福建海通发展股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职情况报告

福建海通发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责，对公司的规范运作和科学决策起到了积极作用。现将董事会审计委员会2024年度履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

2024年3月6日，公司董事会换届完成。公司第四届董事会审计委员会由独立董事翁国雄、独立董事林涛、董事曾而斌组成，其中主任委员由具有会计专业资格的独立董事翁国雄担任，符合“独立董事占多数，其中至少有一名独立董事为会计专业人士”的规定要求。2024年度，董事会审计委员会委员凭借扎实的专业知识和丰富的工作经验，对公司内部审计、财务报告报出、募集资金存放与使用等多方面工作提出了建设性意见，在公司审计与风险控制环节发挥了重要作用。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2024年，董事会审计委员会共召开6次会议，具体如下：

第三届审计委员会

第十三次会议

三、董事会审计委员会主要工作履职情况

（一）审阅与评估公司财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司各期财务报告编制和审议程序符合法律法规、规范性制度及《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，内容真实、准确、完整，客观反映了公司各期财务状况和经营成果，未发现参与财务报告编制和审议的人员存在违反保密规定的行为。

（二）监督外部审计机构并对续聘事项发表意见

报告期内，审计委员会对公司聘请的审计机构致同会计师事务所（特殊普通

合伙）（以下简称“致同”）执行的外部审计工作进行了监督和评估，根据财务审计工作，就审计计划、审计方法、审计发现的问题和审计结果等事项与其进行了充分的沟通和讨论，未发现公司财务报告存在重大问题。针对公司续聘2024年度审计机构事项，审计委员会认为，致同在担任公司2023年度审计机构期间，坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况。公司续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年度财务审计机构及内控审计机构，有利于公司2024年度财务及内控审计工作的顺利进行及审计工作的连续性，且不存在损害公司或全体股东利益的情形。因此，审计委员会全体委员同意续聘其为公司2024年度财务审计机构及内控审计机构。

（三）监督及评估内部审计工作

报告期内，审计委员会充分发挥其作用，根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，认真审阅公司内部审计计划，检查内部审计工作，督促公司各部门按照工作计划认真执行，并针对内部审计工作中出现的问题给出指导性意见。经审阅内部审计工作报告，审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。

（四）监督及评估公司的内部控制

报告期内，审计委员会按照《公司法》《证券法》等相关法律法规、规范性制度的要求积极推动公司内部控制制度建立健全，加强和完善对公司内部控制评价和管理工作，督促公司审计监察部严格遵照《企业内部控制基本规范》规定完成内部控制自我评价工作，全面细致地加强内部风险管控，落实各项整改措施，促进公司内部控制质量的持续提升。公司股东大会、董事会、监事会、各个专门委员会及经营管理层均规范运作，切实维护了公司及其股东的合法权益。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会协调公司管理层、财务管理中心、审计监察部等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，在就公司财务会计规范、内控体系建设等问题听取各方诉求和意见后，协调各方开展年度财务报告审计相关工作，有效促进公司财务和内控规范，与外部审计机构共同发挥监督功能，保证了审计工作的顺利开展。

四、总体评价

报告期内，审计委员会依据相关法律法规和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等公司内部制度等相关规定，忠实、勤勉地履行了既定职责，本着对公司、股东，特别是中小股东负责的态度，秉承客观、公正、独立的原则，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了公司董事会规范决策和公司规范治理，保证了公司和中小股东的合法权益，认真履行了审计委员会的职责。

2025年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立、公正的原则，继续从以下方面切实履行职责：

1、充分发挥审计委员会协调各方的沟通职能，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构沟通的协调；

2、充分发挥审计委员会的专业职能，聚焦公司日常经营情况，认真分析研判审议事项，结合公司实际经营情况提出专业意见，做出科学决策；

3、充分发挥审计委员会的审查监督职能，强化对公司董事会相关事项的事前审核，促进公司财务相关事项的规范化和内控体系的不断完善；为更好地维护公司及全体股东的合法权益而不断努力。

福建海通发展股份有限公司

董事会审计委员会2025年3月19日