迪马睿升实业有限公司70,000,000.00-----70,000,000.00-合计7,537,897,270.09-496,742,138.31496,842,138.316,667,797,270.09-870,000,000.006,667,797,270.09

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213

(四) 营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

项目

本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务17,195,813.0516,978,509.06116,982,431.09 112,460,318.86其他业务2,020,440.21-4,314,987.50 -合计19,216,253.2616,978,509.06121,297,418.59 112,460,318.86

(五) 投资收益

项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益- 421,054,012.58权益法核算的长期股权投资收益- -4,399.06处置长期股权投资产生的投资收益-53,084,119.48 -次级资产支持证券投资收益- 1,584,501.86其他- 172,363.17合计-53,084,119.48 422,806,478.55

十七、补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

139,318,703.96说明1计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

19,623,006.84说明2除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

16,934.18计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-委托他人投资或管理资产的损益-对外委托贷款取得的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回18,248,545.58说明3企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

-非货币性资产交换损益-债务重组损益-企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

-因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

-因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

-对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付-

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214

项目金额说明职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

-654,142,489.45说明4交易价格显失公允的交易产生的收益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-961,701,980.67说明5其他符合非经常性损益定义的损益项目-小计-1,438,637,279.56所得税影响额6,562,797.04少数股东权益影响额（税后）-16,238,652.18

合计-1,428,961,424.42

重大非经常性损益项目的说明：

1、非流动性资产处置损益

项目涉及金额计入当期非经常性损益的金额

（1）非流动资产处置利得合计

377,496.19377,496.19其中：处置固定资产利得377,496.19377,496.19处置无形资产利得

（2）非流动资产处置损失合计

222,637.11222,637.11其中：固定资产处置损失222,637.11222,637.11无形资产处置损失--

（3）处置长期股权投资产生的投资

收益

139,163,844.88139,163,844.88非流动性资产处置损益合计139,318,703.96139,318,703.96

2、计入当期损益的政府补助

项目本期发生额

计入当期非经常性损

益的金额计入当期损益的政府补助19,623,006.8419,623,006.84

3、单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

项目本期发生额

计入当期非经常性损

益的金额单独进行减值测试的应收账款减值准备转回681,452.00681,452.00单独进行减值测试的其他应收款减值准备转回17,567,093.5817,567,093.58合计18,248,545.5818,248,545.58

4、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

项目本期发生额

计入当期非经常性损益

的金额按公允价值计量的投资性房地产-654,142,489.45-654,142,489.45

5、上述各项之外的其他营业外收入和支出

项目本期发生额

计入当期非经常性损益

的金额上述各项之外的其他营业外收入和支出-961,701,980.67-961,701,980.67



215

(二) 净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产收益率（%）

每股收益（元）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润不适用-1.95 -1.95扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

不适用-1.38 -1.38

重庆市迪马实业股份有限公司

（加盖公章）2025年4月2日



216

附件会计信息调整及差异情况

一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

(一) 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因请填写具体原因√不适用

(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

□适用 √不适用

二、非经常性损益项目及金额

单位：元项目金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

139,318,703.96计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

19,623,006.84

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

16,934.18

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回18,248,545.58采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

‐654,142,489.45除上述各项之外的其他营业外收入和支出‐961,701,980.67非经常性损益合计‐1,438,637,279.56减：所得税影响数6,562,797.04少数股东权益影响额（税后）‐16,238,652.18非经常性损益净额‐1,428,961,424.42

三、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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