广州珠江发展集团股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职情况报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，并按照《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将审计委员会2024年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第十一届董事会审计委员会由2名独立董事石水平、邓世豹及1名董事伍松涛组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事石水平担任。
二、审计委员会委员选举情况
2024年6月19日，2024年第一次临时股东大会审议通过《关于选举独立董事的议案》，选举邓世豹先生为第十一届董事会独立董事。在股东大会审议通过后，邓世豹先生成为公司第十一届董事会独立董事，第十一届董事会薪酬与考核委员会主任委员，审计委员会、提名委员会、风险管理委员会委员，任期终止日与第十一届董事会一致。
三、审计委员会召开会议情况
2024年度，公司审计委员会共召开了7次会议，全体委员在其任期内均亲自出席了全部会议，并对相关会议决议进行了签字确认。
（一）2024年3月18日，公司召开第十届董事会审计委员会2024年第一次会议：
1.同意公司编制的《2023年年度报告全文及摘要》；
2.同意公司编制的《2023年度内部控制评价报告》；
3.同意大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司《2023年度内部控制审计报告》；
4.同意《关于<内部审计工作2023年总结及2024年工作计划>的议案》报送公司董事会审议；
5.同意《关于2023年度计提资产减值准备及金融资产公允价值变动的议案》报送公司董事会审议；
6.同意《2023年度董事会审计委员会履职情况报告》；
7.同意《2023年度年审会计师履职情况评估报告》；
8.同意《审计委员会对2023年度年审会计师履行监督职责情况报告》。
（二）2024年4月24日，公司召开第十一届董事会审计委员会2024年第二次会议：同意公司编制的《2024年第一季度报告》。
（三）2024年6月19日，公司召开第十一届董事会审计委员会2024年第三次会议：同意公司《关于公司最近三年一期非经常性损益的审核报告的议案》。
（四）2024年8月13日，公司召开第十一届董事会审计委员会2024年第四次会议：
1.同意公司《2024年半年度报告全文及摘要》；
2.同意公司《关于公司最近三年一期非经常性损益的审核报告的议案》。
（五）2024年10月9日，公司召开第十一届董事会审计委员会2024年第五次会议：
1.《关于公司聘请2024年年度财务报表审计事务所采购立项的议案》；
2.《关于公司聘请2024年度内部控制审计事务所采购立项的议案》。
（六）2024年10月24日，公司召开第十一届董事会审计委员会2024年第六次会议：
1.同意公司《2024年第三季度报告》；
2.同意公司《关于2024年1-9月计提资产减值准备的议案》。
（七）2024年11月29日，公司召开第十一届董事会审计委员会2024年第七次会议：
1.同意公司《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》；
2.同意公司《关于2024年度资产减值准备财务核销的议案》。
四、审计委员会2024年度履职情况
（一）监督及评估审计机构工作
2024年度，公司聘用了大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为审计机构，大信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能够胜任公司的审计工作。2024年度，审计委员会就审计范围、审计计划、审计方法及在审计中重点关注事项与大信会计师事务所（特
殊普通合伙）进行了充分的讨论和沟通，未发现存在重大问题。
（二）审阅公司财务报告
2024年度，审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、准确和完整的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情形。审计委员会重点关注了公司财务报告的重大会计和审计问题，认为不存在重大会计差错调整、重大会计政策及评估变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
（三）指导内部审计工作，审阅内部控制评价报告
公司根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，结合公司实际情况，制定了内部审计工作计划。2024年度，公司完善了内部控制，梳理了业务流程，促使各单位各部门有效落实了内部控制措施，保证了公司经营活动的有序开展。
2024年度，审计委员会根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求忠实、勤勉地履行了职责。2025年度，审计委员会将更加恪尽职守，密切关注公司的内部审计工作，加强内外审计的沟通、监督和检查工作，不断健全和完善内部审计工作，充分发挥审计委员会的监督职能，努力维护公司全体股东的合法权益。
特此报告。
广州珠江发展集团股份有限公司
董事会审计委员会2025年3月31日