目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—9页

三、附件……………………………………………………………第10—13页

(一)本所营业执照复印件………………………………………第10页

(二)本所执业证书复印件………………………………………第11页

(三)本所签字注册会计师执业证书复印件…………………第12-13页

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕2-64号

北京高能时代环境技术股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的北京高能时代环境技术股份有限公司（以下简称高能环境公司）管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供高能环境公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为高能环境公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

高能环境公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对高能环境公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，高能环境公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了高能环境公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年三月十八日

北京高能时代环境技术股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京高能时代环境技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕1225号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用向特定对象非公开发行的方式，向特定对象发行人民币普通股（A股）股票246,250,000股，发行价为每股人民币11.20元，共计募集资金2,758,000,000.00元，坐扣承销和保荐费用3,000,000.00元后的募集资金为2,755,000,000.00元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2022年8月3日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,431,649.94元，加上本次非公开发行各项发行费用可抵扣增值税进项税额268,485.87元后，公司本次募集资金净额为人民币2,752,836,835.93元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕2-29号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元

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页共13页

项目

第

页共13页

项目

[注1]2022年度公司将与发行权益性证券直接相关的印花税68.84万元转至自有流动资金账户，自有流动资金账户于2023年1月16日支付相应印花税68.84万元[注2]应结余募集资金11,074.77万元与实际结余募集资金274.77万元差异10,800.00万元系暂时补充流动资金

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《北京高能时代环境技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2022年8月11日与中国建设银行北京通州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；与公司募投项目实施主体暨子公司、各募集资金专户开户银行及保荐机构中信证券股份有限公司分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三/四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元

第

页共13页开户银行

[注]上表中合计值尾差系四舍五入导致

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金项目系为满足公司业务快速发展所衍生的资金需求，为公司未来经营发展提供资金支持，无法单独核算效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

根据公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十四次会议审议及2024年第三次临时股东大会决议通过，公司将“金昌危废资源综合利用项目”（以下简称金昌项目）的部分尚未投入募集资金20,000.00万元变更投向，用于公司现有募集资金投资项目“江西多金属资源回收综合利用项目”（以下简称江西项目），江西项目的募集资金投资总额相应调增至93,800.00万元。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规情况。

第

页共13页补充流动资金

江西项目由募集资金投入的部分已经建成投产，产生部分效益，截至2024年年末尚有部分工段处于在建状态。

第

页共13页募集资金结余的金额及形成原因

[注1]根据公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十四次会议审议及2024年第三次临时股东大会决议通过，公司将金昌项目的部分尚未投入募集资金20,000万元变更投向，用于公司现有募集资金投资项目江西项目，江西项目的募集资金投资总额相应调增至93,800万元。本次募集资金用途变更仅为募集资金投资项目之间的募集资金内部调整，不涉及募集资金用于非募集资金投资项目的情况[注2]本年度实现的效益系本年度项目净利润；金昌项目本期未达到可研报告预测净利润，主要系2024年生产工艺技改等原因导致金昌项目效益不及预期[注3]江西项目由募集资金投入的部分已经建成投产，产生部分效益，截至2024年年末尚有部分工段处于在建状态[注4]补充流动资金累计投入金额与承诺投入金额的差额系投入金额产生的利息收入净额

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页共13页仅为北京高能时代环境技术股份有限公司2024年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

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页共13页

仅为北京高能时代环境技术股份有限公司2024年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质，未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

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页共13页仅为北京高能时代环境技术股份有限公司2024年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明赵娇是中国注册会计师，未经赵娇本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

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页共13页仅为北京高能时代环境技术股份有限公司2024年度披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明彭亚敏是中国注册会计师，未经彭亚敏本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。