宁波均胜电子股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
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关于宁波均胜电子股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2501893号
宁波均胜电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了宁波均胜电子股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年3月27日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26号) 以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的宁波均胜电子股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”) 。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司2024年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
| KPMG Huazhen LLP 25th Floor, Tower II, Plaza 66 1266 Nanjing West Road Shanghai 200040 China Telephone +86 (21) 2212 2888 Fax +86 (21) 6288 1889 Internet kpmg.com/cn | 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海 南京西路1266号 恒隆广场2号楼25楼 邮政编码:200040 电话 +86 (21) 2212 2888 传真 +86 (21) 6288 1889 网址 kpmg.com/cn |
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of Chinapartnership and a member firm of the KPMG globalorganisation of independent member firms affiliated withKPMG International Limited, a private English companylimited by guarantee.
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
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宁波均胜电子股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与 上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年度 占用累计 发生金额 (不含利息) | 2024年度 占用资金的 利息 (如有) | 2024年度 偿还累计 发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 前大股东及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
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宁波均胜电子股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：万元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度 往来资金的 利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其 附属企业 | 均胜集团有限公司 | 大股东 | 其他应收款 | - | 81.00 | - | 81.00 | - | 房屋租赁 | 经营性往来 |
| 宁波均普智能制造股份有限公司 | 控股股东控制的法人 | 预付账款 | 670.52 | 175.82 | - | - | 189.24 | 采购商品、接受服务 (注1) | 经营性往来 | |
| 宁波均普智能制造股份有限公司 | 控股股东控制的法人 | 其他非流动资产 | 2,238.38 | 16,825.92 | - | - | 2,978.62 | 采购设备 (注1) | 经营性往来 | |
| 宁波均普智能制造股份有限公司 | 控股股东控制的法人 | 应收账款 | - | 1,170.83 | - | 1,169.38 | 1.45 | 房屋租赁、提供服务 | 经营性往来 | |
| PIA Automation Bad Neustadt GmbH | 控股股东控制的法人 | 应收账款 | - | 7.35 | - | 7.35 | - | 提供服务 | 经营性往来 | |
| PIA Automation Bad Neustadt GmbH | 控股股东控制的法人 | 其他非流动资产 | 3,318.54 | 18,848.07 | - | - | 1,449.90 | 采购设备 (注1) | 经营性往来 | |
| PIA Automation Bad Neustadt GmbH | 控股股东控制的法人 | 预付账款 | 16.67 | 151.06 | - | - | 167.73 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| PIA Automation USA Inc. | 控股股东控制的法人 | 应收账款 | 420.36 | 6.28 | - | - | 426.64 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| PIA Automation USA Inc. | 控股股东控制的法人 | 其他非流动资产 | - | 166.23 | - | - | 166.23 | 采购设备 | 经营性往来 | |
| 宁波市科技园区均胜物业管理有限公司 | 控股股东控制的法人 | 预付账款 | 26.98 | - | - | - | - | 接受服务 (注1) | 经营性往来 | |
| 宁波市科技园区均胜物业管理有限公司 | 控股股东控制的法人 | 应收账款 | - | 211.99 | - | 211.99 | - | 房屋租赁、提供服务 | 经营性往来 | |
| 宁波均胜房地产开发有限公司 | 控股股东控制的法人 | 应收账款 | - | 125.23 | - | 125.23 | - | 房屋租赁、提供服务 | 经营性往来 |
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宁波均胜电子股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：万元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度 往来资金的 利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的 子公司及其 附属企业 | 上海均胜百瑞自动驾驶研发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,462.71 | - | - | - | 4,462.71 | 代垫代付 | 非经营性往来 |
| 宁波均智汽车科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 66,287.00 | - | - | 20,543.50 | 45,743.50 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| KSS Holding, Inc. | 子公司 | 其他应收款 | 106,156.30 | 1,017.05 | 1,404.09 | - | 108,577.44 | 资金拆借 (注2) | 非经营性往来 | |
| Joyson Safety Systems PlasTec GmbH | 子公司 | 其他应收款 | 3,129.41 | (100.05) | 100.64 | 482.91 | 2,647.09 | 资金拆借 (注2) | 非经营性往来 | |
| Joyson Auto Safety Holdings S.A. | 子公司 | 其他应收款 | 48,144.76 | 1,168.82 | 1,840.17 | - | 51,153.75 | 资金拆借 (注2) | 非经营性往来 | |
| Joyson Auto Safety S.A. | 子公司 | 其他应收款 | - | 159.89 | - | - | 159.89 | 代垫代付 (注2) | 非经营性往来 | |
| 宁波均胜科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 155,178.43 | - | 148,889.34 | 6,289.09 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| Joyson Europe GmbH | 子公司 | 其他应收款 | 14,327.65 | - | 8.29 | 14,335.94 | - | 资金拆借 (注2) | 非经营性往来 | |
| JOYCHARGE GmbH | 子公司 | 其他应收款 | 159.60 | (6.32) | 8.79 | - | 162.07 | 资金拆借 (注2) | 非经营性往来 | |
| 安徽均胜汽车安全系统控股有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 110,500.00 | - | 10,418.00 | 100,082.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 宁波均胜智能汽车技术研究院有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,065.84 | 2,999.50 | - | - | 6,065.34 | 代垫代付 | 非经营性往来 | |
| 宁波均胜群英汽车系统股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | - | - | - | 1,286.24 | 资金拆借 (注3) | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
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宁波均胜电子股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：万元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来 资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 其他关联方及其附属企业 | 宁波均胜群英汽车系统股份有限公司 | 上市公司联营企业 (2024年12月18日前) | 其他应收款 | 1,286.24 | - | - | - | - | 资金拆借 (注3) | 非经营性往来 |
| 广东香山衡器集团股份有限公司 | 上市公司联营企业 (2024年12月18日前) | 其他应收款 | 33,643.00 | 357.00 | - | 34,000.00 | - | 股权处置 (注3) | 非经营性往来 | |
| 总计 | 287,353.96 | 309,044.10 | 3,361.98 | 230,264.64 | 332,008.93 |
此汇总表已于2025年3月27日获董事会批准。
注1： 本公司及附属公司向大股东及其附属企业采购商品或设备形成预付款项及其他非流动资产余额。在收到商品或设备后，本公司及附属公司
确认存货和固定资产的同时结转预付账款及其他非流动资产，导致余额减少。
注2： 本公司对该等境外公司的本年往来发生额中包含了外汇变动对往来资金余额的影响。