公司代码：603162 公司简称：海通发展

福建海通发展股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人曾而斌、主管会计工作负责人刘国勇及会计机构负责人（会计主管人员）乐君杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本916,878,708股，以扣除不参与利润分配的拟回购注销的限制性股票530,720股后的916,347,988股为基数计算，合计拟派发现金红利45,817,399.40元（含税）。本次利润分配不进行资本公积金转增股本，不送红股。公司于2024年12月25日召开2024年第四次临时股东大会，审议通过了《关于2024年前三季度利润分配预案的议案》，以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共计派发现金红利45,843,935.40元。

综上，2024年度公司现金分红总额为9,166.13万元，占归属于上市公司股东净利润的比例为

16.70%。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本（不考虑拟回购注销限制性股票530,720股）发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本（不考虑拟回购注销限制性股票530,720股）发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者及相关人士注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

请投资者关注本年度报告“第三节管理层讨论与分析”中的“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 44

第五节 环境与社会责任 ...... 72

第六节 重要事项 ...... 76

第七节 股份变动及股东情况 ...... 103

第八节 优先股相关情况 ...... 115

第九节 债券相关情况 ...... 116

第十节 财务报告 ...... 117

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(二) 主要财务指标

注：经公司2024年3月21日召开的第四届董事会第三次会议及2024年4月11日召开的2023年年度股东大会审议通过，本次权益分派及资本公积金转增股本以实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股本数量为基数，即以总股本614,788,022股扣除回购股份603,300 股后的股份数量614,184,722股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4.8股。为保证会计指标的前后期可比性，已将2023年、2022年基本每股收益按调整后的股数重新计算列示。

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、营业收入变动原因说明：报告期内营业收入同比增加195,342.38万元，增长114.55%，主要系2024年国际远洋干散货航运市场前三季度表现较为强劲，2024年波罗的海干散货指数（BDI）均值同比上升27.36%。公司顺应市场变化趋势，适时扩大控制运力规模，全年新购17艘干散货船舶投入运营，优化全球航线布局，通过信息化投入实现精细化管理，提高运营效率，强化公司创收能力。另一方面系公司积极开展外租船业务，本报告期外租船舶运输业务增多。

2、归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：报告期内净利润同比增加36,398.11万元，增长196.70%，主要系全球航运市场景气度阶段性回升，报告期内公司适时扩大运力规模，营业收入同比显著增长，一方面公司通过信息化投入实现精细化管理，提高运营效率的同时，有效控制了运营成本及期间费用，另一方面公司持续优化船队结构，本期处置一艘船龄较长的船舶取得了一定收益，因此净利润同比显著提升。

3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明：报告期内扣除非经常性损益的净利润同比增加32,849.31万元，增长186.65%，主要系全球航运市场景气度阶段性回升，报告期内公司适时扩大运力规模，营业收入同比显著增长，同时公司通过信息化投入实现精细化管理，提高运营效率的同时，有效控制了运营成本及期间费用，因此扣除非经常性损益的净利润同比显著提升。

4、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内经营活动产生的现金流量净流入101,524.21万元，同比增加81,501.81万元，增长407.05%，主要系本期公司自营运力规模提升且境外市场运价同比上涨，主营航运业务营业收入同比增长，带动经营性现金流入增加。

5、基本每股收益变动原因说明：报告期内基本每股收益0.60元/股，较上年同期增加0.39元/股，增长185.71%，主要系本期公司净利润同比大幅增长。

6、扣除非经常性损益后的基本每股收益变动原因说明：报告期内扣除非经常性损益后的基本每股收益0.55元/股，较上年同期增加0.35元/股，增长175.00%，主要系本期公司扣除非经常性损益的净利润同比大幅增长。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2024年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年，全球经济温和复苏，贸易需求总体上升，同时，在红海局势紧张、巴拿马运河干旱及俄乌冲突等因素的影响下，全球航运市场景气度回升，干散货运价中枢上移。面对错综复杂的国内国际形势和多变的市场环境，公司顺应市场变化趋势，适时扩大运力规模，拓展全船型运营，并优化全球航线布局，提高运营效率。报告期内，公司实现营业收入3,658,767,456.51元，同比增加114.55%；归属于上市公司股东的净利润549,024,522.62元，同比增加196.70%。

（一）筑基固本，稳步扩张运力规模

运力规模是航运企业的核心竞争力之一。为把握市场机遇，公司持续提升运力，并积极拓展全船型运营，实现跨越式发展。2024年，公司新购干散货船舶17艘，从最初专注于超灵便型散货船，逐步拓展至涵盖超灵便型、巴拿马型、好望角型等全船型运营，既能高效运输化肥、钢材、糖等小宗散货，又能承接铁矿石、煤炭、粮食等大宗商品的长途运输，船型结构优化有利于公司灵活匹配不同货种与航线需求，实现公司航运业务的全面覆盖与高效运营，这一战略转型极大提升了公司在国际干散货运输市场的综合竞争力。

截至报告期末，公司自营干散货船舶48艘（其中自有船舶46艘、光租船舶2艘），油船3艘，长租干散货船舶（使用运力期限在一年及一年以上）14艘，合计散货船控制运力377万载重吨，运力规模在国内从事干散货运输的民营企业中排名前列。未来，公司将继续完善船舶队伍体系的建设，优化船队结构，择时进一步扩大运力规模，力争不断提升公司在国际干散货航运市场的竞争力。

（二）提质增效，着力提升服务效能

2024年，公司深化管理改革与服务效能提升，通过“强内控、优流程、精组织”，进一步构建精细化运营体系，多方面降低运营成本，保障公司可持续发展。同时，公司努力构建更为完善的航运网络，并对船舶管理水平和运力配置能力、响应速度和运营效率实施了优化升级，凭借优质服务赢得了更多客户的认可与信赖，持续扩大核心客户群体范围，进而提升公司在干散货航运市场的份额。

国际远洋运输方面，公司紧跟国家“一带一路”倡议，树立全球视野，灵活执行摆位航次，实现在全球范围内的高效运营调度，在充分控制风险的同时精选市场高效益航线实现业务增益。报告期内，公司密切跟踪市场行情，结合宏观经济、地缘政治、航线特点等因素灵活调整经营策略，准确把握市场脉搏，并充分发挥公司件杂装载专业、配合度高、航区广泛等经营优势，依托自营船队建设继续扩大市场份额，提高收益。2024年，公司超灵便型干散货船舶实现日均TCE16,331美元，较同期市场平均租金（13,601美元/天）高出2,730美元，同比溢价达20.07%，经营效益显著优于市场基准。在充分发挥自营船队规模优势的基础上，公司根据业务发展需求及市场运力供给情况，积极开展外租船业务，把握行业复苏的机会，整合管理优势、品牌优势及优质客

户资源，通过外租船业务的“轻资产运营模式”进一步提升服务能力与市场份额，逐步打造资源管理型航运平台。

境内沿海运输方面，报告期内公司程租业务货运量超3,500万吨，同比增幅超过30%。在“货-船-港-油”四位一体战略驱动下，公司持续扩大市场占有率：货端构建“煤炭+非煤”双轮驱动格局，铁矿石、钢材等非煤货种占比继续提升，深耕长江流域，在强化既有客户合作的同时，持续拓展新客户群体，与国内知名钢铁企业客户建立直接合作机制，发展具有长江特色的江海联运业务；船端打造数字化运力池，搭建市场运力招标平台，依托自身业务积累，继续深化运力资源管理体系建设，市场船舶资源使用能力不断提升；港口端深化战略协同，提升客户服务效能；供油端加强航运业务与船舶供油业务联动，延伸产业链服务能力，形成差异化竞争优势。

（三）分红回购，提升公司投资价值

公司在兼顾业绩增长及高质量可持续发展的同时，高度重视对投资者持续、稳定、合理的投资回报，以实际行动回馈广大股东。公司于2024年4月11日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于2023年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，并于2024年12月25日，召开2024年第四次临时股东大会，审议通过《关于2024年前三季度利润分配预案的议案》。

为积极响应国家和监管部门的政策导向，稳定资本市场预期，增强市场信心，维护公司和投资者的利益；同时，基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，为进一步完善长效激励机制，建立公司优秀人才与股东成果共享、风险共担机制，推动各方共同促进公司健康可持续发展，公司在2024年上半年使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，并将回购股份用于股权激励计划。

（四）以人为本，建立健全激励机制

公司秉持着长远发展的理念，致力于构建一个长期稳定、持续成长和充满活力的团队。2024年，公司坚持自主培养和外部引进相结合，积极构建成体系、懂专业、知领域、能应用的航运人才队伍，并通过与大连海事大学、上海海事大学建立校企人才合作，奠定人才基础。在以人为本的原则下，公司积极探索多种措施激发全员潜力，通过搭建科学的薪酬绩效体系及完善的人才培养体系，提高公司凝聚力，增强管理层与员工的责任担当，提高经营效率。为了进一步健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和骨干团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，公司实施了2024年股票期权与限制性股票激励计划。

（五）数智领航，赋能公司智赢未来

全球航运业开始进入信息化、数字化转型的关键期，数字化能力已成为航运业实现高质量发展的重要依托。公司紧密围绕战略定位，聚焦管理提升与资源整合，积极探索“信息化+航运”的创新路径，通过对外合作建设信息化平台与自建平台相结合的方式，构建数据和流程双驱动，不断提升数字化水平。

2024年，公司深化信息化与数字化转型，推动航运业务智能化升级，主要成效如下：

1、船舶精细化管理：引入备件RFID管理系统，并推进船舶备件超市化项目，实现船岸库存实时联动，优化备件采购从而提高资金使用效率。

2、船舶安全管理：外贸船舶全部完成CCTV智能监控网络部署，建立船舶实时监控、防盗等机制，辅助建立船岸协同机制。

3、流程自动化：应用RPA机器人自动化处理大量繁琐、重复性的工作任务，显著提升工作效率、降低运营成本。

4、产业协同平台：基于“船视宝”数据搭建内贸业务平台，实现货盘、招标至结算全流程数字化。

5、一体化管理：升级跨区域经营系统，统一营销流程与财务结算标准。

未来，公司将持续推进数智化转型，引入人工智能和实现大模型的本地部署，赋能公司智慧航运高质量发展。

二、报告期内公司所处行业情况

公司主要从事国内沿海以及国际远洋的干散货运输业务。经过多年的积累，公司已发展成为国内民营干散货航运领域具备较强市场竞争力的企业之一。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），本公司所处行业属于水上货物运输（G552）中的远洋货物运输（G5521）及沿海货物运输（G5522）。水上货物运输是国际航运最主要的运输方式，全球90%以上的国际贸易是通过水上运输完成的，而干散货运输是水上运输的主要方式，占全球总货运量的比例超过40%。干散货运输船舶主要用于运送铁矿石、煤炭、粮食、铝矾土、磷灰石、木材、水泥、化肥、原糖等与经济、民生休戚相关的重要物资，因此干散货运输业的景气度与全球经济发展高度相关。

（一）政策扶持促进航运业高质量发展

近年来，我国颁布一系列政策支持、推动航运产业的发展。2023年，交通运输部、中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局联合印发《关于加快推进现代航运服务业高质量发展的指导意见》，提出到2035年，我国应形成功能完善、服务优质、开放融合、智慧低碳的现代航运服务体系，国际航运中心和现代航运服务集聚区功能显著提升，上海国际航运中心服务能力位居世界前列，现代航运服务业实现高质量发展。

根据交通运输部《水运“十四五”发展规划》，“十四五”时期，我国航运业开放拓展，提升我国水运国际竞争力，预计水运需求将在高基数上保持中低速增长，2025年水路货运量、港口吞吐量将分别达到85亿吨、164亿吨，年均增长2%-3%。展望2035年，安全、便捷、高效、绿色、经济的现代水运体系基本建成。

我国幅员辽阔，资源的地域分布情况和经济格局存在不匹配的情况。在加快形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局之下，干散货水上运输是调剂国内资源分布的重要手段，同时服务于国内外资源和商品的流动，是驱动“双循环”加速发展的重要助推力。“双循环”格局的构建，为干散货航运行业发展带来重要的发展机遇。

（二）干散货贸易量稳中有升，驱动海运需求增长

2012年以来，全球干散货贸易市场处于稳步增长期，干散货物货运量保持平稳增长。根据克拉克森统计，2012年至2024年，全球干散货海运贸易量由43.58亿吨增长至57.41亿吨，年均复合增长率为2.3%，2024年全球干散货海运需求同比增长3.1%，其中中国增加铁矿石、煤炭和铝土矿进口为增长的主要来源。分货种来看，小宗散货贸易量增速同比2023年加快，而铁矿石、煤炭、粮食增速放缓。此外，报告期内俄乌冲突带来粮食和煤炭等商品贸易重构、拉长运距影响依然存在，同时巴拿马运河与红海的中断推升吨海里需求，全球吨海里需求增速为4.9%。

全球干散货海运贸易量变化（2012-2024）

数据来源：克拉克森

全球干散货分货种海运贸易量增速（2020-2024）

数据来源：克拉克森

全球干散货船通过亚丁湾数量

数据来源：克拉克森

全球干散货船通过巴拿马运河数量

数据来源：克拉克森

（三）产能紧张叠加环保法规日益趋严，运力增长整体放缓

一方面，截至2024年12月，全行业散货船在手订单占运力之比为9.9%，处于历史低位，而新船价格高企、船台紧张拉长交付周期，导致新订单有限；另一方面，现役船队老龄化加深，截

至2024年12月，行业平均船龄为12.2岁，带来航速和效率下降，叠加IMO环保规定日益趋严等因素共同作用下行业供给温和增长。

全球干散货船舶在手订单占现有运力之比

数据来源：克拉克森

全球干散货船舶船龄结构

数据来源：克拉克森

（四）干散货航运市场情况

全球经济的持续发展是干散货船市场繁荣的基石。在需求侧，2024年随着各国经济活动的不断推进，国际贸易稳步复苏，全球航运市场景气度回升。在供给侧，近年来全球船舶产业在海运贸易结构调整、绿色转型加速、国际规则逐步清晰等长期因素推动下，整体新造船产能利用率处

于高位，新船订单价格较高，散货船订单显著下降，同时在环保政策逐步趋严下，老船航速和效率下降、拆解加快，干散货航运运力增长整体放缓，航运市场供需结构有望进一步改善。

1、国际远洋干散货航运市场情况

在上述背景下，2024年运价优于2023年，走势呈现前高后低，前三季度运价水平在近十年间仅次于2021、2022年。根据波罗的海交易所统计，BDI、BCI、BPI、BSI全年平均分别为1,755、2,724、1,567、1,241，较2023年分别上升27%、38%、10%、21%。

其中第一季度受益外矿货主集中发货、叠加国内节后复工复产，运价持续上涨至年内高点，第二、三季度运价在铁矿季末冲量、粮季发运旺季和巴拿马运河拥堵解除等共同影响下呈现下有支撑的震荡走势，但第四季度整体干散货需求较弱，运价自11月跌至年末。

波罗的海干散货指数（BDI）变化情况（2022-2024）

数据来源：波罗的海交易所

2024年，全球铁矿石及铝土矿发运量稳中有升，为大型散货船运价带来有力支撑。报告期内，好望角型干散货船舶平均租金22,593美元/天，比2023年同期高约37.85%，全年最高租金35,780美元/天。

好望角型 (Capesize) 散货船5TC（180k）平均租金（2022-2024，单位：美元/天）

数据来源：波罗的海交易所

2024年，巴拿马型船舶货运量稳定。一方面，主要货种粮食运输量增长；另一方面，受新兴经济体扩张及高温天气影响，煤炭需求旺盛，中国煤炭进口量大幅增长。报告期内，巴拿马型干散货船舶平均租金14,099美元/天，比2023年同期高约9.69%，全年最高租金20,757美元/天。

巴拿马型 (Panamax) 散货船5TC（82k）平均租金（2022-2024，单位：美元/天）

数据来源：波罗的海交易所

2024年，在巴拿马运河通行限制导致谷物航线调整、苏伊士运河通行减少使得建筑材料和化肥等货物吨海里增加等因素影响下，超灵便型散货船租金收益上涨。报告期内，超灵便型干散货船舶平均租金13,601美元/天，比2023年同期高约21.01%，全年最高租金16,441美元/天。

超灵便型 (Supramax) 散货船10TC（58k）平均租金（2022-2024，单位：美元/天）

数据来源：波罗的海交易所

2、国内沿海干散货航运市场情况

2024年，由于外贸干散货航运市场高景气，部分内外贸兼营船舶转外贸经营，一定程度上缓解内贸运力供给压力，国内沿海干散货运输市场前三季度总体震荡低位运行，四季度受迎峰度冬的影响，煤炭进入消费旺季。在国内宏观经济政策利好刺激下，工业生产形势有所好转，沿海煤炭运价波动上行。报告期内，中国沿海（散货）综合运价指数均值1,008点，同比下降0.67%；中国沿海煤炭运价指数秦皇岛-张家港（4-5万DWT）均值25.84元/吨，同比上升4.57%。

中国沿海（散货）综合运价指数（2022-2024）

数据来源：上海航运交易所

中国沿海煤炭运价指数秦皇岛-张家港（4-5万DWT，单位：元/吨）

数据来源：上海航运交易所

三、报告期内公司从事的业务情况

公司主要从事国内沿海以及国际远洋的干散货运输业务。经过多年的积累，公司已发展成为国内民营干散货航运领域具备较强市场竞争力的企业之一。境内沿海运输方面，公司主要运输的货物为煤炭，现已成为环渤海湾到长江口岸的进江航线中煤炭运输货运量最大的民营航运企业之一，同时积极拓展矿石、水渣等其他干散货物的运输业务；国际远洋运输方面，公司顺应国家“一带一路”倡议，积极拓展全球干散货海上运输业务，运营的航线遍布80余个国家和地区的300余个港口，为客户提供矿石、煤炭、粮食、化肥、件杂等多种货物的海上运输服务。

公司组建了一支多元化的干散货船队，包括超灵便型船舶、巴拿马型船舶以及好望角型船舶，以实现航运业务的全面覆盖与高效运营。公司长租干散货船舶（使用运力期限在一年及一年以上）14艘，自营干散货船舶48艘（其中自有船舶46艘、光租船舶2艘），油船3艘，合计散货船控制运力377万载重吨，运力规模在国内从事干散货运输的民营企业中排名前列。凭借优秀的运输能力、精细化的成本管理和专业高效的客户服务能力，公司与众多国内外知名企业建立了长期稳定的合作关系。同时，公司在船舶管理、航线调配、客户开发与维护等方面积累了丰富经验，形成了具备竞争实力的专业化队伍。

全球干散货运力分布较为分散，各航运公司所控制的运力占全球市场份额较为有限。根据上海航运交易所发布的《国际干散货运输市场月度报告》，截至2024年12月末，全球干散货船舶总计14,081艘，干散货运力总计10.34亿载重吨，运力同比增长3.09%，船队增速持续保持低位震荡。公司控制的干散货船舶数量和运力分别占全球总量的0.44%和0.36%。未来，随着公司干散货船舶的继续购置和长期外租船的投入运营，公司控制运力规模将进一步提升。

（一）公司业务模式

1、业务航区分类

公司主营业务涉及的航区可分为境内航区和境外航区。

（1）境内航区运输业务

公司的境内航区运输业务，系通过直接购买、租赁等方式控制运力，并经营干散货运输船舶，在中国境内沿海、长江中下游、珠江三角洲等水域航区为客户运输煤炭、铁矿石等干散货。

公司境内航区主要运营航线示意图

（2）境外航区运输业务

公司的境外航区运输业务，涉及全球远洋无限航区，包括世界各国家及地区的开放港口和国际通航运河及河流，运输货物以煤炭、矿石、粮食等干散货为主。

公司境外航区主要运营航线示意图

2、经营模式分类

根据经营模式的不同，公司主营业务可分为程租业务和期租业务。

（1）程租业务

程租又称航次租船。公司作为船舶出租人，向客户（即承租人）提供船舶在指定的航程或航次上使用，由承租人向公司支付运费，船舶的经营及相关费用由公司承担。

为保证船东货源的稳定，对于运输服务需求量较大且较为稳定的客户，公司一般与其签订COA，约定在一定期间内完成客户提供的特定数量货品的运输任务，运费按照航次租船的方式结算。

（2）期租业务

期租又称定期租船。公司作为船舶出租人，向客户（即承租人）提供由公司配备船员的船舶，客户在约定的期间内按照约定的用途使用，并支付租金。租约期内，船舶交由客户调动和使用，不论是否经营均按双方协议约定的期间向客户收取租金。

3、运力来源分类

根据运力来源的类型，公司主营业务可分为自有船舶运输业务、光租船舶运输业务和外租船舶运输业务。

（1）自有船舶运输业务

自有船舶是公司的基础运力，系公司作为固定资产及使用权资产核算的船舶，包括公司购置以及通过融资租赁、售后回租方式租入的船舶。

（2）光租船舶运输业务

光租船舶系船舶所有人将没有配置船员的船舶在约定期间内出租给公司，由公司占有、使用和经营，公司利用租入船舶开展运输业务，船舶营运费用均由公司承担，公司定期与船舶所有人结算光船租赁费用。

（3）外租船舶运输业务

外租船舶是公司自有运力的补充。当公司自营运力无法满足运力灵活配置的要求时，公司通过长期、短期和单航次租入船舶开展船舶运输业务。外租船舶运输业务模式下，公司向客户收取运费或租金，并向出租人支付运费或租金。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）深耕干散航运，凸显规模效应

历经多年深耕，公司已构建起密集的运输网络，船队覆盖航线广泛，运力规模在国内干散货运输企业中名列前茅。

根据载重规模的差异，干散货船舶主要分为好望角型、巴拿马型、超灵便型、灵便型等类型。公司运营的船舶主要为51,000载重吨和57,000载重吨的超灵便型干散货船舶，自有新造船舶均由国内一级一类船厂建造，船龄较短且船型统一，在船舶物料配件购买、船队水上货物运输管理

等方面均有较大共通性，维修养护成本相对较低，有效降低了内部管理成本。同时，超灵便型船舶吃水较浅，可装配自装自卸设备，对港口、航线的适应能力较强，覆盖航区广泛，有效保证了船舶的周转率和物流效率。

2024年，公司进一步丰富船队结构，积极拓展全船型散货船，新增购入并运营巴拿马型与好望角型散货船。此外，公司还根据业务发展需求及市场运力供给情况开展外租船业务，通过外租船业务的“轻资产运营模式”进一步提升主营业务收入。公司的船队规模、运力结构与航线需求保持高度匹配，有效保证了运营的稳定性，有助于为客户提供更加专业高效的运输服务。

（二）坚持内外兼营，贯彻灵活摆位

公司秉承“诚信、专注、合作、共赢”的经营理念，自成立以来一直聚焦干散货运输业务，拥有十余年丰富的海运经验，现已成为环渤海湾到长江口岸的进江航线中服务能力较为领先的民营航运企业之一。同时，公司顺应国家“一带一路”倡议，拓展全球干散货海上运输业务，已建立起辐射境内沿海及国际远洋的航线体系，航线网络遍及境内沿海及全球80余个国家和地区300余个港口。

依托深厚的船舶管理底蕴与丰富的航线运营经验，公司在严控风险的同时，秉持全球视野，灵活调度船舶，精选高溢价航线，不断驱动业务稳健增长。随着市场服务能力的持续提升，公司与众多优质客户建立了广泛的合作关系，始终秉持客户至上的服务理念，携手共创更加辉煌的未来。

（三）把握行业周期，实现精细管理

公司坚持“规范与精益并举，安全与效益同行”的管理理念，建立了从船舶购买、燃油采购、船员培训、航行管理、维修保养等全方位、系统化、专业化的管理体系，形成了“以船为家，以海为伴，以拼搏求效益，以服务谋发展”的产品文化。完备且高效的管理体系与良好的企业文化为公司建立起了强大的凝聚力。

船舶折旧是航运类企业的主要经营成本之一。凭借精细化的管理体系和专业的管理团队，公司能够较好地把握船舶购置的时机，购入符合公司业务发展规划的船舶，有效提高了公司运作的效率、降低了船舶购置成本，并确立了公司的长期竞争优势。

在聚焦干散货航运主业的基础上，基于提升船舶管理水平的发展规划，公司先后成立大秦国际、大宋国际、大夏国际三家子公司作为独立的船舶管理公司，通过深化内部管理及外部学习，形成了行业内较为领先的综合市场服务能力。

公司根据干散货航运行业的特点，设立了独特的精细化管理制度，极大提高了营运效率与盈利能力。公司针对船舶维修、燃油及配件采购等环节，制定了标准化操作流程，实施对成本、费用等各项指标的全面预算管理，同时精细化管理船舶燃油消耗、备件使用、保养及装卸货时间，显著提升了船舶运作效率。完备的管理体系已经成为公司能够快速、稳健发展的基石。

（四）聚焦安全管理，促进可持续发展

公司始终将船舶运营的安全管理置于首要位置，秉持“珍爱生命、敬畏海洋”的企业安全管理理念。公司根据《国际船舶安全营运和防止污染管理规则》（ISM规则）等相关规则制定了完善规范的安全管理体系，涵盖船体和机械设备维护、航行规定、驾驶台规定等多个方面，对船舶运输过程中的具体环节操作规程进行了明确规定。公司及子公司自成立以来持续推进完善安全管理体系（SMS）建设，并取得了由福建海事局等相关部门评定的DOC证书及船舶SMC证书，有效推动了公司安全质量管理体系的标准化、规范化发展。为进一步夯实安全管理基础，公司制定了《落实全员安全生产责任制管理工作程序》《SMS人员培训程序》等一系列科学、严谨的安全管理与人员培训程序，明确界定了体系内所有涉及安全与防污染人员的安全生产责任，并予以公示，确保责任落实到人。通过强化教育培训、优化管理考核以及严格奖惩机制等多措并举，全方位提升公司员工的安全管理意识、专业技能素养、实际操作能力以及应急处置水平，逐步构建起“层层压实、人人担当、各司其职”的安全生产责任体系，实现对公司经营风险的精准防控，为公司的可持续发展保驾护航，在安全发展的轨道上稳健前行，创造更加辉煌的业绩。

（五）专业化人才队伍，助力长远发展

干散货航运行业对从业人员的要求较高，从业人员不仅需要过硬的专业知识，熟练掌握船舶的各项操作、航线的制定、船舶维护等技能，还需要用大量经验判断市场、处理紧急情况，和客户、港口等多方进行沟通。公司积极践行“同舟共济、各尽其才、品德为本、绩效为先”的人才发展理念和“为客户创造价值，为奋斗者实现梦想”的服务理念，高度重视专业人才的引进和培养。通过跨部门培训、员工座谈会、业绩考核、股权激励等方式，公司建立了成熟的人才培养与激励制度。

公司管理层由从事水上货物运输行业经验丰富的人员组成，对干散货航运行业的特点较为了解，在船舶购置等方面具有一定的前瞻性，能够较好地把握购买船舶的时间节点。

（六）平潭区位优势，助力海洋经济发展

公司注册地位于福建省平潭综合实验区。平潭岛东临台湾海峡，是中国第五大岛屿，与台湾省新竹港仅相距68海里，是中国大陆距离台湾岛最近的地区。平潭港区拥有众多避风条件良好的港湾和深水岸线资源，被定位为福州港的重要组成部分，系海峡两岸“三通”的综合枢纽和主要口岸。2014年3月，国务院正式批复同意平潭港口岸对外开放；2015年5月，中国（福建）自由贸易试验区平潭片区正式挂牌，进一步加快与台中、台北、高雄等台湾地区三大自由贸易港的对接。2023年9月，《中共中央国务院关于支持福建探索海峡两岸融合发展新路建设两岸融合发展示范区的意见》提出加快平潭综合实验区开放发展，打造两岸共同市场先行区域，优化海关监管模式，推动两岸贸易结算便利化。平潭综合实验区的区位优势也为公司提供了广阔的发展前景。 福建省拥有海域面积13.60万平方公里，陆地海岸线长度达3,752公里，位居全国省份第二位。福建省海岸线曲折，天然良港众多，为航运业的发展奠定了坚实基础。2021年5月，福建省政府下发《关于印发加快建设“海上福建”推进海洋经济高质量发展三年行动方案（2021—2023年）

的通知》，提出要做大做强东南国际航运中心，推动海运企业规模化发展，发展大型和专业运输船队。《2024年福建省政府工作报告》指出：推动开放平台提档升级，积极推进“丝路海运”港航贸一体化发展；推动海洋经济做大做强，加快建设海洋强省，挺进深蓝，向海图强。

公司借助平潭综合实验区的政策红利，不断拓展航线、扩充运力，提升自身在国内外干散货运输市场的竞争力。公司紧密贴合福建海洋经济的战略布局，积极投身于煤炭、矿石等大宗干散货的运输，提供坚实的物流支撑，助力福建海洋经济产业链的高效运转；依托福建省“向海而兴”的区位优势，构建覆盖国内沿海及国际远洋的干散货航运网络，积极响应国家“海洋强国”战略，通过“一带一路”航线布局助力海洋经济对外开放，同时聚焦海洋生态保护，在船舶污染防治、岸电系统改造等领域积极践行绿色发展理念，将现代航运企业建设与海洋经济可持续发展深度融合，持续助推福建省打造东南沿海海洋经济高地。

五、报告期内主要经营情况

2024年，公司实现营业收入3,658,767,456.51元，同比增长114.55%；归属于上市公司股东的净利润549,024,522.62元，同比增加196.70%。报告期末，公司总资产5,837,845,808.42元，较上年期末增长28.80%，归属于上市公司股东的净资产4,119,260,024.71元，较上年期末增长13.28%。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

营业收入变动原因说明：报告期内营业收入365,876.75万元，同比增加195,342.38万元，增长

114.55%，主要系2024年国际远洋干散货航运市场前三季度表现较为强劲，报告期波罗的海干散货指数（BDI）均值同比上升27.36%。公司顺应市场变化趋势，适时扩大控制运力规模，全年新购17艘干散货船舶投入运营，优化全球航线布局，通过信息化投入实现精细化管理，提高运营效

率，强化公司创收能力。另一方面系公司积极开展外租船业务，本报告期外租船舶运输业务增多。营业成本变动原因说明：报告期内营业成本299,439.99万元，同比增加153,827.52万元，增长

105.64%，主要系公司顺应市场变化趋势，适时购置干散货船舶扩大运力规模，营运成本和修船成本同比增长，另一方面系由于公司积极拓展外租船舶运输业务，外租船舶成本同比增长。销售费用变动原因说明：报告期内销售费用6,345.42万元，同比3,530.85万元，增长125.45%，主要系由于公司本期船队规模扩大，销售人员增长，同时受国际市场运价波动的影响，公司境外航区业务合同金额上升，支付航运经纪商的经纪佣金及销售人员的绩效薪酬相应上涨。财务费用变动原因说明：报告期内财务费用2,823.02万元，同比增加3,116.64万元，主要系前一年度公司对暂时闲置的募集资金及自有资金开展现金管理取得较多利息收入，随着本年度公司使用募集资金及自有资金购置船舶扩充运力，用于现金管理的资金规模同比出现较大幅度下降；同时，本年度公司与银行及金融租赁机构新增开展部分并购贷款和售后回租业务，利息支出金额同比亦有所增加。其他收益变动原因说明：报告期内其他收益37.29万元，同比减少289.31万元，下降88.58%，主要系上年同期公司完成首发上市，收到当地政府上市奖励。公允价值变动收益变动原因说明：报告期内公允价值变动收益105.23万元，同比减少858.16万元，下降89.08%，主要系本报告期公司开展现金管理的规模下降，购买的交易性金融产品减少，收益金额随之下降。信用减值损失变动原因说明：报告期内信用减值损失84.66万元，同比减少664.49万元，主要系本期应收款项收回，信用减值损失转回。资产处置收益变动原因说明：报告期内资产处置收益3,171.85万元，收益额增加3,171.87万元，主要系本报告期公司处置一艘船龄较长的船舶取得了一定收益。营业外收入变动原因说明：报告期内营业外收入1,065.16万元，同比增加1,038.87万元，增长3,951.36%，主要系本报告期子公司存货盘盈，同时，本年度收到历年船舶事故保险理赔款。营业外支出变动原因说明：报告期内营业外支出23.94万元，同比减少510.07万元，下降95.52%，主要系对外捐赠同比上年减少。所得税费用变动原因说明：报告期内所得税费用1,296.04万元，同比增加1,507.85万元，主要系报告期内利润增加，所得税费用增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内经营活动产生的现金流量净流入101,524.21万元，同比增加81,501.81万元，增长407.05%，主要系本期境外市场运价同比上涨，主营航运业务营业收入同比增长，带动经营性现金流入增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内投资活动产生的现金流量净流出151,219.49万元，净流出额增加23,391.67万元，主要系由于报告期新购船舶等事项使得投资活动现金流出增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内筹资活动产生的现金流量净流入39,896.62

万元，同比减少79,508.57万元，下降66.59%，主要系上期公司完成首次公开发行股票并于上海证券交易所上市，募集资金流入所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2、 收入和成本分析

√适用 □不适用

详见“第三节 管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”中“1、主营业务分析”。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明报告期内全球经济温和复苏，贸易需求总体上升，同时，在红海局势紧张、巴拿马运河干旱及俄乌冲突等因素的影响下，全球航运市场景气度回升，干散货运价中枢上移，波罗的海干散货指数（BDI）均值同比上升27.36%，为应对市场机遇，公司适时拓展运力规模，拓展全船型运营，并优化全球航线布局，境外营收同比增长144.27%。国内沿海干散货运输市场前三季度总体震荡低位运行，第四季度随着迎峰度冬的影响，下游电力市场进入消费旺季。在国内宏观经济政策利好刺激下，工业生产形势有所好转，沿海煤炭运价波动上行，中国沿海煤炭运价指数秦皇岛-张家港（4-5万DWT）均值25.84元/吨，同比上升4.57%。本报告期公司积极开展外租船业务，境内程租业务货运量超3,500万吨，同比大幅增长超过30%，带动境内收入同比增长37.85%。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明

1、报告期内燃料费 32,169.88万元，较上年同期增加 14,716.28 万元，增长84.32%，主要系公司为应对市场机遇，适时扩大运力规模，全年新购17艘干散货船舶投入运营，燃油费用支出增加。

2、报告期内折旧费50,550.92万元，较上年同期增加37,576.11万元，增长289.61%，主要系公司为应对市场机遇，适时扩大运力规模，全年新购17艘干散货船舶投入运营，并长租若干干散货船舶（使用运力期限在一年及一年以上）作为运力补充，船舶资产折旧费用增加。

3、报告期内船舶租金108,607.36万元，较上年同期增加38,717.55万元，增长55.40%，主要系公司为应对市场机遇，积极开展境内、境外外租船业务，船舶租金支出增加。

4、报告期内港口费12,280.42万元，较上年同期增加8,486.66万元，增长223.70%，主要系公司为应对市场机遇，积极开展境内、境外程租业务，导致港口费增加。

5、报告期内物料备件费9,671.19万元，较上年同期增加4,695.90万元，增长94.38%，主要系公司新购17艘二手干散货船舶投入运营，船舶修缮维护所需的物料备件支出增加。

6、报告期内其他成本27,532.35万元，较上年同期增加15,680.44万元，增长132.30%，主要系公司新购17艘二手干散货船舶投入运营，船舶维修、船舶保险费用以及船舶日常运营费用支出增加。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

详见“第十节 财务报告”中“十、在其他主体中的权益”中“1、在子公司中的权益”。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额65,285.81万元，占年度销售总额17.84%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0% 。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

注：报告期内不存在单个客户的销售比例超50%的情形，不存在严重依赖于少数客户的情形。报告期内前5名客户中新增1名客户。

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额65,974.08万元，占年度采购总额25.84%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

注：报告期内不存在单个供应商的采购比例超50%的情形，不存在严重依赖于少数供应商的情形。报告期内前5名供应商中新增1名供应商。

其他说明：

无

3、 费用

√适用 □不适用

详见“第三节 管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”中“（一）主营业务分析”中“1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

4、 研发投入

(1).研发投入情况表

□适用 √不适用

(2).研发人员情况表

□适用 √不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5、 现金流

√适用 □不适用

详见“第三节 管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”中“（一）主营业务分析”中“1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：元

其他说明：

1、交易性金融资产期末金额9,175.70万元，较上年期末减少41,265.69万元，下降81.81%，主要系公司赎回用于现金管理的募集资金用于船舶购置，用于现金管理的资金减少所致。

2、应收账款期末金额21,957.41万元，较上年期末增加10,622.44万元，增长93.71%，主要系本期外租船业务增加，报告期末已完成航次执行、但尚未完成回款的程租业务增加所致。

3、应收款项融资期末金额865.83万元，较上年期末增加865.83万元，增长100%，主要系本报告期收入增加对应收到的银行承兑汇票增加所致。

4、其他应收款期末金额21,252.62万元，较上年期末增加5,464.99万元，增长34.62%，主要系本期运营的境外航区船舶增加并主要用于执行期租业务，期租业务船舶应收交船燃油款增加所致。

5、其他流动资产期末金额1,645.74万元，较上年期末减少974.43万元，下降37.19%，主要系本期增值税留抵额减少所致。

6、固定资产期末金额388,862.58万元，较上年期末增加179,776.34万元，增长85.98%，主要系本期扩大运力规模，新购二手干散货船舶并投入运营所致。

7、无形资产期末金额224.62万元，较上年期末增加118.67万元，增长112.01%，主要系上年度信息化软件投入开发，本期验收投入使用所致。

8、长期待摊费用期末金额283.29万元，较上年期末增加72.27万元，增长34.25%，主要系本期增加长期软件服务费，摊销费用增加所致。

9、递延所得税资产期末金额1,116.67万元，较上年期末减少822.24万元，下降42.41%，主要系本期根据同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关的递延所得税资产与递延所得税负债按抵销后的净额列示所致。10、短期借款期末金额1,429.42万元，较上年期末增加1,429.42万元，增长100%，主要系本期增加现金储备及优化融资结构所致。

11、应付账款期末金额10,683.33万元，较上年期末增加3,123.55万元，增长41.32%，主要系本期船队规模及外租船业务量扩大，未结算的船舶租赁款、船舶燃油款及物料备件等款项增加所致。

12、预收账款期末金额3,648.79万元，较上年期末增加2,476.22万元，增长211.18%，主要系本期业务规模扩大，期租业务预收船舶租金增加所致。

13、合同负债期末金额2,121.66万元，较上年期末减少1,816.50万元，下降46.13%，主要系本期期末在执行航次合同程租业务预收款项减少所致。

14、应付职工薪酬期末金额4,817.87万元，较上年期末增加1,657.81万元，增长52.46%，主要系本期船队规模与业务规模扩大，人员规模相应增长，应付薪酬随之增加。

15、应交税费期末金额1,358.84万元，较上年期末增加1,286.57万元，增长1,780.17%，主要系本期四季度境内市场运价回升，本年利润增加，计提第四季度税费增加所致。

16、其他应付款期末金额10,044.03万元，较上年期末增加7,422.59万元，增长283.15%，主要系本期宣告2024年前三季度利润分配方案，拟派发现金红利增加所致。

17、一年内到期的非流动负债期末金额50,892.57万元，较上年期末增加17,961.76万元，增长

54.54%，主要系本期公司以自有干散货船舶作为转让标的及租赁物，与融资租赁公司开展售后回租业务，融资负债增加，一年内到期的非流动负债同比增加所致。

18、其他流动负债期末金额41.96万元，较上年期末增加12.12万元，增长40.64%，主要系本期境内程租航次待转销的销项税额增加所致。

19、长期借款期末金额3,991.61万元，较上年期末增加3,991.61万元，增长100%，主要系本期公司以1艘干散货船舶作为抵押物标的，与中信银行开展并购贷款业务所致。20、租赁负债期末金额15,754.03万元，较上年期末减少19,041.15万元，下降54.72%，主要系本期超过1年期的租赁船舶数量减少，故租赁负债减少。

21、长期应付款期末金额67,074.46万元，较上年期末增加65,128.70万元，增长3,347.20%，主要系本期公司以自有干散货船舶作为转让标的及租赁物，与融资租赁公司开展售后回租业务所致。

22、递延所得税负债期末金额0万元，较上年期末减少1,385.45万元，下降100%，主要系本期应纳税暂时性差异减少以及根据同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关的递延所得税负债与递延所得税资产按抵销后的净额列示所致。

23、股本期末金额91,687.87万元，较上年期末增加30,209.07万元，增长49.14%，主要系本期公司派发红股，以资本公积转增股本及实施2024年股票期权与限制性股票激励计划，股本增加所致。

24、库存股期末金额2,238.25万元，较上年期末增加2,238.25万元，增长100%，主要系本期公司因公司股权激励授予限制性普通股相应增加已授予但尚未解锁的库存股。

25、其他综合收益期末金额11,082.95万元，较上年期末增加3,809.47万元，增长52.37%，主要系本期汇率波动，产生外币报表折算差额所致。

26、未分配利润期末金额192,808.53万元，较上年期末增加40,863.15万元，增长26.89%，主要系本期全球航运市场景气度回升，公司境外航区船队规模扩大，本年利润增加所致。

2、 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产5,160,636,038.79（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为88.40%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

3、 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见“第十节 财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”中“31、所有权或使用权受限资产”。

4、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2024年度，为进一步扩大运力，进而延伸公司业务触角至全球，提高市场份额，适应公司长远发展战略，公司于境内设立全资子公司上海大胜海运有限公司、福建大洲海运有限公司、福州大夏国际船舶管理有限公司，于新加坡通过全资子公司HAI DONG INTERNATIONAL SHIPPING PTE. LTD.设立10家全资二级子公司：DAI QI OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI CHENG OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI YUAN OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI HANG OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI ZHU OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI MENG OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI FEI OCEAN SHIPPINGPTE.LTD.、DAI XIANG OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI GUAN OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI AN OCEAN SHIPPING PTE.LTD.。同时，公司通过全资子公司海通国际在中国香港设立了18家全资二级子公司：大楚海运有限公司、大吴海运有限公司、大魏海运有限公司、大齐海运有限公司、大博海运有限公司、大爱海运有限公司、大北京海运有限公司、大上海海运有限公司、大福州海运有限公司、大深圳海运有限公司、大天津海运有限公司、大广州海运有限公司、大杭州海运有限公司、大南京海运有限公司、大武汉海运有限公司、大成都海运有限公司、大长沙海运有限公司、大合肥海运有限公司。

1、 重大的股权投资

□适用 √不适用

2、 重大的非股权投资

√适用 □不适用

3、 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

注：上述金融资产期末数分别为交易性金融资产9,175.70万元及应收款项融资865.83万元。证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

海运是全球贸易和世界经济发展的重要支撑，也是最为经济、节能的运输方式，扮演着连接各大洲的桥梁角色。全球经济的发展和国际贸易量的增长直接影响着海运行业的繁荣与萧条。在过去的2024年，全球经济在中低速增长中有难点也有亮色。中国经济总体平稳、稳中有进，高质量发展扎实推进。展望未来，中国经济仍将继续保持稳健增长态势。随着政策的持续发力、新动能的加快培育以及高水平对外开放的深入推进，中国将为全球航运市场的持续发展提供更加强劲的驱动力，也为世界经济复苏注入强心剂。经济强国必定是海洋强国、航运强国。随着中国经济的蓬勃发展和“一带一路”倡议的深入实施，我国已经成为世界上最具有影响力的海运大国之一，正朝着航运强国的目标迈进。干散货运输作为航运的重要组成部分，其未来发展趋势如下：

1、行业集中度持续提升

相较于集装箱班轮、油轮等其他船舶，干散货船舶的运力较为分散，全球范围内从事干散货运输的航运企业数量众多，行业集中度低。同时，干散货运输的货源和航线分散，对经营企业管理能力要求高，因此行业集中度提升的速度较为缓慢。

随着船舶管理信息化手段的升级以及管理经验的积累，部分中国干散货航运公司开始积极提升运力规模，并逐步将业务范围由境内沿海航线扩展至全球航线。在我国致力于成为航运强国的政策背景下，干散货运输行业的集中度将持续提升，未来将会涌现更多具有国际影响力的干散货航运公司。

2、向环保节能方向发展

近年来，随着航运业的环境污染和碳排放问题受到国际社会的高度关注，在《巴黎协定》的不断推进下，各国先后更新了国家自主贡献目标，航运业的低碳环保要求、标准和规范等不断提高。全球航运业绿色、节能、低碳、环保的可持续发展趋势成为必然。

我国在绿色航运和环保航运方面也出台了一系列举措。2024年12月，中共中央办公厅、国务院办公厅发布《关于加快建设统一开放的交通运输市场的意见》，明确提出推动交通运输绿色智慧转型升级，完善交通运输装备能源清洁替代政策，推动中重型卡车、船舶等运输工具应用新能源、清洁能源。

环保要求的提高推动了航运业绿色低碳转型，部分陈旧船舶将进行改造升级，船用燃料油的含硫量也将受到限制。船舶的升级和迭代，将进一步促进航运业的可持续发展。

3、向轻资产运营方向发展

传统的干散货航运行业是重资产密集型行业，面对未来更加复杂多变的国际环境、经济形势和干散货航运市场供需格局，轻资产运营将成为干散货航运行业的发展方向。在干散货运输需求快速上升时，航运企业可以通过外租船舶补充运力，从而满足下游客户的需求；在干散货航运行业景气度较低时，轻资产运营可以灵活地降低运力配置，减轻固定资产折旧和租赁费用带来的成本负担，有助于航运企业平稳度过行业低谷时期。因此，通过自有船舶和外租船舶的协同运营，灵活配置运力，将提升航运企业的经营效率，也能够提升整个行业的经济效益。

4、向信息化、智能化方向发展

随着航运市场竞争的日益加剧，下游货主对航运企业的运营能力、运营效率要求持续提高，各航运企业的信息化系统建设工作正在加速进行，信息化和智能化已成为推进企业发展的催化剂。

航运信息的收集、分析及船舶管理，是航运企业经营运转的核心。信息化建设成为推动航运企业精细化管理和运行效率全面提升的重要力量，在改善企业运行效率的基础上提高其市场竞争力。因此，构建高效、稳定、集成的企业信息化系统，全面提升企业信息化管理水平，是促进航运企业更好地实现经济效益的有效途径。

5、兼顾长期合作与即期运输服务

海运运价波动较大，航运行业竞争激烈，航运企业一般通过与大货主建立长期合作关系，稳定干散货物运量；同时，航运企业还需兼顾客户的零散运输需求，通过即期运输服务维护客户关系，保持对市场趋势变动的敏锐度，并获得市场短期波动带来的收益。因此，兼顾长期合作与即期运输服务是航运企业普遍选择的业务拓展模式。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司秉承“成为国际一流的航运品牌”的愿景，坚持以“志在海洋，做精做强中国航运事业”为企业使命，树立“拼搏当责、合作共赢、创新高效”的价值观，通过稳健、可持续的经营模式，持续巩固和发展优质客户，做精做强主营业务，持续为客户创造价值。公司将持续深耕干散货航运领域，以超灵便型船舶为核心，适时扩充运力规模，并积极拓展全船型运营，加快建设船舶运营、船舶供油等产业链多维服务能力，着力打造资源管理型航运平台。

未来，公司也将持续推进数智化转型，引入人工智能和实现大模型的本地部署，积极探索在经营管理和协同办公场景的应用，为公司船舶管理运营提供强大信息整合和智能决策支撑工具，并全面赋能日常工作，提供高效、精准的智能服务，致力于打造“全链路智慧航运生态”。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2025年，公司将积极贯彻落实董事会的决策部署，围绕高质量发展的目标，深度聚焦主营业务，通过提升服务品质、精细成本管控、优化航线运营，进一步巩固强化核心竞争力，提升公司品牌影响力及市占率。

在业务方面，公司将围绕以超灵便型船舶为核心，横向发展好望角型、巴拿马型等干散货船舶，逐步形成一支具有多元化及规模化优势的干散货船队。同时，公司将深化内外贸兼营模式，积极拓展新货种、新航线，开拓新货源，充分利用船队规模化优势，进一步巩固并扩大核心客户群。在提升运力规模的基础上，公司将以自有船舶运营为依托，向外延伸外租船业务，科学调整运力结构，充分利用灵活摆位的优势争取更高收益。

在管理方面，公司将强化规范运作，聚焦专业人才发展，全面提升数字化和智能化水平，稳中求进，提质提效，实现公司从管理层面到业务层面、从计划阶段到实施阶段的全面战略升级，推动公司、股东、员工聚势共赢。

在社会责任方面，公司将坚持绿色航运，坚定不移地遵循国家倡导的低碳发展路径，切实执行环境保护措施。同时，公司将切实履行上市公司的责任和义务，重视股东回报，提升投资价值，保障全体股东尤其是中小股东的合法权益，积极传递公司正向价值，持续维护公司资本市场良好形象。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、行业周期性风险

干散货航运业属于资金密集型的周期性行业，受宏观经济周期的影响较大。航运公司的盈利和估值与宏观经济周期、航运周期密切相关，若出现宏观经济周期下行、航运市场低迷、供需关系失衡等情形，将会对公司的经营业绩产生不利影响。

2、宏观经济波动风险

干散货航运市场的运输需求、运输价格等与宏观经济形势等因素的关联度较高。若出现宏观经济波动或上下游产业不景气等情况，公司所在行业的需求水平将会受到影响，可能会对公司的业务开展、财务状况及经营业绩等造成不利影响。

3、经济制裁及船舶管制风险

在当前复杂的国际政治形势和地缘政治格局下，公司经营全球航运业务可能面对部分国家经济制裁及部分港口船舶管制的风险。若公司在开展境外业务时未有效执行相关国家或相关港口的体系要求，有关制裁和管制的合规风险排查不到位，或因相关规则的复杂性与变更而未能及时有效识别风险，或既有合同相对方成为制裁主体但未及时停止相关业务，可能导致违反相关规则而被调查、处罚、制裁或留置船舶，导致业务无法正常开展，遭受经济和声誉损失。

4、环境保护风险

船舶运输所使用的燃料油、柴油等燃料，易对环境产生污染。我国政府对环境保护的力度持续加强，鼓励航运企业向节能减排方向转型升级，近年来相继发布法律法规、政策予以引导和监管。2018年11月，交通运输部发布的《船舶大气污染物排放控制区实施方案》对沿海控制区域的船舶燃油硫排放实施限制管控，以促进绿色航运发展和船舶节能减排等。国际方面，IMO制定了降低航运碳排放的明确目标，现有船舶效能设计指数（EEXI）于2023年生效。如未来我国环境保护部门、境外相关有权机构针对船舶节能减排颁布更加严格的政策规定，将可能导致公司的经营成本相应增加，对公司业绩造成不利影响。

5、航运安全风险

公司的航运业务在运营过程中，可能存在因不可抗力或人为疏失因素而造成装载的货物受损或灭失的风险。若发生安全事故，则可能导致公司面临向相关方赔偿、交通运输工具损毁等风险。公司已按照行业惯例为运输工具购买相应的财产保险，若事故赔偿支出超出保险赔付金额，将导致公司承担成本增加，影响公司经营业绩。

6、汇率波动风险

公司境外航区运输业务主要以美元等进行计价和结算，汇率波动对公司业绩存在一定影响。如果未来国家外汇政策发生重大变化，或者人民币汇率出现大幅波动，可能对公司经营业绩造成一定影响。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等公司内部制度的规定，不断完善法人治理结构，健全公司内控制度，持续推进公司规范化、程序化管理，提升公司治理水平。

（一）股东与股东大会

公司根据《公司章程》《股东大会议事规则》履行股东大会的通知、召开、审议、表决等程序，为公司和投资者的良好沟通提供机会，搭建平台；保证所有投资者享有平等地位，充分行使包括表决权在内的一应合法权利。

（二）董事与董事会

公司现有董事7人，其中3名独立董事，1名独立董事为会计专业人士，符合相关法律法规的要求。公司董事均按照《公司章程》《董事会议事规则》的相关规定，诚实勤勉地履行职责，开展日常议事工作，并积极参与各项培训活动，在公司的经营运作中充分利用自身的专业知识和工作经验帮助公司做出决策，督促经营管理层尽快落实董事会的各项决议。

公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会权责明晰，并依照相应工作细则开展工作。报告期内，公司依照证监会公布的《上市公司独立董事管理办法》设置独立董事专门会议并配套制定《独立董事专门会议制度》。未来，公司将在上述制度和相关法律法规、规范性文件的指导下召开独立董事专门会议。

（三）监事与监事会

公司现有监事3人，其中监事会主席为职工代表监事，符合相关法律法规的要求。公司监事会严格执行《公司章程》《监事会议事规则》的有关规定，积极履行职责，对公司的经营运作、财务工作及董事、高级管理人员的履职情况等进行监督和检查，独立发表监事会意见，维护公司和股东的合法权益。

（四）控股股东与上市公司

公司在经营运作、财务管理、资产配置等各方面与控股股东完全独立，不存在向控股股东与其关联企业提供担保和财务资助的情形。控股股东严格按照《公司法》等相关法律法规、规范性制度的要求行使权力并承担相应的义务，不存在控股股东与其关联企业侵占公司资产、占用公司资金等损害公司及其他股东利益的情形。

（五）信息披露与投资者关系管理

公司严格按照上交所、证监会的相关法律法规、规范指引的要求和《公司章程》《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、及时、完整地履行信息披露义务，同时做好信息披露前的保密工作，完成内幕信息知情人登记和承诺函的签署，确保信息披露的公开、公平、公正。报告期内公司不存在因信息披露违规而受到监管机构批评、谴责、处罚的情况。

公司积极利用业绩说明会、上证E互动、投资者热线、投资者现场参观活动等渠道加强与投资者的沟通交流，在信息披露允许的范围内真实传达公司的投资价值，保持与投资者的良好互动，有效提高公司信息透明度。

（六）内部控制制度的建立健全

报告期内，公司严格按照相关法律法规要求开展内部控制相关工作，有效地运行了内控管理体系，并持续推进内部控制建设、评价、审计等相关工作，进一步提升公司治理水平。现有的内部制度明确了公司对外投资、对外担保、关联交易等重大事项的事前报告机制和审议程序，落实了各个部门的相应职责，已经能够覆盖公司运营管理的各个方面，并且紧跟法律法规、规范性制度的修改和公司实际情况的变化作出修订，持续完善公司法人治理结构，切实保护了公司及投资者的利益。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

会议审议通过了《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》等9项议案，详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《2023年年度股

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

其它情况说明

√适用 □不适用

2024年3月6日，公司召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了选举公司第四届董事会、第四届监事会相关的议案，完成了公司董事会、监事会的换届选举。同日，公司召开了第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议，审议通过了选举第四届董事会董事长、副董事长、各专门委员会委员、第四届监事会主席及聘任公司高级管理人员、证券事务代表的相关议案。与第三届相比，公司第四届董事、监事及高级管理人员未发生变动。具体内容详见公司刊登于上海证券交易所（www.sse.com.cn）及其他指定信息披露媒体的《福建海通发展股份有限公司关于董事会、监事会换届完成并聘任高级管理人员及证券事务代表的公告》。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

√适用 □不适用

2024年3月6日，公司召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了选举公司第四届董事会、第四届监事会相关的议案，完成了公司董事会、监事会的换届选举。

同日，公司召开了第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议，审议通过了选举第四届董事会董事长、副董事长、各专门委员会委员、第四届监事会主席及聘任公司高级管理人员、证券事务代表的相关议案。与第三届相比，公司第四届董事、监事及高级管理人员未发生变动。具体内容详见公司刊登于上海证券交易所（www.sse.com.cn）及其他指定信息披露媒体的《福建海通发展股份有限公司关于董事会、监事会换届完成并聘任高级管理人员及证券事务代表的公告》。

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内审计委员会召开6次会议

(三) 报告期内提名委员会召开1次会议

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开6次会议

(五) 报告期内战略委员会召开2次会议

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

注：以上统计的公司员工情况，不包含实习生、实习船员及劳务派遣船员，截至报告期末，公司自营船舶配备的船员总人数为996人（包含实习船员、劳务派遣船员）。

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

根据公司相关薪酬制度、标准和管理办法，在遵循“同舟共济，各尽其才；品德为本，绩效为先”的人才理念前提下，以激励为主、兼顾公平、合理合法为原则，以强化竞争机制，规范用工管理、提高人力效能为出发点，结合公司年度的经营目标、经济效益情况和行业人力资源市场状况，建立健全科学、合理的组织绩效管理体系。同时，公司按照国家和属地政策，规范发放员工福利，依法缴纳社会保险和公积金。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司高度关注员工的发展与培养，制定《培训管理办法》等内部规定，致力于全面提升员工的业务知识、专业技能以及管理水平。人力资源部作为培训管理的核心部门，负责根据各部门提出的培训需求，结合公司战略及人力资源规划，进行全面规划和统筹培训管理，确保培训工作的有序、高效开展。

为确保船员能力符合上岗要求，船员部每年统筹开展船员岗前培训，系统讲授岗位操作规范、作业环境及管理制度等要点，强化安全生产意识宣贯，推动形成规范有序的履职保障机制。

公司实施分级分类培训。在领导力培训上，聚焦战略管理、信息化建设、营销管理、人才发展等重点主题，全面提升管理能力。针对校招生，策划启航计划训练营，快速提升职业能力；针对新员工培训，策划新员工入职30天成长计划、新员工座谈会等专项培训，旨在帮助每一位新员工快速融入海通发展大家庭。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、 分红政策的制定情况

公司第三届董事会第十一次会议、2022年第二次临时股东大会，审议通过《关于<福建海通发展股份有限公司上市后三年股东分红回报规划>的议案》和《关于<公司章程（草案）>的议案》。明确了公司首次公开发行上市后的利润分配政策。具体内容详见公司于2023年2月23日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及其他指定信息披露媒体发布的《福建海通发展股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》。

2、2023年度分红政策方案的执行情况

2024年3月21日，公司召开了第四届董事会第三次会议及第四届监事会第二次会议，并审议通过了《关于2023年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》。2024年4月11日，公司召开了2023年年度股东大会，并审议通过上述议案。

2023年度利润分配及资本公积转增股本预案以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每股派发现金红利0.15元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.48股。具体内容详见公司分别于2024年3月22日、2024年4月25日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及其他指定信息披露媒体发布的相关公告。

3、2024年分红政策方案的制定与执行情况

（1）2024年前三季度利润分配方案的执行情况

2024年12月9日，公司召开了第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十一次会议，并审议通过了《关于2024年前三季度利润分配预案的议案》。2024年12月25日，公司召开了2024年第四次临时股东大会，并审议通过上述议案。

2024年前三季度利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每股派发现金红利0.05元（含税）。2025年1月23日，上述方案派发完成。

具体内容详见公司分别于2024年12月10日、2025年1月16日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及其他指定信息披露媒体发布的相关公告。

（2）2024年度分红政策方案的制定情况

公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本916,878,708股，以扣除不参与利润分配的拟回购注销的限制性股票530,720股后的916,347,988股为基数计算，合计拟派发现金红利45,817,399.40元（含税）。本次利润分配不进行资本公积金转增股本，不送红股。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本（不考虑拟回购注销限制性股票530,720股）发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本（不考虑拟回购注销限制性股票530,720股）发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

注：公司于2023年3月29日在上海证券交易所主板上市，未满三个完整会计年度，上述数据仅填报上市后数据。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位：股

√适用 □不适用

单位：股

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司建立了完善的高级管理人员考评与激励机制。公司高级管理人员由董事会聘任。董事会提名委员会负责拟定高级管理人员的选择标准和程序，对高级管理人员人选及其任职资格进行遴选、审核。董事会薪酬与考核委员会负责制定高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、审查高级管理人员的薪酬政策与方案。为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司员工的积极性，更紧密地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，保障公司长期战略及经营目标的实现，公司在报告期内实施了2024年股票期权与限制性股票激励计划。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司严格根据《公司法》《证券法》等法律法规及规范性文件的要求，结合行业特点和公司实际情况，对公司已建立的内控制度不断进行细化与完善。现有的内部制度明确了公司对外投资、对外担保、关联交易等重大事项的审议程序和事前报告机制，落实了各个部门的相应职责，能够在保证公司内控制度符合现行法律法规要求的同时适应公司日常经营管理的需要。

公司的内控制度内容完善、结构合理。未来，公司将继续深化内部控制体系的建设，积极排查制度管理工作中存在的缺陷与不足，不断提升内部控制水平，进而提高公司治理水平，促进公司战略稳步实施，切实保障公司及全体股东的利益。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内，公司与子公司协同发展，日常经营独立。公司严格按照相关法律法规及公司《子公司管理制度》等内部控制制度，从财务管理、人事管理、业绩考评、内部重大信息报送、内部审计监督等方面着手，重点监控子公司关联交易、对外担保、对外投资、重大经营合同等重大事项，加强对子公司的引导和管控，持续完善子公司的风险控制机制，提高子公司的经营管理水平，提升公司整体的运作效率及抗风险能力。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告。该报告与本年报同日披露于上交所网站及指定媒体。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1、 因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司及子公司因尾气排放、岸电使用等问题，共计收到海事局五份与环境相关的行政处罚，合计处罚金额为2.4万元，单项处罚金额均低于1万元。针对相关问题，公司迅速响应，已完成相关整改，前述违规行为无后续影响，不会对公司船舶运行、业务开展造成重大不利影响。公司将进一步加强环境保护工作：加大对环保法律法规的学习与培训力度，提升全体员工的环保意识；积极推广并规范岸电使用，减少船舶靠港期间的碳排放；建立健全的环境管理机制，定期进行自查自纠，确保各项环保措施得到有效执行。通过这些积极的举措，公司力求在环境保护方面达到更高水平，为可持续发展贡献力量，同时维护公司的良好社会形象和业务稳健发展。

2、 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司将环境保护作为重点工作，始终坚持经济效益与环境效益并重，严格履行国际公约、国内外法律法规和有关环境保护的各项规定和规则，并根据相关国际公约和法律法规编制了《防止油类污染须知》《防止大气污染须知》《船舶垃圾处理规定》《船舶生活污水处理规定》《船舶主、副机、锅炉低/超低硫燃油转换须知》《船舶能耗数据收集管理须知》等相关制度，对防止油类污染和大气污染的基本操作和要求、生活污水和垃圾的管理、船舶高硫燃油转换管理、船舶能耗数据收集等环境保护工作的具体内容、职能分工及控制方法等提出了高标准、高要求。

公司海务部、机务部、体系办协同负责船舶安全防污染工作、污染事故调查分析等相关工作。海务部、机务部、体系办主管人员不定期对上述工作进行监督和检查，确保船舶在营运过程中所产生的操作废弃物、污染物以及可能对环境造成污染的其它物质均严格按照公约、规则和规定进行安全的处理并严格分类：满足公约要求的按规定进行排放，公约禁止的或不能直接在海上排放的则申请回收处理。

公司船舶均按照有关国际公约或国内船舶检验规则的要求，取得了相应的货船适航证书、防止空气污染证书、防止生活污水污染证书、防止油污证书、防污底系统证书、国内航行海船安全

与环保证书等相关资质证书，并按照法律法规规定配备防污染设备，定期进行维护保养。公司秉持绿色发展理念，每条船舶均配置了油水分离器、生活污水处理装置等环保处理设施，确保船舶排放符合国际公约要求，保障海洋生态安全。

3、 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司主要从事国内沿海及国际远洋干散货运输业务，船舶运输是公司生产经营中涉及环境污染的主要环节。针对船舶运输过程中产生的废气（主要成分为二氧化碳、氮氧化物和硫氧化物）、油污/含油污水、生活污水、船舶垃圾等主要污染物，公司采取的处理措施如下：

1、废气：船舶使用符合相关标准的燃油，且船舶的防空气污染的结构和设备已按照其适用的有关国际公约或国内船舶检验规则的要求经检验并取得了相关防空气污染证书。在船舶大气污染物排放控制区外，其燃烧产生的废气经热能回收后直接排放；在船舶大气污染物排放控制区内，船舶使用低硫燃油，其燃烧产生的废气同样经热能回收后直接排放。

2、机器处所油污/含油污水：船舶机器处所油污经焚烧炉焚烧或利用船载收集装置收集并排入接收设施，在船舶靠岸时交由专业第三方机构处理；船舶机器处所含油污水经油水分离器处理并在符合相关含油污水排放标准的情况下，在相关法律法规允许的海域于船舶航行中排放，或利用船载收集装置收集并排入接收设施，在船舶靠岸时交由专业第三方机构处理。

3、船舶垃圾：船舶垃圾中，一部分按照相关船舶垃圾排放标准的规定经焚烧炉、垃圾粉碎机处理，在相关法律法规允许的海域排放，一部分分类收集，在船舶靠岸时交由专业第三方机构处理。

4、生活污水：经生活污水处理装置处理并在符合相关生活污水排放标准的情况下，在船舶航行中于相关法律法规允许的海域排放，或利用船载收集装置收集并排入接收设施，在船舶靠岸时交由专业第三方机构处理。

报告期内，公司所有船舶均按照法律法规规定配备防污染设备，并定期进行维护保养。针对上述主要污染物，公司每条船舶均配置了油水分离器、生活污水处理装置等环保处理设施。

公司按照国际海事组织（IMO）压载水公约相关要求，严格执行压载水处理操作规程，对涉及国际航线的船舶加装压载水处理装置，避免海洋生物非正常迁移，减少轮船压载水对海洋环境的影响。报告期内，公司自有船舶40艘均已安装压载水处理装置。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

√适用 □不适用

随着全球环保意识的增强，国内外温室气体减排政策日趋严格，各个国家及地区、国际海事组织、联合国等均制定了更多的环保法规，对船舶的设计、制造以及后续的航行工作都提出了更高的要求。公司高度重视“碳达峰、碳中和”工作，积极响应有关方面的号召，持续推行和改进节能减排工作。

1、积极应用清洁能源，推广岸电设施在营运船上的加装工作，建立岸电设施的管理、使用、维保等制度和操作规程，有效减少船舶在港期间的大气污染物排放；截至报告期末，公司船舶共计使用岸电次数170次，使用岸电总量达944,897.83kWh；

2、积极对境外航区船舶进行EPL改造，通过加装导流罩、消涡鳍、电加热器、船舶主机功率限制EPL等技术改造项目，有效降低能源消耗，使之满足国际法规的要求，减少船舶碳排放。截至报告期末，公司已完成37艘境外航区船舶、3艘境内外航区兼营船舶EPL改造；

3、积极使用船舶有机硅涂料，降低船舶船体表面的摩擦阻力，从而降低油耗，减少相关排放。截至报告期末，公司已完成17艘船舶高性能船壳有机硅的涂装，11艘船舶导流罩的加装及4艘船舶消涡鳍的加装；

4、规范船舶设备的日常维护、检测及记录工作，确保设备处于最佳性能状态，并及时发现能效隐患，避免不必要的能耗；

5、持续精细化船舶运营管理，在保证安全运营的前提下，综合考虑总航程、油耗、气象等因素，选择最优的航线及航速，降低能源消耗；

6、积极调研船舶轴带发电机、变频控制系统为节能减排设备升级提供可能；

7、举行节约能源相关的主题培训和教育活动，提升员工节能减排意识。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

《福建海通发展股份有限公司2024年环境、社会及治理（ESG）报告》随同本年度报告同步披露，详见上海证券交易所网站。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

备注1：

公司控股股东、实际控制人曾而斌承诺：

1、除《上海证券交易所股票上市规则》规定的豁免情形之外，自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。同时，本人将主动向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。

2、本人直接或间接持有的公司股票在锁定期满后2年内减持的（不包括本人在公司本次发行后从公开市场中新买入的股票），其减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。上述发行价指公司首次公开发行股票并上市的发行价格，若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本、增发新股或配股等除权、除息事项，则上述股票发行价应根据有关规则进行相应调整。

3、在上述锁定期届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员的任职期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，同样遵守上述规定。因公司进行权益分派等导致本人所持公司股份发生变化的，仍遵守上述承诺。

4、如中国证监会及/或证券交易所对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本人将按照中国证监会及/或证券交易所的相关规定或要求执行。

5、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺，若违反上述承诺，本人将不符合承诺的所得收益上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。

备注2：

公司控股股东、实际控制人的一致行动人平潭群航、星海贸易、王爱金承诺：

1、自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。同时，本企业/本人将主动向公司申报本企业/本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。

2、本企业/本人直接或间接持有的公司股票在锁定期满后2年内减持的（不包括本企业/本人在公司本次发行后从公开市场中新买入的股票），其减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于本次发行的发行价，本企业/本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。上述发行价指公司首次公开发行股票并上市的发行价格，若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本、增发新股或配股等除权、除息事项，则上述股票发行价应根据有关规则进行相应调整。

3、若违反上述承诺，本企业/本人将不符合承诺的所得收益上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。

4、如中国证监会及/或证券交易所对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本企业/本人将按照中国证监会及/或证券交易所的相关规定或要求执行。

备注3：

持有公司股份的其他董事、监事及高级管理人员郑玉芳、刘国勇、乐君杰、吴洲、吴小兵承诺：

1、自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。自公司股票上市之日起36个月内，除本人发生按股权激励计划约定将所持公司股东平潭群航的出资份额转让给其普通合伙人或其他指定方外，本人不转让或者委托他人管理本人直接持有的平潭群航出资份额、间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。同时，本人将主动向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。

2、本人直接或间接持有的公司股票在锁定期满后2年内减持的（不包括本人在公司本次发行后从公开市场中新买入的股票），其减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。上述发行价指公司首次公开发行股票并上市的发行价格，若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本、增发新股或配股等除权、除息事项，则上述股票发行价应根据有关规则进行相应调整。

3、在上述锁定期届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员的任职期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，同样遵守上述规定。因公司进行权益分派等导致本人所持公司股份发生变化的，仍遵守上述承诺。

4、如中国证监会及/或证券交易所对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本人将按照中国证监会及/或证券交易所的相关规定或要求执行。

5、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺，若违反上述承诺，本人将不符合承诺的所得收益上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。

备注4：

持有公司股份的其他董事肖治平承诺：

1、自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。同时，本人将主动向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。

2、本人直接或间接持有的公司股票在锁定期满后2年内减持的（不包括本人在公司本次发行后从公开市场中新买入的股票），其减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。上述发行价指公司首次公开发行股票并上市的发行价格，若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本、增发新股或配股等除权、除息事项，则上述股票发行价应根据有关规则进行相应调整。

3、在上述锁定期届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员的任职期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，同样遵守上述规定。因公司进行权益分派等导致本人所持公司股份发生变化的，仍遵守上述承诺。

4、如中国证监会及/或证券交易所对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本人将按照中国证监会及/或证券交易所的相关规定或要求执行。

5、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺，若违反上述承诺，本人将不符合承诺的所得收益上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。

备注5：

通过员工持股平台平潭群航间接持有公司股份的其他公司员工股东承诺：

1、自公司股票上市之日起36个月内，除本人发生按股权激励计划约定将所持公司股东平潭群航的出资份额转让给其普通合伙人或其他指定方外，本人不转让或者委托他人管理本人直接持有的平潭群航出资份额、间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。同时，本人将主动向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。

2、若违反上述承诺，本人将不符合承诺的所得收益上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。

3、如中国证监会及/或证券交易所对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本人将按照中国证监会及/或证券交易所的相关规定或要求执行。

备注6：

公司控股股东、实际控制人曾而斌及一致行动人平潭群航、星海贸易、王爱金承诺：

1、在公司上市后，本企业/本人将严格遵守作出的所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。股份锁定期满后2年内，在符合法律法规及相关规定的前提下，本企业/本人将根据公司经营、资本市场、自身资金需求等情况综合分析决定减持数量，减持价格将不低于公司上一年度经审计的每股净资产及股票首次公开发行的价格。

2、本企业/本人承诺将在遵守相关法律、法规、中国证监会及/或证券交易所对股份减持的各项规定的前提下，减持所持有的公司股份；在实施减持时，本企业/本人将按照相关法律法规的要求进行公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前不减持所持公司股份。

3、公司上市后，本企业/本人减持公司股票时，将提前3个交易日予以公告，尽量避免短期内大量减持对公司二级市场股价走势造成重大影响。

4、若公司股票发生除权、除息的，上述价格及相应股份数量将作相应调整。

5、如未履行上述承诺，由此取得收益的，本企业/本人将所取得的收益上缴公司所有；由此给公司或者其他投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任，并按照相关规定接受中国证监会及/或证券交易所等部门依法给予的行政处罚。

备注7：

为了避免未来发生同业竞争，更好地维护公司中小股东的利益，公司控股股东、实际控制人曾而斌出具了《关于福建海通发展股份有限公司避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：

1、本人和本人近亲属直接或间接控制的公司或其他组织中，不存在从事与海通发展相同或相似的业务，不存在同业竞争。

2、在本人作为海通发展控股股东、实际控制人期间，本人和本人近亲属直接或间接控制的公司或其他组织将不以任何形式从事与海通发展现有相同或相似业务，包括不投资、收购、兼并与海通发展现有主要业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。

3、若海通发展今后从事新的业务领域，则本人和本人近亲属直接或间接控制的公司或其他组织将不从事与海通发展新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括不投资、收购、兼并与海通发展今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。

4、如若本人和本人近亲属直接或间接控制的公司或其他组织出现与海通发展有直接竞争的经营业务情况时，海通发展有权以优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到海通发展经营，否则本人和本人近亲属直接或间接控制的公司或其他组织将停止经营与海通发展有直接竞争的业务或将竞争业务转让给无关联的第三方。

5、本人承诺不以海通发展实际控制人的地位谋求不正当利益，进而损害海通发展其他股东的权益。

6、自本函出具之日起，本声明、承诺与保证将持续有效，直至本人不再为海通发展的股东为止。

若因违反上述承诺而所获得的利益及权益将归海通发展所有，并赔偿因违反上述承诺而给海通发展造成的全部损失。

备注8：

控股股东、实际控制人曾而斌承诺：

1、严格遵守《中华人民共和国公司法》《福建海通发展股份有限公司章程》《福建海通发展股份有限公司关联交易管理办法》《福建海通发展股份有限公司股东大会议事规则》《福建海通发展股份有限公司董事会议事规则》等关于关联交易的管理规定，避免和减少关联交易，自觉维护公司及全体股东的利益，不利用本人在公司中的地位，为本人、本人控制的除公司及其控股子公司以外的企业，在与公司或其控股子公司的关联交易中谋取不正当利益；

2、如果本人、本人控制的除公司及其控股子公司以外的企业与公司或其控股子公司不可避免地出现关联交易，本人将严格执行相关回避制度，依法诚信地履行股东的义务，不会利用关联人的地位，就上述关联交易采取任何行动以促使公司股东大会、董事会作出损害公司及其他股东合法权益的决议；

3、公司或其控股子公司与本人、本人控制的除公司及其控股子公司以外的企业之间的关联交易将遵循公正、公平的原则进行，确保交易价格公允，不损害公司及其控股子公司的合法权益；

若因违反上述承诺而获得的利益及权益将归公司所有，并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的全部损失。

备注9：

董事、监事、高级管理人员承诺：

1、严格遵守《中华人民共和国公司法》《福建海通发展股份有限公司章程》《福建海通发展股份有限公司关联交易管理办法》《福建海通发展股份有限公司股东大会议事规则》《福建海通发展股份有限公司董事会议事规则》等关于关联交易的管理规定，避免和减少关联交易，自觉维护公司及全体股东的利益，不利用本人在公司中的地位，为本人、本人控制的企业或本人任职的除公司及其控股子公司以外的企业，在与公司或其控股子公司的关联交易中谋取不正当利益；

2、如果本人、本人控制的企业或本人任职的除公司及其控股子公司以外的企业与公司或其控股子公司不可避免地出现关联交易，本人将严格执行相关回避制度，依法诚信地履行相关义务，不会利用关联人的地位，就上述关联交易采取任何行动以促使公司股东大会、董事会作出侵犯公司及其他股东合法权益的决议；

3、公司或其控股子公司与本人、本人控制的企业或本人任职的除公司及其控股子公司以外的企业之间的关联交易将遵循公正、公平的原则进行，确保交易价格公允，不损害公司及其控股子公司的合法权益；

若因违反上述承诺而所获得的利益及权益将归公司所有，并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的全部损失。

备注10：

为稳定股价，保护中小股东和投资者利益，公司特制定了股价稳定预案，公司、控股股东、实际控制人、相关董事及高级管理人员已就公司股价稳定预案作出了相关承诺。公司上市后三年内稳定股价的预案具体如下：

（一）启动股价稳定措施的条件

自公司股票上市之日起3年内，出现公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，应按照交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于公司最近一期经审计的每股净资产（每股净资产=最近一期经审计的归属于母公司股东的净资产÷公司股份总数，下同）时，为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公司股价稳定，公司将启动稳定股价的预案。

（二）稳定股价的具体措施及顺序

当启动稳定股价预案的条件成立时，公司及相关主体将按如下优先顺序选择一种或几种措施稳定股价：

1、公司回购股份

公司为稳定股价之目的，采取集中竞价交易方式向社会公众股东回购股份（以下简称“回购股份”）的，应符合《公司法》《证券法》等相关法律、法规及规范性文件的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。

公司董事会对回购股份作出决议时，公司董事承诺就该等回购事宜在董事会上投赞成票。

若根据当时适用的相关规定，回购股份需要股东大会审议通过的，则公司股东大会对回购股份作出决议时，应经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司实际控制人承诺就该回购事宜在股东大会上投赞成票。

公司为稳定股价进行股份回购时，除应符合相关法律、法规及规范性文件的要求之外，还应符合下列各项条件：

（1）公司回购股份的价格不超过公司最近一期经审计的每股净资产；

（2）公司在股价稳定措施启动后的回购期内，用于回购的资金总额将根据公司当时股价情况及公司资金状况等，由董事会最终审议确定，回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行股票募集资金的总额，单次回购股份拟使用资金总额不应少于人民币1,000万元；

（3）公司单次回购股份不超过公司总股本的2%。如上述第（2）项与本项冲突的，按照本项执行。

2、公司控股股东、实际控制人增持股份

公司启动股价稳定措施后，但公司董事会做出不回购股份的决议、公司回购股份方案实施期限届满之日起公司股票连续20个交易日的收盘价仍低于公司最近一期经审计的每股净资产或公司回购股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发的情况下，公司控股股东或实际控制人应在符合

《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下增持公司股份。控股股东、实际控制人为稳定股价增持公司股份时，除应符合相关法律、法规及规范性文件的要求之外，还应符合下列各项条件：

（1）控股股东、实际控制人增持股份的价格不超过公司最近一期经审计的每股净资产；

（2）控股股东、实际控制人在股价稳定措施启动后的增持期限内增持，单一会计年度用于增持股份的资金金额累计不低于其上一会计年度自公司所获税后现金分红金额的20%，且不超过其上一会计年度自公司所获税后现金分红金额的50%；

（3）控股股东、实际控制人单次增持公司股份数量不超过公司股本总额的2%，如上述第（2）项与本项冲突的，按照本项执行。

控股股东、实际控制人承诺在增持计划完成后的6个月内不出售所增持的股份。

3、董事、高级管理人员增持公司股份

当控股股东、实际控制人增持股份方案实施期限届满之日起公司股票连续20个交易日的收盘价仍低于公司最近一期经审计的每股净资产或公司控股股东增持股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发的情况下，在公司领取薪酬的公司董事（不包括独立董事，下同）、高级管理人员应在符合相关法律、法规及规范性文件的条件和要求的前提下增持公司股份。

有增持公司股份义务的公司董事、高级管理人员为稳定股价增持公司股份时，除应符合相关法律、法规及规范性文件的要求之外，还应符合下列各项条件：

（1）增持股份的价格不超过公司最近一期经审计的每股净资产；

（2）单一会计年度用于增持股份的资金金额累计不低于董事、高级管理人员上一会计年度自公司所获税后薪酬总和的20%，且不超过其上一会计年度自公司所获税后薪酬总和的50%。

有增持公司股份义务的公司董事、高级管理人员承诺，在增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的股份。

公司首次公开发行股票并上市后3年内若有新选举或新聘任的董事、高级管理人员且其从公司领取薪酬/津贴的，均应当履行公司在首次公开发行股票并上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。

（三）稳定股价措施的启动程序

1、公司回购股份的启动程序

（1）公司董事会应在上市公司回购股份启动条件触发之日起的15个交易日内作出回购股份的决议；

（2）公司董事会应在作出回购股份决议后的2个交易日内公告董事会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知；

（3）公司应在股东大会作出决议并履行相关法定手续之次日起开始启动回购，并在60个交易日内实施完毕；

（4）公司回购股份方案实施完毕后，应在2个交易日内公告公司股份变动报告，回购的股份按照董事会或股东大会决定的方式处理。

2、控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员增持公司股份的启动程序

（1）公司董事会应在控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员增持公司股份条件触发之日起2个交易日内发布增持公告；

（2）控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员应在作出增持公告并履行相关法定手续之次日起开始启动增持，并在30个交易日内实施完毕。

（四）稳定股价方案的继续实施和终止

在公司稳定股价措施实施期间，公司、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员在履行相应程序和信息披露义务后，可以追加实施稳定股价措施。自公司股价稳定方案公告之日起，若出现下列任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：

1、公司股票连续10个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产；

2、公司继续回购股份或控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件；

3、继续增持股份将导致控股股东、实际控制人及/或董事及/或高级管理人员需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购；

4、相关回购或增持资金使用完毕时。

（五）约束措施

1、如果公司未按照本预案采取稳定股价措施的，公司将在股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。

2、如果控股股东、实际控制人未按照本预案采取稳定股价措施的，公司有权责令控股股东、实际控制人在限期内履行增持股票义务；如仍未履行的，公司有权将控股股东、实际控制人履行增持义务相对应金额的现金分红或应领取薪酬直接用于执行控股股东、实际控制人的增持义务。

3、如果公司董事、高级管理人员未按照本预案采取稳定股价措施的，公司有权责令董事、高级管理人员在限期内履行增持股票义务；如仍未履行的，公司有权将董事、高级管理人员履行增持义务相对应金额的现金分红或应领取薪酬直接用于执行董事、高级管理人员的增持义务。如情节严重的，实际控制人或董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提请股东大会同意免除董事担任的董事职务，董事会有权解聘高级管理人员担任的高级管理人员职务。备注11：

公司承诺：

除个别承诺中提到的约束措施外，还应遵守如下约束措施：

1、如公司非因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）调减或停发对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员的薪酬或津贴；

（3）给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任；

（4）向投资者作出补充承诺或替代承诺（相关承诺应按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受本承诺函的约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。

2、公司因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护公司投资者利益。

备注12：

公司控股股东、实际控制人曾而斌承诺：

除个别承诺中提到的约束措施外，还应遵守如下约束措施：

1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）不得转让公司股份，因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形除外；

（3）因本人未履行相关承诺给投资者造成损失的，本人将向投资者依法承担赔偿责任；

（4）向投资者作出补充承诺或替代承诺（相关承诺应按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受本承诺函的约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。

2、如本人因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。

备注13：

公司全体董事、监事、高级管理人员承诺：

除个别承诺中提到的约束措施外，还应遵守如下约束措施：

1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）不得转让公司股份，因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形除外；

（3）主动申请调减或停发薪酬或津贴；

（4）本人未履行相关承诺，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；

（5）向投资者作出补充承诺或替代承诺（相关承诺应按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受本承诺函的约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。

2、如本人因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。

备注14：

根据《监管规则适用指引——关于申请首发上市企业股东信息披露》，公司承诺如下：

1、法律法规规定禁止持股的主体未直接或间接持有公司股份；

2、本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员未直接或间接持有公司股份；

3、未以公司股权进行不当利益输送。

如公司违反承诺给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担责任。

备注15：

公司承诺：

公司将采取有效措施进一步提高募集资金的使用效率，增强公司的业务实力和盈利能力，尽量减少本次发行对净资产收益率下降以及每股收益摊薄的影响。公司拟采取的具体措施如下：

1、提升运力、发展主营业务，提高公司持续盈利能力；

2、完善内部控制，降低公司运营成本；

3、加强募集资金管理，保证募集资金合理合法使用；

4、加快募集资金投资项目实施，尽快获得预期投资收益；

5、严格执行现金分红政策，给予投资者合理回报。

备注16：

公司控股股东、实际控制人曾而斌承诺：

1、任何情况下均不会滥用公司控股股东或实际控制人地位，不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；

2、若违反承诺或拒不履行承诺给公司或者股东造成损失的，愿意依法承担对公司或者股东的补偿责任。备注17：

公司全体董事、高级管理人员承诺：

1、承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

2、承诺对职务消费行为进行约束；

3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；

4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

5、若公司后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

6、在中国证监会及/或证券交易所另行发布摊薄即期回报的填补措施及承诺的相关意见或实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺不能满足该等规定的，本人承诺将立即按该等规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及/或证券交易所的要求；

7、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若违反该等承诺，本人愿意：

（1）在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；

（2）无条件接受中国证监会及/或证券交易所按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的处罚或采取的相关监管措施；

（3）给公司或者投资者造成损失的，依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。

备注18：

公司控股股东、实际控制人曾而斌做出承诺：

1、公司已执行法律、法规及规范性文件所规定的社会保险制度和住房公积金制度，为公司员工缴存社会保险和住房公积金。

2、如因发行上市前公司未按照相关法律法规的规定为员工缴纳各项社会保险及住房公积金，导致公司被相关行政主管部门要求补缴、处罚或被任何第三方依法索赔的，本人将无条件予以全额承担和补偿，且不会就该等费用向公司行使追索权。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见第十节财务报告中“五、40、重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

√适用 □不适用

上市公司根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更会计政策的，可以免于审议，会计师也无需单独出具会计政策变更说明。

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

注：保荐人中信证券股份有限公司持续辅导费用已于2023年支付保荐及承销费时一并支付。

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司2024年第三次临时股东大会审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，同意公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：美元

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

（1）售后回租

公司于2024年6月13日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于开展售后回租业务的议案》。公司通过全资子公司大业海运有限公司、大中海运有限公司、大建海运有限公司、大农海运有限公司、大设海运有限公司及大工海运有限公司持有的6艘干散货船舶作为转让标的及租赁物，与华夏圣兴（天津）租赁有限公司开展售后回租业务，融资额为不超过5,400万美元，租赁期限为4年，主要用于购买船舶及补充流动资金等。具体内容详见公司2024年6月15日刊登于上海证券交易所（www.sse.com.cn）及其他指定信息披露媒体的《福建海通发展股份有限公司关于开展售后回租业务的公告》公司于2024年7月24日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于开展售后回租业务的议案》。公司通过全资子公司大通远洋航运有限公司、大海远洋航运有限公司、大洋远洋航运有限公司、大盛海运有限公司、大招海运有限公司及大商海运有限公司持有的6艘干散货船舶作为转让标的及租赁物，与农银金融租赁有限公司及其下属子公司开展售后回租业务，融资金额合计不超过6,312.47万美元，租赁期限为6年，主要用于公司补充运

营资金等。具体内容详见公司2024年7月25日刊登于上海证券交易所（www.sse.com.cn）及其他指定信息披露媒体的《福建海通发展股份有限公司关于开展售后回租业务的公告》。

（2）船舶出售

为优化船队结构，打造经济性高、竞争力强的干散货运输船队，公司报告期内出售干散货船舶新海通15（IMO号：9223992，载重吨：52,220吨）。

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位：万元

其他说明

□适用 √不适用

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

1、 募集资金明细使用情况

√适用 □不适用

单位：万元

注：

1、鉴于公司“超灵便型散货船购置项目”已达到预定可使用状态，为进一步提高募集资金使用效率、降低公司及子公司的财务成本，公司结合实际经营情况将上述项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金。公司于2024年7月24日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第六次会议，并于2024年8月26日召开2024年第三次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“超灵便型散货船购置项目”的节余募集资金合计1,061.60万元（具体金额以资金转出当日募集资金专户实际余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。具体内容详见公司于2024年7月25日在上海证券交易所网站和公司指定信息披露媒体刊登的《福建海通发展股份有限公司关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》。

2、公司于2023年12月11日召开第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第二十四次会议，并于2023年12月27日召开2023年第五次临时股东大会决议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。变更后的“超灵便型散货船购置项目”计划通过新造或购买的方式，购置13艘超灵便型干散货船，总投资金额168,870.92万元，拟使用募集资金132,823.43万元。本次变更募集资金投资项目不涉及变更投向。具体内容详见公司于2023年12月12日在上海证券交易所网站和公司指定信息披露媒体刊登的《福建海通发展股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》。

3、公司于2024年7月24日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第六次会议，并于2024年8月26日召开2024年第三次临时股东大会审议通过《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构及实施进度的议案》。为进一步提高公司募集资金使用效率，优化资源配置，公司根据募投项目建设的实际需要，结合行业和市场发展情况考虑，在实施主体、募集资金投资用途及募集资金投资总额不变的情况下，公司拟调整“信息化系统建设与升级项目”内部投资结构及子项目构成，并调整项目预计可使用状态日期至2026年12月31日。本次变更募集资金投资项目不涉及变更投向。具体内容详见公司于2024年7月25日在上海证券交易所网站和公司指定信息披露媒体刊登的《福建海通发展股份有限公司关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构及实施进度的公告》。

2、 超募资金明细使用情况

□适用 √不适用

(三) 报告期内募投变更或终止情况

√适用 □不适用

单位：万元

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

其他说明无

4、 其他

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

注：公司首发上市前共7名自然人股东未办理确权登记，所持股份合计27,599股，该股份托管于福建海通发展股份有限公司未确认持有人证券专用账户，根据中国证券登记结算有限责任公司数据统计，未确认持有人证券专用账户股份计入境内非国有法人持股。

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

（1）2024年3月29日公司部分首发限售股上市流通，共计115,320,201股。

（2）公司于2024年3月21日召开第四届董事会第三次会议、于2024年4月11日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于2023年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，本次权益分派及资本公积金转增股本以实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股本数量为基数，即以总股本614,788,022股扣除回购股份603,300 股后的股份数量614,184,722股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.15元（含税），以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4.80股。该权益分派已于2024年5月6日实施完成。

（3）2024年8月1日召开了第四届董事会第十次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票和注销部分股票期权的议案》。鉴于2023年限制性股票激励计划及2024年股票期权与限制性股票激励计划部分激励对象因个人原因离职不再具备激励对象资格，公司回购注销相应部分限制性股票，共计回购注销40.444万股。本次回购注销后，公司总股本由915,353,148股变更为914,948,708股，注册资本由915,353,148元变更为914,948,708元。

（4）2024年9月23日，公司分别召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于2023年限制性股票激励计划首次授予第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，本次股票上市流通日期为2024年9月27日，可解除限售的限制性股票数量为1,394,160股。

（5）2024年10月11日，公司部分首发限售股上市流通，共计12,618,140股。

（6）2024年10月17日，公司分别召开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于2023年限制性股票激励计划预留授予第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，本次股票上市流通日期为2024年10月30日，可解除限售的限制性股票数量为226,440股。

（7）公司分别于2024年5月21日、2024年6月6日召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第四次会议、2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<福建海通发展股份有限公司2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关议案，拟向符合条件的激励对象授予股票期权664.00万份，限制性股票772.00万股。

2024年6月19日，公司完成了2024年股票期权与限制性股票激励计划股票期权首次授予的登记工作，首次实际授予股票期权663.50万份。

2024年7月3日，公司完成了2024年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票首次授予的登记工作，首次实际授予限制性股票771.50万股。

2024年10月22日，公司完成了2024年股票期权与限制性股票激励计划预留授予权益的登记工作，实际授予预留部分股票期权166.00万份，限制性股票193.00万股。

2024年股票期权与限制性股票激励计划合计实际授予股票期权829.50万份、限制性股票

964.50万股。登记手续全部完成后，公司总股本由909,596,688股变更为916,878,708股，注册资本由909,596,688元变更为916,878,708元。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

2024年度公司因为实施权益分派，向全体股东每10股转增4.80股及限制性股票授予等导致股本由期初的614,788,022股变动为916,878,708股，上述股本变动及公司回购并注销股份等事项对公司最近一年每股收益、每股净资产产生一定影响，如果按照股本变动前总股本614,788,022股计算，每股收益为0.89元、每股净资产为6.70元；按照股本变动后加权股本计算，每股收益为

0.60元、每股净资产为4.51元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位：股

注：

1、公司首次公开发行时，实际控制人曾而斌及其一致行动人平潭群航、星海贸易、王爱金承诺其所持股份限售36个月，后因公司股价连续20个交易日低于股票发行价，限售期由36个月延长至42个月，即解除限售日期为2026年9月29日。

2、公司首次公开发行时，董事郑玉芳承诺其所持股份限售12个月，后因公司股价连续20个交易日低于股票发行价，限售期由12个月延长至18个月，相关股份已于2024年10月11日上市流通。

3、公司首次公开发行时，董事肖治平（已离任）承诺其通过宁波澜溪创新股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有的股份限售12个月，限售期由12个月延长至18个月，相关股份已于2024年10月11日上市流通。

4、公司于2024年3月21日召开第四届董事会第三次会议、于2024年4月11日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于2023年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，本次权益分派及资本公积金转增股本以实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股本数量为基数，即以总股本614,788,022股扣除回购股份603,300 股后的股份数量614,184,722股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.15元（含税），以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4.80股。该权益分派已于2024年5月6日实施完成。

5、2023年限制性股票激励计划授予的限制性股票限售期分别自相应部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月对应的解除限售的比例分别为30%、30%、40%，限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购并注销。

6、2024年股票期权与限制性股票激励计划授予的限制性股票限售期分别自相应部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月对应的解除限售的比例分别为30%、30%、40%，限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购并注销。

7、宁波金风澳赢股权投资有限公司曾用名为宁波澳赢股权投资有限公司，天桓（杭州）管理咨询有限公司曾用名为浙江天恒会计师事务所有限公司。

8、公司首发上市前共有7名自然人股东（张交通、郑歆毅、宿春英、王振和、肖爱玲、乐金珠、吴哲）未办理确权登记，所持股份合计27,599股，该股份托管于福建海通发展股份有限公司未确认持有人证券专用账户。

9、上述解除限售日期如为非交易日则顺延至下一交易日。

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

注：其他历史发行情况具体详见历年的年度报告及相关公告。

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

公司分别于2024年5月21日、2024年6月6日召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第四次会议、2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<福建海通发展股份有限公司2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关议案，拟向符合条件的激励对象授予股票期权664.00万份，限制性股票772.00万股。2024年6月19日，公司完成了2024年股票期权与限制性股票激励计划股票期权首次授予的登记工作，首次实际授予股票期权663.50万份。2024年7月3日，公司完成了2024年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票首次授予的登记工作，首次实际授予限制性股票771.50万股。2024年10月22日，公司完成了2024年股票期权与限制性股票激励计划预留授予权益的登记工作，实际授予预留部分股票期权166.00万份，限制性股票193.00万股。2024年股票期权与限制性股票激励计划合计实际授予股票期权829.50万份、限制性股票

964.50万股。登记手续全部完成后，公司总股本由909,596,688股变更为916,878,708股，注册资本由909,596,688元变更为916,878,708元。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

公司股份总数及股东结构变动情况详见本报告本节之“一、股本变动情况”。公司资产和负债结构变动情况详见本报告第三节之“五、报告期内主要经营情况”中的“（三）资产、负债情况分析”。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

注：

1、公司首次公开发行时，实际控制人曾而斌及其一致行动人平潭群航、星海贸易、王爱金承诺其所持股份限售36个月，后因公司股价连续20个交易日低于股票发行价，限售期由36个月延长至42个月。

2、郑玉芳、袁长海、黄甜甜、林位岗、邱秀燕、林光添所持股份为公司2023年限制性股票激励计划与2024年股票期权与限制性股票激励计划授予的限制性股票，限售期为：自相应部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，对应的解除限售的比例分别为30%、30%、40%。限售期满后，若满足解除限售条件，公司将为其办理解除限售事宜；若未满足解除限售条件，公司将回购并注销其持有的限制性股票。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

□适用 √不适用

2、 自然人

√适用 □不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1、 法人

□适用 √不适用

2、 自然人

√适用 □不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

详见本报告“第六节重要事项”之“一、承诺事项履行情况”中的“（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”。

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

致同审字（2025）第351A002602号

福建海通发展股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了福建海通发展股份有限公司（以下简称海通发展公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海通发展公司2024年12月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海通发展公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关会计期间：2024年度。

相关信息披露详见财务报表附注“三、24、收入”及附注“五、35、营业收入和营业成本”。

1、事项描述

海通发展公司主营海上货物运输业务。海通发展公司的主营业务收入为海运业务收入。2024年度，海通发展公司实现的海运业务收入为332,253.56万元，占2024年度营业收入的比例为

90.81%。海通发展公司的海运业务收入的准确性取决于是否能够恰当地评估各运输合同中约定的费用标准、运行航线及收入确认的条件。考虑到海运收入金额重大，对经营成果产生重大影响，是海通发展公司的主要利润来源和关键业绩指标，可能存在海通发展公司管理层（以下简称“管理层”）为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将海运业务收入确认确定为关键审计事项。

2、审计应对

2024年度的财务报表审计中，我们对海运业务收入确认主要执行了以下程序：

（1）了解及评价与海运业务收入确认有关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制运行的有效性。

（2）选取样本检查海运业务合同，分析评价海通发展公司收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，包括但不限定于：分析履约义务的识别、交易价格的分摊、相关货运或服务的控制权转移时点的确定等是否符合行业惯例和海通发展公司的经营模式；同时复核了相关会计政策是否得到一贯运用。

（3）获取管理层提供的货运量、船舶航行海里数、主要航线等业务数据，分析各船舶租金、运费价格以及各航线运输业务收入的波动情况。

（4）选取样本，检查与收入确认相关的支持性文件，获取单船单航次结算单据和相应的业务信息，核对运输合同、货物交接单、结算单、航海日志等，验证相关收入的真实性及准确性。

（5）通过第三方平台查询海通发展公司船只运行轨迹，验证业务的真实性。

（6）针对临近资产负债表日前后确认的收入，核对至卸货完成结算单等支持性文件，同时获取资产负债表日前后卸货完成结算单核对至账面销售收入，以验证海运业务收入是否在恰当的期间确认。

（7）对海通发展公司客户抽取样本实施函证程序，确认各期的海运业务收入金额及期末应收账款余额情况，检查客户期后回款流水，以评价收入确认的真实性、准确性和完整性。

（8）对海通发展公司本年度新增客户工商信息进行查询，了解成立时间及规模、董监高及股东信息等，以检查是否与海通发展公司及其控股股东和董监高存在关联关系；抽选新增重大客户进行访谈程序，检查相关业务的真实性及交易的合理性。

（9）将海通发展公司本年度收入变动趋势与同行业上市公司进行比较，分析收入波动的合理性。

（二）船舶资产减值测试

相关会计期间：2024年度。

相关信息披露详见财务报表附注“三、15、固定资产” 、附注“三、19、资产减值”、附注“三、29、使用权资产”、附注“五、10、固定资产”及附注“五、11、使用权资产”。

1、事项描述

截至2024年12月31日，海通发展公司固定资产中运输设备的账面价值为387,724.42万元；使用权资产中运输设备的账面价值为68,501.08万元。海通发展公司运输设备账面价值占2024年12月31日资产总额的比例为78.15%，其中船舶是海通发展公司经营业务相关的核心资产。管理层根据《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。海通发展公司船舶资产金额较大且计提的减值损失在以后期间不得转回，若船舶资产存在减值情形，将对报告期各年度资产负债表日的财务状况产生重大影响。考虑到船舶资

产的减值情况对财务报表影响重大，且减值测试中涉及较多会计估计和专业判断因素，因此我们将船舶资产减值测试确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解及评价与船舶资产减值有关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制运行的有效性。

（2）获取管理层对船舶资产减值迹象判断的过程并进行复核。

（3）访谈公司关键管理人员，了解公司经营所处的经济环境以及船舶资产所处的市场在当期或者将在近期是否有发生重大变化，判断公司船舶资产价值是否受到相关不利影响。

（4）通过行业第三方网站信息，比较船舶资产的市价是否存在当期大幅度下跌，判断是否存在船舶资产减值迹象。

（5）对船舶进行实地监盘，现场检查船舶的运行状况及使用情况等，判断船舶资产是否已经陈旧过时被闲置或者其实体已经损坏；对于因航线等特殊原因确实无法境内靠岸或无法上船实施现场检查的船舶，则采用拍照或视频以及通过第三方平台实时监控船舶的位置来确认。

（6）对于存在减值迹象的船舶资产，获取管理层对船舶资产的减值测试过程，复核船舶资产可收回金额计算过程的准确性，并复核测试方法、假设、各类参数选取的合理性，包括折现率和运价变动的假设分析等。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

海通发展公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估海通发展公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海通发展公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督海通发展公司的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海通发展公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海通发展公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就海通发展公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：福建海通发展股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：曾而斌 主管会计工作负责人：刘国勇 会计机构负责人：乐君杰

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：福建海通发展股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：曾而斌 主管会计工作负责人：刘国勇 会计机构负责人：乐君杰

合并利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：曾而斌 主管会计工作负责人：刘国勇 会计机构负责人：乐君杰

母公司利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：曾而斌 主管会计工作负责人：刘国勇 会计机构负责人：乐君杰

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：曾而斌 主管会计工作负责人：刘国勇 会计机构负责人：乐君杰

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：曾而斌 主管会计工作负责人：刘国勇 会计机构负责人：乐君杰

合并所有者权益变动表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币