公司代码：603677 公司简称：奇精机械

奇精机械股份有限公司

2024年年度报告

二零二五年三月二十二日

I

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人梅旭辉、主管会计工作负责人姚利群及会计机构负责人（会计主管人员）杨玲飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2024年度利润分配预案：以公司权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金红利2.5元（含税），不转增股本，不送红股。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

本预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”的“（四）可能面对的风险”相关内容，请投资者予以关注。

十一、 其他

□适用 √不适用

II

目录

第一节 释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 2

第三节 管理层讨论与分析 ...... 6

第四节 公司治理 ...... 29

第五节 环境与社会责任 ...... 49

第六节 重要事项 ...... 53

第七节 股份变动及股东情况 ...... 77

第八节 优先股相关情况 ...... 85

第九节 债券相关情况 ...... 86

第十节 财务报告 ...... 89

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

追溯调整或重述的原因说明公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

据此，公司相应调整了资产负债表2022年12月31日相关科目数据及利润表2022年相关数据。具体调整情况详见公司披露在上交所网站的《2023年年度报告》。

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

经营活动产生的现金流量净额同比减少39.02%，主要系本期采购支出增加所致。 营业收入同比增长13.11%，但净利润同比减少2.47%，主要系市场竞争加剧，盈利能力有所下降所致。

基本每股收益等主要财务指标按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算和填报。

报告期内的非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的要求计算。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2024年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，全球经济复苏缓慢、国际贸易保护主义形势愈发严峻，外部环境变化带来的不利影响在加深；国内消费信心不足，行业竞争加剧，企业盈利持续承压。面对严峻的外部环境，公司管理层带领全体员工团结一心，以稳健经营、稳中求进为基调，深耕主业，外拓市场，内抓管理，优化组织架构，全面实行降本增效，各项业务实现平稳发展。

一、2024年度工作回顾

（一）持续深耕主业，三大主营业务均实现增长。

报告期内，公司深耕主业，持续稳固与大客户的合作关系，不断深化与行业关键客户的合作，拓展新的业务领域，克服内外部重重困难，最终实现销售收入20.04亿元，同比增长13.11%，达到历史高点。分产品看，三大主营业务销售收入均实现增长，其中：家电零部件业务15.27亿元，同比增长10.59%；汽车零部件业务2.79亿元，同比增长13.36%；电动工具零部件业务1.38亿元，同比增长32.90%。受行业竞争加剧影响，公司盈利能力持续承压，全年实现净利润6,744.56万元，同比下降2.47%。

（二）泰国新工厂顺利落成投产，持续推进国际化布局。

报告期内，公司泰国新工厂正式建设完成，9月20日正式开工。截止报告期末，原租赁厂房设备搬迁调试已完成；汽车零部件新项目逐步导入，新增多轴、走心机等顺利完成调试、交付样品；离合器第一条装配线已完成安装调试，开始试运行。公司以泰国新工厂落成为新的起点，持续推进国际化布局，深化与现有客户的合作，同时借此平台开发更多海外新客户，力争达成合作意向。

报告期内，泰国子公司实现销售收入3,182.21万元，同比增长32.35%，实现净利润183.89万元，同比实现扭亏为盈。

（三）优化组织架构，提升经营效率。

报告期内，为有效应对日益激烈的市场竞争和快速变化的行业需求，公司两个事业部对内部组织架构进行了优化调整。工业机械事业部打破原有工厂属地化管理壁垒，推行职能管理模式，实现生产要素的全局优化配置；电器机械事业部一级架构不变，二级、三级架构按职能进行了重构，对品质、研发职能按管理需要进行了调整，将汽配与电动工具业务单独设立项目中心，独立于原有业务指定专人管理。组织架构的优化调整，能更好的适应现有的管理需要，有利于公司提升管理效率和经营效率。

（四）智能制造水平不断提升，产品获得客户认可。

公司专注于制造水平的持续提升，紧密结合国家智能制造的发展战略，不断打造更高端、更智能、更绿色的工厂。2024年，公司接连斩获“国家级数字化试点示范企业”、“国家级制造业单项冠军”、“宁波市人民政府质量创新奖”荣誉。同时，凭借优质的服务和持续深化的合作，

荣获博格华纳“全球年度最佳供应商”、海尔“成本共创奖”和“质量贡献奖”、创维“卓越品质奖”、广东威力“战略供应商”、长虹集团“最佳服务供应商”等荣誉，产品获得客户认可。

（五）及时落地监管新规，筑牢合规运行制度根基。

报告期内，公司积极组织董监高参加证监会、交易所、上市公司协会相关线上或线下培训，了解最新监管形式、法规变化，提高董监高合规意识和履职水平。公司严格遵循《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，结合公司实际情况制定《会计师事务所选聘制度》，完成2024年度审计机构公开选聘。公司制定实施《董事、监事及高级管理人员薪酬与考核管理办法》，建立和完善内部激励约束机制，促进薪酬与考核委员会更规范、高效地行使职权，保障公司健康、持续、稳定发展。

（六）加强人才队伍建设，提高企业凝聚力。

报告期内，公司高度重视人才培养和可持续发展，深度践行人才强企战略，内外培训优势互补，积极开展各类赋能教学及岗位练兵。2024年公司后备人才培训班顺利开班并开展多样化培训，为公司长远发展储备充足的后备力量。安排技术人员赴外研学，走进优秀企业交流学习。组织实施第一届职工技能比赛，通过比赛选拔人才、提升实战业务水平。

同时公司开展丰富多彩的员工活动，构建员工“被需要、被理解、被连接”的职场环境，提升员工归属感和企业凝聚力。

二、报告期内公司所处行业情况

目前公司主要产品为洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件，分别属于家用电器制造业、汽车零部件制造业和电动工具制造业。

1、家用电器制造业

家用电器种类繁多、范围较广，按产品用途分类，家用电器一般包括清洁电器、制冷电器、厨卫电器、环境电器、电暖器具等；按行业惯例，家用电器又分为黑色家电和白色家电，黑色家电通常指视听类产品，为人们提供娱乐、休闲，如彩电、音响等，白色家电则更加侧重于减轻人们劳动强度、改善生活环境及提高生活质量，如洗衣机、空调、冰箱等。

根据国家统计局数据，自2017年以来，全国居民每百户洗衣机拥有量均保持在90台以上；截至2023年末，全国居民每百户洗衣机拥有量为98.2台。国内市场洗衣机保有率较高，新增需求有限，市场趋近于饱和，行业总量趋于平稳。随着健康、品质、低碳等概念逐渐深入人心，用户对于洗衣机的消费观念由“不坏不换”向“求新求好”转变。洗衣机存量换新和产品升级成为主要市场需求。

2024 年，在以旧换新等国家政策助力下，洗衣机内销同比保持增长；国际市场持续复苏，出口维持较高景气度，呈高位运行态势。根据产业在线数据，2024年洗衣机销量为8,992.89万台，同比增长11.78%；其中内销 4,481.55 万台，同比增长6.70%；外销 4,511.34万台，同比增长

17.33%。

洗衣机按产品类别分为波轮洗衣机和滚筒洗衣机。根据产业在线数据，2024 年，滚筒洗衣机销量为4,471.64万台，同比增长11.59%，其中内销2,185.59万台，同比增长 3.85%；波轮洗衣机销量为4,521.25 万台，同比增长11.98%，其中内销2,295.96万台，同比增长9.56%。波轮洗衣机和滚筒洗衣机销量规模相近，双方各有优势和用户群体，预计未来仍将各自保有一定市场份额。

2024 年作为“消费促进年”，政府工作报告首次提到要“鼓励和推动消费品以旧换新”。中央和地方各级政府在家电消费政策方面进行了多次部署实施，涵盖了从消费场景拓展到市场环境优化等多个方面。3 月 13 日，国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，支持家电销售企业联合生产企业、回收企业开展以旧换新促销活动。4 月 10 日，市场监管总局等七部门联合印发《以标准提升牵引设备更新和消费品以旧换新行动方案》，通过完善标准体系，有力支撑产品更新换代。6 月 24 日，国家发展改革委等部门印发《关于打造消费新场景培育消费新增长点的措施》，以便利城乡居民换新为重点，健全废旧家电回收体系，推动家电以旧换新。2024年7月24日，国家发展改革委、财政部发布《关于加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新的若干措施》，安排3000亿元左右超长期特别国债资金，支持大规模设备更新和消费品以旧换新。2024年8月24日，商务部、国家发展改革委、财政部、市场监管总局联合发布《关于进一步做好家电以旧换新工作的通知》，要求做好家电以旧换新中央与地方政策协同联动，推动家电以旧换新工作走深走实。在中央政策的引领下，各地政府积极行动，细化落实。浙江、上海、广东、河北、宁夏等省市通过精心策划一系列扩内需活动方案，成功推动了家电及其他消费品市场的稳步复苏。

2、汽车零部件制造业

汽车产业是我国的国民经济支柱产业，具有市场潜力大、关联度高、消费拉动大、规模效益明显、资金和技术密集的特点。近几十年来，得益于我国汽车市场产销规模的增长、全球整车及零部件产能不断向我国转移。目前，我国基本建立了较为完整的零部件配套供应体系和售后服务体系，为汽车工业的发展提供了强大支持，同时汽车工业的快速发展直接带动了我国汽车零部件行业的高速发展。

2024年，虽然国内消费者的信心仍未完全恢复，国际贸易中的保护主义态势也日益复杂和严峻，行业竞争在进一步加剧，但在国内一系列政策支持下，加之企业促销积极，我国汽车产业整体呈现稳中向好发展态势，汽车产销稳中有进。中汽协数据显示，2024年汽车产销分别达到3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，其中汽车出口仍呈现出强劲的增长势头，全年汽车出口585.9 万辆，同比增长19.3%。

在汽车消费市场的稳步回升以及新能源汽车销量显著增长的同时，我国汽车零部件的出口规模持续扩大。据海关总署最新数据显示，2024年，我国汽车零部件出口额提升至 6,647.6亿元，较去年同期增长7.8%。

报告期内，中央政府推出多项激励政策，旨在推动汽车行业的创新与发展。3 月 13 日，国务院发布了《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，旨在提升包括汽车在内的消费品质量和扩大市场容量。4 月 3 日，央行与国家金融监督管理总局联合发布《关于调整汽车贷款有关政策的通知》，加强了汽车消费的金融支持，稳定并扩大汽车消费。6 月 21日，工信部发布《2024年汽车标准化工作要点》，进一步推动了汽车零部件行业的标准化进程，为行业提供清晰的市场前景和优良的生产经营环境。同时，在国务院决策部署下，商务部、财政部等各部门全年陆续出台多项推动落地汽车以旧换新的支持政策。上述政策的出台实施，不仅为汽车行业带来了即时的增长动力，也为汽车零部件产业的长远发展奠定了坚实基础。

3、电动工具制造业

相比手动工具，电动工具大大减轻了劳动强度、提高了工作效率，广泛应用于建筑道路、住房装修、木工加工、金属加工、船舶制造、航空航天、汽车、园艺等国民经济领域，并已进入家庭使用。

全球电动工具行业，按照产品的技术要求、应用领域等特点，可分为工业级、专业级和DIY家用级三个级别。其中，工业级电动工具产品主要用于对工艺精准度或作业环境保护要求很高的作业场所，如航天航空领域，具有技术要求高、利润高、市场范围小的特点；专业级电动工具本身功率大、转速高、电机寿命长，能够持续长时间重复作业，如工程机械等，具有技术含量高、利润率高、市场范围广、行业门槛高、品牌价值高等特点；DIY 家用级电动工具主要被应用于精准度要求不高和持续作业时间不长的场合，如家庭修缮、简单装修等场合，具有技术含量低、利润低的特点。

当前，技术革新正推动着产品向无绳化、大功率化、智能化和一机多用化等方向演进。第一，无绳化电动工具利用储能电池作为动力源，显著提升了作业的便捷性和安全性，减少了作业半径的限制，同时降低了触电风险，使得这类工具在全球市场上的份额逐渐增加。第二，大功率化则是电动工具市场发展的另一趋势，它响应了社会经济快速发展下对大规模高强度工业作业的需求。电动工具供应商致力于研发功率更大、性能更稳定的产品，以提高作业效率。第三，智能化和一机多用化则体现了电动工具的多功能性和适应性，随着电机技术、电子控制技术以及人工智能技术的融合，电动工具不仅在专业领域得到应用，也逐渐进入家庭市场，提供更多样化的使用场景和便利性。

我国电动工具的市场需求以出口为主，内销为辅。经过数十年的发展，电动工具行业在承接国际分工转移的过程中日趋成熟，建立了世界最齐全的电动工具制造产业链，已成为国际电动工具市场的主要供应国之一。国家统计局数据显示，2024年我国电动手提式工具产量为2.09亿台。随着我国先进制造业和基础设施建设的大力发展、城镇化水平的不断推进、居民消费水平和品质的逐渐提高，无论是在专业级和工业级领域，还是在DIY领域，国内电动工具的下游市场需求都在全面提升。

当前，全球电动工具行业已形成较为稳定的竞争格局，博世、牧田、百得、日立、创科实业等大型跨国公司占据了全球电动工具市场特别是高端市场的主要份额。国内电动工具行业呈现跨国公司、外资企业和国内本土企业相互竞争的格局。跨国公司及外资企业，凭借其强大的技术、规模、品牌优势，在高端市场占据领先地位；具备较强的研发设计能力和加工制造水平的国内优势企业在为国际品牌提供OEM和ODM服务的同时逐渐发展OBM业务，建立自身产业链和品牌优势；数量众多的低端企业，不具备研发生产能力，主要从事外购主机进行装配，产品技术含量较低，同质化严重，产品销售主要以价格为竞争手段，整体呈现一种低端、无序的竞争状态。进入大型电动工具跨国公司合格供应商体系的制造商，一般拥有行业领先的技术工艺、研发能力、产品质量、供货能力和企业信誉，且客户一旦与供应商建立采购关系，短期内不会轻易作出改变，行业领先的电动工具零部件生产企业故而亦拥有较为稳定的市场份额。

三、报告期内公司从事的业务情况

(一)主要业务、主要产品及用途

本公司是一家以机械精加工为主的制造型企业，专业从事洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件的研发、设计、生产与销售。公司的主要产品及用途如下：

（二）经营模式

1、销售模式

公司产品主要面向洗衣机整机厂商、汽车零部件一级供应商、电动工具整机厂商，主要客户均为行业内知名企业或上市公司，如海信、三星、海尔、美国惠而浦、赫斯可、博格华纳、舍弗勒、牧田、喜利得、博世等。公司与上述客户经过多年合作，已建立较稳定的合作关系。公司通常与重要客户签订长期框架性协议，约定产品质量标准、交货周期、付款方式、后续服务等事项。公司获得具体订单的方式主要可分为议价模式和竞标模式。公司洗衣机离合器的销售主要采用议价模式，除洗衣机离合器外的家电零部件、汽车零部件、电动工具零部件的销售主要采用竞标模式。

2、采购模式

公司制定了较为完善的供应商管理制度，对供应商选择、产品开发、供货质量监控、服务表现跟踪及成本优化等方面进行全面管理。采购部负责甄选供应商，根据采购物料重要性，公司将

物料分为两类进行管理，其中钢材、塑料、外购件等主要原材料须在《合格供应商名录》中选择合适的供应商进行采购，润滑油、液压油、包装物等辅助材料可由采购部直接选择供应商进行采购。

3、生产模式

公司生产的零部件属于非标准化产品，主要根据客户订单组织生产。为缓解销售旺季的生产压力，公司在销售淡季时也会适当增加产量，形成存货备售。总体而言，公司采用以“订单式生产”为主、“备货式生产”为辅的生产模式。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司专业从事洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件的研发、设计、生产与销售，始终围绕“专业化、集约化”的经营宗旨，大力推进技术创新、管理创新，不断完善产品结构，提升产品性能，优化现有生产工序体系，提高生产效率，不断提升“奇精”品牌影响力，公司的竞争优势主要体现在以下几个方面：

（一）客户资源优势

洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件行业准入门槛较高，但一旦双方建立合作关系，客户往往不会轻易变更供应商。经过多年发展，公司在产品质量、技术含量、供货能力、商业信誉等方面逐步获得了市场的认可。目前，公司已与多家国内外知名的洗衣机、汽车零部件一级供应商及电动工具生产商建立了稳定的合作关系。

（二）产品质量优势

公司自成立以来始终高度重视产品质量管理，以创建一流的洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件、电动工具零部件供应商为目标，建立了一套完整、严格的质量控制和管理体系，在采购环节、生产环节、销售环节实施了完备的质量检验程序，以确保产品质量的稳定性和一致性。公司配置了先进的检测设备，并根据市场最新技术要求和产品实际情况自主研发部分专用检测设备，建成了洗衣机离合器摆杆强度测试实验室、噪音检测实验室，以确保产品质量，实现产品性能符合客户要求的目标。

（三）技术工艺优势

公司自成立以来，高度重视新技术的研发投入，通过经验总结和产品创新，掌握了多项核心技术，在行业内具有一定的技术工艺优势。公司掌握的关键性技术包括但不限于金属材料冷锻造技术、钣金件冲压技术、组合夹具技术、模具开发技术等。

（四）快速供货保障优势

大型家电制造企业、电动工具制造企业对零部件的需求较大，质量标准较高、交货期较紧，在特殊情况下甚至要求供应商三至五天内实现交货，对合作供应商的生产能力、响应速度提出了较大挑战。公司作为国内主要的洗衣机离合器供应商、规模较大的电动工具零部件供应商，拥有

强大的技术研发能力、较完整的生产流水线，能够迅速研发、设计出不同规格型号、不同安全认证等标准的产品，及时满足客户需求，在一定程度上提升了客户对公司的依赖性。

（五）规模优势

十多年来，公司生产规模不断扩大，供货能力持续增强，已成为行业内规模较大的洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件生产厂商之一。

（六）产品种类齐全优势

洗衣机、电动工具零部件品种繁多，组装程序复杂，能否提供多品种、多规格的零部件，成为洗衣机和电动工具整机生产商，尤其是知名企业在选择供应商时考虑的重要因素。公司凭借较先进的生产设备和多年的技术积累，采用柔性生产模式，能够快速有效地转换生产产品品种，实现多品种批量供货。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司共实现营业收入2,00,422.44万元，同比增长13.11%；实现利润总额7,013.55万元，同比下降4.78%；实现归属于母公司所有者的净利润6,744.56万元，同比下降2.47%。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

营业收入变动原因说明：主要系受国内促消费政策及客户终端市场需求增长影响所致。营业成本变动原因说明：主要系收入增加导致成本增加所致。销售费用变动原因说明：主要系员工薪酬与仓储费增加所致。管理费用变动原因说明：主要系本期差旅费增加所致。财务费用变动原因说明：主要系本期汇兑收益金额较大所致。研发费用变动原因说明：主要系研发项目增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期采购支出增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期理财产品到期，收回本金较多所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期偿还可转债本金及利息所致。投资收益变动原因说明：主要系本期理财产品收益较多且去年同期外汇套期保值损失所致。公允价值变动收益变动原因说明：主要系理财产品和外汇风险管理合约到期所致。信用减值损失变动原因说明：主要系去年同期单项计提减值较多所致。资产处置收益变动原因说明：主要系本期固定资产处置收益较少所致。营业外收入变动原因说明：主要系去年同期赔款收入较多所致。营业外支出变动原因说明：主要系本期对外捐赠支出较多所致。所得税费用变动原因说明：主要系本期因享受税收优惠政策较多所致。其他综合收益的税后净额变动原因说明：主要系外汇汇率变动引起外币报表折算差额所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2、 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司实现主营业务收入19.51亿元，同比增长12.22%。其中，家电零部件、汽车零部件和电动工具零部件业务分别实现销售收入15.27亿元、2.79亿元和1.38亿元，同比上年分别增长10.59%、13.36%和32.90%。境内销售收入为13.41亿元，同比上升12.32%；境外销售收入为6.11亿元，同比增长12.01%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

报告期内，电动工具零部件营业收入同比增加32.90%，营业成本同比增加40.74%，主要系客户终端市场需求增长所致。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

产销量情况说明

电动工具零部件生产量同比增加56.63%，电动工具零部件销售量同比增加39.00%，主要系客户终端市场需求增长所致。

汽车零部件销售量同比增加30.47%，主要系受国内促消费政策及客户终端市场需求增长影响所致。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明

电动工具零部件营业成本同比增长40.74%，主要系电动工具零部件业务营业收入增长所致。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额101,842.81万元，占年度销售总额50.81%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0% 。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额33,830.66万元，占年度采购总额21.95%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明：

无

3、 费用

√适用 □不适用

单位：元

4、 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5、 现金流

√适用 □不适用

单位：元

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：元

其他说明：

上述科目中同比变动超过30%的原因说明：

(1)交易性金融资产同比减少100.00%，主要系购买的理财产品本期到期所致。

(2)应收款项融资同比增加61.00%，主要系本期期末银行承兑汇票留存较多所致。

(3)其他应收款同比增加136.19%，主要系期末应收出口退税较多所致。

(4)使用权资产同比减少51.50%，主要系本期使用权资产折旧增加所致。

(5)长期待摊费用同比增加3,603.92%，主要系本期新增装修工程所致。

(6)短期借款同比增加103.38%，主要系本期短期资金周转需求较多所致。

(7)交易性金融负债同比减少100.00%，主要系期末与银行签署的外汇套期保值合约全部到期所致。

(8)预收款项同比减少79.15%，主要系本期预收房租费减少所致。

(9)应交税费同比增加73.27%，主要系期末尚未缴纳的企业所得税增加所致。

(10)其他应付款同比增加141.03%，主要系本期收到的押金保证金增加所致。

(11)应付利息同比减少100.00%，主要系可转债到期兑付所致。

(12)一年内到期的非流动负债同比减少87.92%，主要系可转债到期兑付所致。

(13)其他流动负债同比减少60.94%，主要系本期待转销项税额减少所致。

(14)长期借款同比大幅增长，主要系购建长期资产支出较多所致。

(15)租赁负债同比减少100.00%，主要系一年内到期的租赁负债重分类所致。

(16)递延收益同比增加33.62%，主要系本期收到与资产相关的政府补助款较多所致。

(17)递延所得税负债同比减少100.00%，主要系本期使用权资产确认的递延所得税负债减少所致。

(18)其他权益工具同比减少100.00%，主要系可转债到期兑付所致。

(19)其他综合收益同比增加168.23%，主要系外汇汇率变动引起外币报表折算差额所致。

2、 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产143,661,908.74（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为6.70%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

期末银行存款中包含企业管理层意图持有到期的定期存款本金130,000,000.00元及已计提未到期的利息收入10,949,555.56元，期末其他货币资金系开具银行承兑汇票存入保证金等14,566,145.35元。

4、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见本节之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2024年3月19日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司2024年度固定资产投资计划的议案》，公司2024年新增固定资产投资项目拟投资总额为8,947.63万元，其中预计2024年投入金额8,333.88万元；以前年度结转项目2024年预计投入金额11,907.97万元。

公司根据外部环境变化，结合公司实际情况,适时调整投资节奏，审慎开展2024年度固定资产投资计划，截至报告期末，公司2024年新增固定资产投资计划实际投入8,534.51万元，其中预算外投入3,959.20万元；2024年前结转项目2024年实际投入7,914.73万元。

1、 重大的股权投资

□适用 √不适用

2、 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3、 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

√适用 □不适用

(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：美元

注1：表中初始投资金额为公司签署的外汇合约的最大风险敞口；期初及期末账面价值为公司签署外汇合约剩余未到期的最大风险敞口；报告期内购入金额为报告期内公司新签署外汇合约的最大风险敞口；报告期内售出金额为外汇合约报告期内到期时对应部分的最大风险敞口。

(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 √不适用

其他说明：

无

4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、2024年度，公司共有控股子公司4家，基本情况如下：

注：公司持有奇精工业98%的股权，博思韦及玺轩信息分别持有奇精工业1%的股权。

2、报告期内，控股子公司主要财务数据如下：

单位：万元

注：1、截至2024年12月31日，博思韦累计实缴注册资本为2,160万元，公司将根据实际生产经营情况实缴注册资金；

2、截至2024年12月31日，玺轩信息实缴注册资本为420万元，尚未开展生产经营活动。

2024年5月29日，为保证泰国建设新工厂项目的正常推进，经公司第四届董事会第十七次会议审议通过，同意公司与博思韦、玺轩信息按照出资比例向奇精工业增资3.3亿泰铢，增资后奇精工业注册资本由3亿泰铢增加至6.3亿泰铢。具体详见2024年5月30日在上海证券交易所

网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》披露的《关于向奇精工业（泰国）有限责任公司增资的公告》（公告编号：2024-035）。奇精工业已于7月完成了上述注册资本变更登记相关事宜，具体详见2024年7月13日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》披露的《关于奇精工业（泰国）有限责任公司完成注册资本变更登记的公告》（公告编号：

2024-037）。截至2024年12月31日，奇精工业实缴注册资本为446,837,200.00泰铢。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、家电零部件

2025年1月5日，国家发展改革委、财政部发布《关于2025年加力扩围实施大规模设备更新和消费品以旧换新政策的通知》，继续支持洗衣机、电视、空调、电脑、热水器、家用灶具、吸油烟机等8类家电产品以旧换新。2025年1月13日，商务部、国家发展改革委、财政部、市场监管总局四部门联合发布《关于做好2025年家电以旧换新工作的通知》，对个人消费者购买2级及以上能效或水效标准的冰箱、洗衣机、电视、空调、电脑、热水器、家用灶具、吸油烟机、净水器、洗碗机、电饭煲、微波炉等12类家电产品给予补贴。可见继续支持家电消费市场发展的政策导向明显，促进家电消费的力度在不断加大，2025年家电市场消费活力有望得以延续。

目前公司生产的离合器及家电零部件主要用于洗衣机。2024年，公司离合器销量约1,516.19万台，其中内销约1,044.92万台，外销约471.27万台。产业在线数据显示，2024年，国内波轮洗衣机产量为4,495.59万台，以此推算，公司内销离合器市场占有率约23.24%，是国内规模较大的离合器供应商之一。

全球范围来看，公司离合器可拓展的市场空间仍然较大。基于公司与美国惠而浦、三星、海尔、海信、松下等建立的良好合作关系，同时公司精选重点区域推进新兴市场布局，离合器外销业务存在较好的拓展机会。

2、汽车零部件

2024年9月，国家金融监管总局发布《关于促进非银行金融机构支持大规模设备更新和消费品以旧换新行动的通知》，提出鼓励消费金融公司和汽车金融公司提供相关消费信贷和汽车金融服务，适当降低汽车贷款首付比例，支持汽车以旧换新。2025年1月，商务部等8部门办公厅发布《关于开展汽车流通消费改革试点工作的通知》，2025－2027年，将开展汽车流通消费改革试点工作，加力扩围实施消费品以旧换新，进一步释放汽车消费潜力。随着支持

汽车消费、推进汽车行业发展等系列政策的不断出台落地，预计2025年汽车市场有望保持稳中向好的发展态势。

目前，中国汽车市场仍以传统能源汽车为主，同时新能源汽车保持高速增长，两者市场规模差距不断缩小。公司将汽车零部件作为公司第二主业进行拓展，目前已具备生产汽车核心零部件的能力，并与HUSCO、博格华纳、舍弗勒等知名汽车零部件生产厂商建立了合作关系。目前公司汽车零部件产品仍以燃油车发动机、变速箱零部件为主，同时积极拓展新能源汽车业务。2024年，公司汽车零部件业务实现销售收入2.79亿元。

3.电动工具零部件

当前，全球电动工具行业已形成较为稳定的竞争格局，博世、牧田、百得、日立、创科实业等大型跨国公司占据了全球电动工具市场特别是高端市场的主要份额。国内市场中，跨国公司及外资企业，凭借其强大的技术、规模、品牌优势，在高端市场占据领先地位；国产品牌发展迅速，近年来在技术创新、产品升级、市场份额等方面都有显著提升。

进入大型电动工具跨国公司合格供应商体系的制造商，一般拥有行业领先的技术工艺、研发能力、产品质量、供货能力和企业信誉，且客户一旦与供应商建立采购关系，短期内不会轻易作出改变，行业领先的电动工具零部件生产企业故而亦拥有较为稳定的市场份额。

电动工具零部件行业利润水平因供应整机的品牌、档次不同而具有较大差异，供应商技术研发水平、产品质量稳定性、成本控制能力及议价能力同样影响着自身的盈利能力。

公司目前生产的电动工具零部件主要用于专业级电动工具，主要电动工具客户牧田、博世、喜利得等，面向中高端市场。2024年，公司电动工具零部件业务实现销售收入1.38亿元。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司继续本着“专业化、集约化”的经营宗旨，以洗衣机离合器、电动工具零部件为主导产品，同时将汽车零部件作为公司第二主业进行拓展，大力推进技术创新、管理创新，不断完善产品结构，提升产品性能，优化现有生产工序体系，提高生产效率，不断提升“奇精”品牌影响力，实现全面可持续发展，使奇精机械成为具有较强国际竞争力的洗衣机离合器、汽车零部件及电动工具零部件生产企业。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2025年，又是充满挑战的一年。面对日趋复杂的内外部环境，公司仍将以稳健经营、稳中求进为基调，不断提高内部管理水平，提升经营效率，实现降本增效；着眼全球化布局，不断拓展新产品新业务；持续推进重点项目落地，确保订单交付；完善公司治理制度和内控建设，严控风险。

（一）狠抓经营管理，提高经营效率。

面临严峻的经营形势，公司将全方位狠抓内部管理，提高经营效率，实现降本增效：加强过程品质精细化管控，推广各环节品质检测自动化，加大内、外部品质管控和考核；加大自动化改造投入，提高设备和人均产出率；强化计划物流职能，减少库存周转量；探寻精细化生产模式，提升生产管理水平；持续改善工艺，提升研发能力，推进技术革新。

（二）深耕国内外市场，寻求新的增长动力。

立足主业，深耕国内市场，与现有客户深度绑定，建立互利共赢、持续发展的合作；精选重点区域推进新兴行业市场和海外市场布局，重点开发高端客户，提升奇精品牌影响力；依托现有客户资源优势以及多年积累的精密加工技术，积极拓展新产品新业务。同时发挥上市公司平台优势，本着对股东有利、对公司发展有益的原则，积极寻求对外投资或兼并收购等机会，开拓新业务，助力公司做大做强。

（三）推进重点项目落地，确保订单顺利交付。

公司将稳步推进以前年度结转项目后续建设，同时有序启动2025年度多个关键项目的产线投资建设，积极配合客户项目量产、确保订单顺利交付的同时，做好扩充新业务的产能储备。按照规划，泰国工厂将根据客户项目扩充产能，实现离合器业务和汽车零部件业务双线运行，同时推动无人机零部件新项目的落地投产。泰国子公司将以新工厂为突破点，深化与现有客户的合作，进一步拓展当地及周边海外业务。

（四）及时完善治理制度，促进公司合规运营。

2024年底至2025年初，为全面贯彻落实新修订的《公司法》，规范上市公司运作，增加信息披露的针对性和有效性，证监会发布了一系列制度的征求意见稿，相关制度预计将于2025年修订完成。公司将持续跟进中国证监会、上交所相关规则的修订进展，结合公司实际情况，重新制定、修订与公司治理与决策相关制度，确保公司治理体系与监管要求动态适配，为规范运作夯实制度根基；同时分层分类组织董事、监事、高级管理人员及关键岗位人员进行制度培训，加强参训人员对新规定、新要求的认知和理解，强化合规意识，切实筑牢企业规范运作基础。

（五）加大人才梯队建设，助力企业持续发展。

公司将继续加大人才梯队建设，引进人才和培养人才并举，助力企业持续发展。对研发技术人员、新业务开发人员、高端关键管理人员，以外部引进为主。同时通过培养人才来提升公司整体经营管理水平：开展员工培训，涵盖管理层领导力、中层干部胜任、基层人员岗位技能提升等内容，以项目制、赴外参访、脱产学习等形式从上到下全力打造奇精的培训学习氛围；进一步优化和完善员工梯队建设，扩大员工的进步渠道和空间，让员工成长路径更加明确；不断探索激励机制，完善薪酬体系，促进企业和员工的共同成长。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、原材料价格波动风险

公司产品的原材料主要包括钢材、铝等，营业成本中直接材料的比例较高。若主要原材料市场发生不可预知的重大变化，将会对公司盈利能力造成一定影响，导致公司未来经营业绩的不确定性增加。

2、客户相对集中风险

公司主要产品为洗衣机离合器等家用电器零部件、汽车零部件、电动工具零部件，相应的下游客户主要为洗衣机及汽车总成供应商、电动工具整机生产商，寡头竞争格局造成了公司客户的相对集中。如果公司主要客户的生产经营情况发生不利变化，或者主要客户的产品结构调整导致其对公司产品的需求量减少，则可能对公司的生产经营产生不利影响，进而使公司面临营业利润大幅下滑的风险。

3、市场竞争风险

经过多年发展，我国已形成多层次的洗衣机离合器等家用电器零部件供应体系，产业集中度日趋提高，行业内已形成一批规模化生产的领先企业，规模化企业之间的竞争成为行业主流。未来，行业优势企业还将利用自身优势进一步扩大产能，围绕成本控制、新产品开发、客户资源、品牌塑造等方面展开竞争。公司若不能有效调整经营战略，将面临市场发展空间遭受挤压进而导致业绩下滑的风险。

4、汇率波动风险

随着公司业务的持续发展，公司外销业务逐渐变大，外销订单主要以美元定价和结算，而公司原材料成本大多以人民币计价，人民币对美元汇率波动对公司业绩形成重要影响。人民币汇率随着国际政治、经济环境的变化而波动，若未来汇率发生剧烈波动，将对公司未来经营成果和财务状况带来较大不确定性。

5、项目不达预期风险

公司结合实际情况，按照固定资产投资计划开展项目投资，但在项目实施过程中，可能出现由于市场需求变化、产品价格或设计出现较大变动及其他不可预见的因素，导致项目建设不达预期、项目未能实现预期收益的风险。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件以及交易所业务规则的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会规范运作，公司董事、监事及高级管理人员勤勉尽责并均能忠实履行职务，切实维护了投资者和公司的利益。本公司法人治理状况与中国证监会有关上市公司治理的要求不存在重大差异。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1、公司于2024年1月18日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于向银行申请综合授信额度及为子公司提供担保的议案》《关于预计2024年外汇套期保值业务额度的议案》《关于重新制定<独立董事工作制度>的议案》，具体内容详见2024年1月19日披露在上交所网站及《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》上的《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-009）。

2、公司于2024年4月10日召开的2023年年度股东大会审议通过了《2023年度董事会工作报告》《2023年度监事会工作报告》《2023年度财务决算报告》《2023年度利润分配方案》《关于确认董事及监事2023年度薪酬的议案》《2023年年度报告及其摘要》《2024年度财务预算报告》《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》，具体内容详见2024年4月11日披露在上交所网站及《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》上的《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-026）。

3、公司于2024年9月27日召开的2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于制定<董事、监事及高级管理人员薪酬与考核管理办法>的议案》《关于聘任公司2024年度审计机构的议案》《关于补选公司第四届董事会非独立董事的议案》，具体内容详见2024年9月28日披露在上交所网站及《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》上的《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-051）。

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

注：2024年8月8日，吴婧女士因个人原因申请辞去公司第四届董事会董事、董事会审计委员会委员职务。虽然吴婧女士的辞职不会导致公司董事会成员低于法定最低人数，但将导致公司董事会审计委员会人数低于法定人数，为保证董事会审计委员会的正常运作，吴婧女士按照有关法律、法规和《公司章程》的规定继续履行董事及董事会审计委员会委员的职责至2024年9月27日。辞职后，吴婧女士不再在公司担任任何职务。

其它情况说明

√适用 □不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

注1：2024年1月，浙江宁数科创集团有限公司更名为宁波数字产业集团有限公司；注2：2024年4月，宁波西枢纽建设开发有限公司更名为宁波枢纽建设开发有限公司；注3：2024年9月，宁波工投瑞丰私募基金管理有限公司更名为宁波工投睿丰投资有限公司。

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

注1：2024年3月21日，因董事汪伟东先生不符合《上市公司独立董事管理办法》关于审计委员会成员任职的最新要求，公司第四届董事会第十五次会议对审计委员会成员进行调整，选举吴婧女士为公司第四届董事会审计委员会委员。2024年8月8日，吴婧女士因个人原因申请辞去公司董事、董事会审计委员会委员职务；2024年9月27日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，补选李亨生先生为第四届董事会审计委员会委员。

(二) 报告期内审计委员会召开9次会议

2023年年度报告编制工作：公司第四届董事会审计委员会于2024年2月3日、2月29日分别就2023年度审计计划及财务报表和审计初稿与公司独立董事、年审会计师及公司相关高管进行正式会议沟通并发表了书面审阅意见，确定审计工作安排，掌握审计进度，关注关键审计事项等重要事项，保障2023年年度报告审计工作的正常推进。

(三) 报告期内提名委员会召开1次会议

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议

(五) 报告期内战略委员会召开2次会议

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等相关法律法规，紧密围绕公司的发展战略及经营目标，充分考虑所处地区的经济环境以及行业竞争态势，构建了一套科学、公正的薪酬分配机制。该机制旨在确保公司长远战略目标的顺利实现，同时助力员工核心能力的持续提升，实现公司与员工的共同成长与发展。公司的薪酬体系设计综合考量了多个维度。岗位工资的制定以员工的职等、职级、学历、职称以及工龄等关键因素为基础，全面评估员工在公司组织架构中的位置、专业能力水平、工作经验丰富度等多方面情况，确保每个岗位的价值得到合理体现。绩效薪酬则紧密挂钩不同岗位的绩效考核情况，通过科学设定考核指标和标准，对员工的工作表现进行客观、公正的评价，根据考核结果确定相应的绩效薪酬，充分体现员工的工作业绩和贡献程度。此外，年度奖金的分配依据岗位贡献及年度表现进行匹配，进一步激励员工在全年工作中积极进取、勇于担当，为公司创造更大的价值。公司积极倡导员工发挥自主能动性，鼓励员工将个人的职业发展规划与公司的整体战略紧密结合。通过提供多样化的职业发展通道和培训机会，激发员工的内在动力，使其在工作中展现出更高的积极性、创造性和凝聚力，形成公司与员工相互促进、协同发展的良好局面。薪酬分配机制在具体实施过程中严格遵循以下原则：

（1）实行岗位工资与绩效考核相结合；

（2）坚持公平分配、按劳分配、效率优先、激励和约束相结合；

（3）坚持员工与企业共同发展，兼顾公司长期发展的同时，充分激发员工的工作积极性。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司秉持专业培养与综合培养并重的理念，致力于优化人才培养机制，构建完善的人才梯队体系，以确保企业发展拥有坚实的人才基础。公司积极为员工创造多元化的学习与培训机会，通过提供广泛且层次丰富的培训课程，持续提升员工的专业技能与职业素养，助力员工与公司实现共同成长。

每年，公司都会依据各部门的培训需求，结合公司长远发展战略，制定详细的年度培训计划，并按照分类别、分层次的原则有序实施。培训内容既覆盖共性需求，又兼顾个性需求，主要涵盖以下几个方面：通用知识技能的提升、管理基础知识的巩固、业务能力短板的弥补、管理事务操作的标准化，以及专业技能的深度培训等。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内，公司的现金分红政策和执行情况符合《公司章程》的规定，相关的决策程序和机制完备，利润分配方案设置了对中小投资者单独计票。公司保持利润分配政策的连续性和稳定性，兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；重视对投资者的回报；按照《公司章程》及《未来三年股东分红回报规划（2022-2024年）》中相关利润分配的规定向股东分配利润；重视对社会公众股东的合理投资回报和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。2024年4月10日，公司召开的2023年年度股东大会审议通过了《2023年度利润分配方案》，以公司权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金红利2.0元（含税），不转增股本，不送红股。如在实施权益分派的股权登记日前因可转债转股致公司总股本发生变动的，公司维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。2024年4月25日，公司实施完成2023年度利润分配方案，以方案实施前的公司总股本192,147,573股为基数，每股派发现金红利0.2元（含税），共计派发现金红利38,429,514.60元。具体内容详见2024年4月19日披露在上交所网站及《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》上的《2023年年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-028）。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内，为进一步加强公司董事、 监事及高级管理人员的薪酬管理，建立和完善激励约束机制，公司第四届董事会薪酬与考核委员会第三次会议、第四届董事会第十八次会议和2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于制定<董事、监事及高级管理人员薪酬与考核管理办法>的议案》。根据《董事、监事及高级管理人员薪酬与考核管理办法》，结合公司实际情况，公司董事会薪酬与考核委员会制定了《董事及高级管理人员2024年度薪酬与考核方案》，考核方案制定公平、合理，能够有效调动公司董事及高级管理人员的工作积极性，提高公司经营管理水平。2024年度，公司高级管理人员认真履行职责，努力达成经营目标；董事会薪酬与考核委员会严格按照考核方案对高级管理人员履职情况进行年度考核，年度薪酬方案和发放程序均符合公司相关制度要求。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司严格根据《公司法》《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定，不断完善内部控制建设，保证企业经营管理合法合规，提高公司经营效率，实现公司经营目标。《奇精机械股份有限公司2024年度内部控制评价报告》已经公司第四届董事会第二十五次会议审议通过，全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

根据《公司法》《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定，公司对下属子公司的规范运作、信息披露、财务资金、运营等事项进行管理和监督，及时跟踪子公司财务状况等重大事项，确保经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，进一步提升子公司经营管理和风险管理能力。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司内部控制审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》，与公司内部控制评价报告意见一致，具体内容详见2025年3月22日刊登在上海证券交易所网站的《内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1、 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2、 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

(1)排污信息

注：安徽奇精、博思韦无生产废水、无生产废气产生，故未进行统计。

根据宁波市生态环境局发布的《2024年宁波市环境监管重点单位名录》，公司被列入环境风险重点管控单位名录（辐射）。公司共有Ⅱ、Ⅲ类X射线探伤设备各1台，主要用于产品检测。两台探伤设备辐射防护铅板等防护设施齐全，不会对外界环境产生影响。公司2024年1月16日取得宁波市生态环境局最新颁发的 《辐射安全许可证》 （证书编号：浙环辐证［B2737］）。公司在探伤设备操作人员入岗时安排入岗体检；2位探伤设备操作人员作业时均配备辐射剂量卡，每2年一次定期开展辐射在岗体检；离岗时，公司安排探伤设备操作人员进行离岗体检。

(2)防治污染设施的建设和运行情况

报告期间，公司严格遵守相关的环保法律法规，未发生环境污染事件。公司的废水由第三方专业废水处置运维单位进行运维，公司通过不定期监督检查机制及定期聘请第三方检测机构对废水、废气、噪声的实际情况进行检测，保证环保设施正常运行，保证生产运营过程中产生的废水、废气、噪音以及危险废物处理的排放处置符合环保部门相关要求。

1、公司的生活废水经隔油、化粪等预处理达标后汇入当地市政污水处理管网，由市政污水处理厂进行进一步深化处理后达标排放。

2、公司的工业废水进入污水处理系统，经破乳+气浮等处理方式，废水处理达标后汇入市政污水处理管网，由市政污水处理厂进行进一步深化处理后达标排放。

3、公司产生的大气污染物主要是生产过程中的工艺废气，针对废气类型，公司建设了相应的碱液喷淋塔及逆流式洗涤塔，皮膜剂浸泡废气通过废气处理系统处理达标后15米高空排放，熔铝炉、压铸机产生的废气经管道收集至废气塔处理达标后，通过15米高空排放。废水、废气排放浓度及总量均满足相关规定。

4、公司产生的固体废弃物分为一般废弃物、危险废弃物和生活垃圾，各类固废分类存储。其中，危险废弃物按照法规要求存储在符合环保要求、具有三防措施的危废仓库内，并委托有资质的危废处置机构处置；一般废弃物在厂区分类后，由资源回收厂商回收处置；生活垃圾由环卫所处置，均满足相关要求。

(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司遵守建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可相关的法律法规。

(4)突发环境事件应急预案

公司编制环境事件应急预案并在当地环境保护部门备案，备案号：330226-2022-035-L。同时根据预案定期开展突发环境事件应急演练，确保应急预案的有效性。

(5)环境自行监测方案

公司废水处理操作工每日对排放废水的PH值、色度、悬浮物等情况进行检查，公司废水处置的技术服务单位宁波科正环境科技有限公司每周不定期对废水的各类项目进行抽查检测。每年公司委托第三方有资质单位按排污许可证要求对废水、废气、噪声等开展检测工作。

(6)其他应当公开的环境信息

无

3、 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

√适用 □不适用

2024年5月，公司与东方日升(宁波)电力开发有限公司签订了《奇精机械股份有限公司能源管理项目 EPC总承包合同》,公司将在梅桥厂区建设分布式光伏,建成后预计总装机约 2.38MW。该项目已于2024年9月5日竣工且完成并网发电。

截至2024年12月31日，公司长街厂区分布式光伏总装机1.6MW，装机面积11,000平方米，梅桥厂区光伏装机总量2.38MW，装机面积约23000㎡。2024年度光伏实际发电量2,376,425度，减少二氧化碳排放量1,671.815吨。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

注：公司主要通过宁海县慈善总会进行对外捐赠，具体惠及人数无法统计。具体说明

√适用 □不适用

公司秉持着企业繁荣与社会贡献并重的信念，积极承担社会责任。报告期内，公司在依法合规运作的同时，投身各类慈善活动，践行慈善使命、彰显企业担当，致力于为社会的进步与发展贡献力量：

1、公司始终坚实地响应乡村振兴战略，长期关注和支持振兴工作，报告期内，公司向长街厂区周边村庄合计捐赠4万元；

2、教育是民生之本，为传承尊师重教、兴学育才的优良传统，报告期内，公司向宁海县一市镇奖教资金捐赠30万元；

3、此外，公司通过各种形式向社会捐赠44.99万元，以实际行动弘扬慈善精神，捐赠用途涵盖扶弱济困、社会赞助等领域。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达

到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

具体情况详见本报告的“第十节、财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40、重要会计政策和会计估计的变更”中的“(1).重要会计政策变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

√适用 □不适用

2023年10月25日，财政部于发布了《关于印发<企业会计准则解释第17号>的通知》(财会[2023]21号)，规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”的内容，本公司自2024年1月1日执行。

2024年12月6日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第18号>的通知》财会〔2024〕24号，规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目的内容，本公司自2024年1月1日执行。

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司原聘任的天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供审计服务已超过规定年限，公司于2024年9月27日召开的2024年第二次临时股东大会审议通过《关于聘任公司2024年度审计机构的议案》，公司聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。

公司已就变更会计师事务所事项与前任会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分沟通，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就本次变更会计师事务所事宜无异议。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）与前任会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）已按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求进行了沟通工作。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2024年1月23日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于预计2024年度日常关联交易额度的议案》，同意公司及全资子公司博思韦与榆林金属发生业务往来，预计2024年度发生的日常关联交易总金额不超过人民币3,193.90万元（含税）。具体内容详见2024年1月24日披露在上交所网站及《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》上的《关于预计2024年度日常关联交易额度的公告》（公告编号：2024-013）。

2024年度，公司及博思韦与榆林金属实际发生的日常关联交易总金额为2,817.55万元（含税），具体情况如下：

单位：万元

注：以上金额均为含税金额。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

司在装修期内无需支付租金，实际需支付租金时期为2023年1月1日-2025年12月31日,共36个月。月租金（含税）为人民币18,125.92元。2024年度，上述发生的关联交易金额为217,511.04元(含税)。因宁波和丰创意广场物业更换，公司与新物业宁波和丰城市服务有限公司（系公司控股股东宁波工业投资集团有限公司控制的企业）签订了《和丰创意广场物业服务协议》，协议期限自2024年7月1日起至2025年12月31日止。2024年7月-12月，公司和宁波和丰城市服务有限公司发生的关联交易金额（包括综合服务费、能耗费等物业管理费用）为12,669.35元（含税）。根据《和丰创意广场物业服务协议》，公司于2024年12月预付能耗周转金1,483.62元。

4、上述日常关联交易金额在公司董事长审批权限之

内，无需提交董事会审议。

注1：宁波和丰系公司控股股东宁波工投集团的控股孙公司。

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：美元

资产收购、出售发生的关联交易说明

2024年8月19日，公司全资子公司奇精工业与宁波精达（公司间接控股股东通商控股控制的企业）签署了《工矿产品购销合同》，奇精工业以市场价格138,700美元/台的价格向宁波精达采购了两台BSY-400闭式双点冲床，每台设备的海运费24,769美元，合计金额为326,938美元。

截至报告期末，公司已支付总价款的90%，共计294,244.20美元。

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

√适用 □不适用

1、经双方友好协商，公司与榆林金属于2021年4月12日签署了《厂房买卖之关联交易合同》，公司以华宇信德（北京）资产评估有限公司以2021年3月31日为评估基准日作出的评估价格3,510,375元为交易价格购买榆林金属位于宁海县长街镇工业园区25#、26#厂房，并在公司取得

上述厂房不动产权证后5个工作日内全额支付。同时，榆林金属向公司支付土地使用费191,981.34元（不含税）。

2021年上半年，公司已收到上述土地使用费。截至本报告期末，鉴于上述厂房的不动产权证尚在办理过程中，公司尚未支付上述厂房的购买款项。

2、除上述关联交易外，公司及子公司2024年发生的其他零星关联交易金额共计86,420.45元，主要为高速通行费、酒店费用、会费、设备维修费、房租费等。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

注：上述发生额指报告期内该类委托理财单日最高余额。

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他情况

√适用 □不适用

1、公司购买的上述银行理财产品均为结构性存款产品。

2、2024年12月30日，公司召开的第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过2亿元的暂时闲置自有资金进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起一年内，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体内容详见2024年12月31日披露在上交所网站及《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》上的《关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-068）。

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用 □不适用

1、为子公司提供担保事项

公司召开的第四届董事会第十二次会议和2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于向银行申请综合授信额度及为子公司提供担保的议案》，同意公司自股东大会审议通过之日起至2024年12月31日期间为博思韦向银行申请的3,000.00万元人民币授信提供连带责任保证担保，为奇精工业向银行申请的9,000万元人民币授信提供连带责任保证担保。

2024年度，博思韦、奇精工业未向银行借款，公司未发生上述担保事项。

2、诉讼情况

（1）临沂正科诉讼情况

2015年12月1日，公司作为原告向临沂市高新技术产业开发区人民法院起诉被告“临沂正科电子有限公司”，请求判令被告立即支付尚欠原告货款5,108,267.30元，及其逾期违约金97,948.80元（以本金为基数，从2015年10月26日起算，按每日万分之五计算至实际履行之日止）。

根据临沂市高新技术产业开发区人民法院（2015）临高新商初字第160号《民事判决书》，判决被告临沂正科电子有限公司于判决生效后5日内向公司支付货款4,969,757.88元及逾期付款的利息（从2015年12月3日起按中国人民银行同期同类贷款基准利率计至判决确定的清偿之日为止）。

2016年3月21日，临沂正科电子有限公司向临沂市高新技术产业开发区人民法院申请破产重整。2016年3月25日，临沂市高新技术产业开发区人民法院作出《民事裁定书》（[2016鲁1391民破[预]2-1号），裁定受理临沂正科电子有限公司的破产重整申请。公司依法向临沂正科电子有限公司破产管理人申报了债权。

2019年6月13日，临沂正科电子有限公司破产管理人向债权人会议提交了《临沂正科电子有限公司破产清算案破产财产分配方案》，根据方案，公司经债权人会议复核通过债权数额为5,086,460.29元,清偿率为1.73%，对应获偿金额为87,995.76元；同时，因部分破产财产未能变价完毕，以及尚有通过诉讼、执行程序清偿的款项（执行回款的数额尚不能确定）未收回，将在上述破产财产收回后进行二次追偿。《临沂正科电子有限公司破产清算案破产财产分配方案》已获得债权人会议通过，破产财产分配方案已实施，公司首次获偿款项87,995.76元已于2019年到账。

2021年上半年，临沂正科电子有限公司破产财产进行了第二次分配，本次清偿率为1.75%，公司剩余债权数额4,998,464.53元，对应获偿金额87,473.13 元。公司已于2021年上半年收到上述二次获偿款项 87,473.13元。

2024年4月30日，山东省临沂高新技术产业开发区人民法院作出（2016）鲁1391民破2-9号民事裁定书，因《临沂正科电子有限公司破产财产分配方案》经管理人执行，已经分配完毕，且现破产人名下无其他财产可供分配，裁定终结临沂正科破产程序。

根据上述情况，公司确认临沂正科破产清偿后的剩余应收账款已无回收的可能性，经公司第四届董事会第二十四次会议审议通过，公司依据会计准则及税法的相关规定，将临沂正科已全额计提坏账准备的剩余应收账款 4,794,288.99 元进行核销。鉴于上述应收账款已于以前年度全额计提坏账准备，不会对公司2024年度损益产生影响。

（2）杭州东林诉讼情况

2016年12月，公司作为原告向杭州市拱墅区人民法院起诉被告杭州东林塑胶有限公司(以下简称“杭州东林”)，请求判令被告立即支付尚欠公司货款2,418,152.80元。2017年7月14日，杭州市拱墅区人民法院作出判决（（2016）浙0105民初8423号），判定被告向公司支付货款2,418,152.80元及利息损失，并承担案件受理费26,722元。公司已向杭州市拱墅区人民法院申请了强制执行。杭州市拱墅区人民法院已于2018年1月18日立案执行，并于2018年8月11日作出裁定（（2018）浙0105执322号）。执行及裁定情况如下：被执行人杭州东林暂无可供执行的财产，终结本院（2018）浙0105执322号案本次执行程序。公司有权要求杭州东林继续履行债务，发现杭州东林有可供执行财产的，可以再次申请执行。杭州东林负有继续向公司履行债务的义务。2024年6月28日，杭州东林营业执照被杭州市拱墅区市场监督管理局予以吊销。根据上述情况，公司确认杭州东林的应收账款已无回收的可能性，经公司第四届董事会第二十四次会议审议通过，公司依据会计准则及税法的相关规定，将杭州东林已全额计提坏账准备的应收账款2,418,152.80元进行核销。鉴于上述应收账款已于以前年度全额计提坏账准备，不会对公司2024年度损益产生影响。

（3）炜伲雅电子（天津）有限公司诉讼情况

2022年7月20日，公司作为原告向宁波市中级人民法院起诉被告炜伲雅电子（天津）有限公司（以下简称“炜伲雅电子”），请求判令被告向公司支付货款3,007,716.50元，并赔偿利息损失和承担案件诉讼费。该案件已于2022年7月25日由宁波市中级人民法院受理。

2022年9月27日，宁波市中级人民法院作出（2022）浙02民初1092号民事调解书：炜伲雅电子尚欠公司货款合计3,007,716.50 元，炜伲雅电子需于2022年10月31日之前支付公司货款200,000元，之后自2022年11月起，于每月最后一日前支付公司货款500,000元，直至全部货款清偿；案件受理费31,492元，减半收取15,746元，保全费5,000元，由炜伲雅电子负担。

2022年11月9日，公司作为原告向宁波市中级人民法院申请强制执行（2022）浙02民初1092号民事判决。宁波市中级人民法院于2022年11月10日受理上述申请，并出具（2022）浙02执829号受理案件通知书。

2023年4月6日,宁波市中级人民法院作出（2022）浙02执829号之一执行裁定书,天津市滨海新区人民法院已受理对被执行人炜伲雅电子的申请破产清算审查，本案暂无执行必要,裁定终结（2022）浙02执829号案件的执行。

2023年12月15日，天津市滨海新区人民法院依法裁定受理炜伲雅电子破产清算一案，并于2024年1月12日指定天津允公律师事务所担任炜伲雅电子管理人。

2024年1月19日，炜伲雅电子发布《炜伲雅电子（天津）有限公司破产清算案-债权申报指引》，指引中表明：债权人需在债权申报期届满日（2024年4月15日）前按照指引要求申报债权。

2024年4月23日，公司线上参加了炜伲雅电子第一次债权人会议，债权表中确认公司债权总金额为3,496,407.39元。

截止本报告期末，炜伲雅电子破产程序仍在进行中，公司将持续关注其破产清算进程。

公司已于2022年度将该笔诉讼涉及金额按照账面余额的100%计提了坏账准备。公司作为原告，除上述涉案货款外，该笔诉讼不会对公司现有或未来的经营业绩产生其他负面影响。

除上述诉讼之外，本公司不存在其他对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。

3、投资者接待事项

报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动登记如下：

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2024年1月1日至2024年12月13日期间，共有6,046,000元奇精转债转换为公司A股股票，转股股数为453,513股，公司总股本由192,147,352股增加至192,600,865股，均为无限售条件流通股。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

报告期内，公司总股本由192,147,352股增加至192,600,865股，基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等相应摊薄，因股本变动较少，影响较小。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

2024年1月1日至2024年12月13日期间，共有6,046,000元奇精转债转换为公司A股股票，转股股数为453,513股，公司总股本由192,147,352股增加至192,600,865股，均为无限售条件流通股。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

注：1、奇精控股持有的公司43,824,702股股份已于2025年1月10日解除质押，具体内容详见2025年1月14日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》上的《关于公司大股东股份解除质押的公告》（公告编号：2025-001）。

2、余宏祥通过信用证券账户持有820,500股，通过普通证券账户持有0股。

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

注：报告期内，因可转债转股，公司总股本由192,147,352股增加至192,600,865股,控股股东宁波工投集团的持股比例由29.99%稀释至29.92%。

(二) 实际控制人情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

注：报告期内，因可转债转股，公司总股本由192,147,352股增加至192,600,865股,控股股东宁波工投集团的持股比例由29.99%稀释至29.92%。

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

七、股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1237号”文核准，公司于2018年12月14日公开发行了330万张可转换公司债券，每张面值100元，期限6年，募集资金总额为人民币33,000万元，扣除发行费用总额人民币1,056.79万元（不含税），募集资金净额为人民币31,943.21万元，募集资金已于2018年12月20日到账。

可转换公司债券的票面利率为：第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%；采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债公司债券的期限为自发行之日起6年，自2018年12月14日至2024年12月13日止；转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自2019年6月21日至2024年12月13日止。

经上海证券交易所自律监管决定书〔2019〕3号文同意，公司3.30亿元可转换公司债券于2019年1月7日起在上交所挂牌交易，债券简称“奇精转债”，债券代码“113524”。

根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司发行的“奇精转债”自2019年6月21日起可转换为本公司股份。

2024年12月13日，“奇精转债”到期，公司于2024年12月16日完成“奇精转债”本息兑付。自2024年12月16日起，“奇精转债”在上海证券交易所摘牌。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

报告期转债累计转股情况

√适用 □不适用

注：2024年12月13日，“奇精转债”到期，公司于2024年12月16日将剩余面值总额为人民币 323,643,000元的未转股“奇精转债”赎回，“奇精转债” 自2024年12月16日起在上海证券交易所摘牌。

(四) 转股价格历次调整情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用 □不适用

2024年12月13日，“奇精转债”到期，剩余未转股的“奇精转债” 金额为人民币 323,643,000元。根据《奇精机械股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关约定，公司于2024年12月16日以人民币113.00元/张（含税）赎回上述未转股“奇精转债”，到期兑付数量为3,236,430张，到期兑付总金额为365,716,590元。自2024年12月16日起，“奇精转债”在上海证券交易所摘牌。截至2024年12月31日，公司总资产226,107.08万元，负债110,636.74万元，资产负债率为48.93%。

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

容诚审字[2025]230Z0037号

奇精机械股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了奇精机械股份有限公司（以下简称奇精机械）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了奇精机械2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于奇精机械，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述

参见财务报表附注三、30收入确认原则和计量方法及附注五、40营业收入及营业成本，2024年度奇精机械营业收入200,422.44万元。

由于营业收入是奇精机械的关键业绩指标，从而存在奇精机械管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对收入确认实施的相关程序主要包括：

（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

（3）执行分析性程序，分析收入增长率、毛利率波动、信用政策、存货和应收账款周转率等，以及与同行业对比分析，以分析收入确认的合理性；

（4）对报告期记录的收入交易选取样本，核对销售合同、订单、对账单、报关单、提运单、送货单等资料，评价相关收入确认的真实性和准确性；

（5）结合应收账款函证，选取函证销售金额；

（6）实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认。

（二）应收账款坏账准备

1、事项描述

参见财务报表附注三、12应收款项预期信用损失的确认标准和计提方法与附注五、4应收账款。截至2024年12月31日，奇精机械应收账款账面余额59,108.49万元，坏账准备余额3,840.13万元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础， 按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对应收账款坏账准备实施的相关程序包括：

（1）了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

（3）复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

（4）对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；

（5）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

（6）结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性。

（三）存货跌价准备

1、事项描述

参见财务报表附注三、14存货与附注五、8存货。截至2024年12月31日，奇精机械存货账面余额44,317.36万元，存货跌价准备余额1,219.98万元。

存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对存货跌价准备实施的相关程序包括：

（1）了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）针对管理层以前年度就存货可变现净值所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

（3）选取项目评价存货估计售价的合理性，复核估计售价是否与销售合同价格、历史数据等一致；

（4）评价管理层就存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费所作估计的合理性；

（5）测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；

（6）结合存货监盘，识别是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层就存货可变现净值所作估计的合理性。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括奇精机械2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估奇精机械的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算奇精机械、终止运营或别无其他现实的选择。

奇精机械治理层（以下简称治理层）治理层负责监督奇精机械的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审

计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对奇精机械持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致奇精机械不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就奇精机械中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：齐利平（项目合伙人）中国·北京 中国注册会计师：宛云龙中国注册会计师：任张池

二〇二五年三月二十日

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：奇精机械股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：梅旭辉 主管会计工作负责人：姚利群 会计机构负责人：杨玲飞

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：奇精机械股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：梅旭辉 主管会计工作负责人：姚利群 会计机构负责人：杨玲飞

合并利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：梅旭辉 主管会计工作负责人：姚利群 会计机构负责人：杨玲飞

母公司利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：梅旭辉 主管会计工作负责人：姚利群 会计机构负责人：杨玲飞

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：梅旭辉 主管会计工作负责人：姚利群 会计机构负责人：杨玲飞

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：梅旭辉 主管会计工作负责人：姚利群 会计机构负责人：杨玲飞

合并所有者权益变动表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币