关于中科星图股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：中科星图股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-50986800
关于中科星图股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
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| 专项报告 | 1-2 | ||
| 汇总表 | 1-5 | ||
专项报告第1页
关于中科星图股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2025]第ZG10081号
中科星图股份有限公司全体股东：
我们审计了中科星图股份有限公司（以下简称“中科星图”）2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2025年3月3日出具了报告号为信会师报字[2025]第ZG10999号的无保留意见审计报告。
中科星图管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和上海证券交易所《科创板上市公司自律监管指南第7号——年度报告相关事项》的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是中科星图管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计中科星图2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解中科星图2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供中科星图为披露2024年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
专项报告第2页
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立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 2025年3月3日
附表2
关于中科星图股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2024年期初往来资 | 2024年度往来累计 | 2024年度往来资金 | 2024年度偿还累计 | 2024年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 齐鲁空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 50.00 | 63.00 | 113.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 齐鲁空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 719.40 | 131.50 | 112.50 | 738.40 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 苏州空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 17.50 | 17.50 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 苏州空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 307.50 | 394.00 | 52.50 | 649.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 苏州空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | 9.45 | 9.45 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中国科学院空天信息创新研究院 | 控股股东 | 合同资产 | 2,096.30 | 7.02 | 2,089.28 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中国科学院空天信息创新研究院 | 控股股东 | 其他非流动资产 | 120.90 | 44.50 | 165.40 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中国科学院空天信息创新研究院 | 控股股东 | 应收账款 | 7,806.07 | 2,531.69 | 4,511.27 | 5,826.49 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 中科九度（北京）空间信息技术有限责任公司 | 实际控制人 | 应收账款 | 134.76 | 134.76 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公 | 中科星图空间技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 4,337.38 | 922.78 | 3,414.60 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 |
| 司及其附属企业 | 中科星图防务技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 1,004.71 | 932.25 | 1,857.96 | 79.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中科星图智慧科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 2,660.53 | 934.00 | 1,726.53 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图测控技术股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 583.80 | 583.80 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中科星图资本管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 254.69 | 528.44 | 783.13 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星光信息技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 21.12 | 42.00 | 63.12 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图智源科技（安徽）有限公司（原名中科星图智慧科技安徽有限公司） | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 1.82 | 100.00 | 101.09 | 0.73 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 北京创奇视界科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 710.36 | 300.00 | 410.36 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图数字地球合肥有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 1,493.20 | 280.00 | 1,213.20 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图慧安科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 70.14 | 67.00 | 3.14 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图亿水（四川）科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 190.46 | 98.00 | 92.46 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图维天信科技股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 67.00 | 67.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中科星盾（北京）科技有限公司（原名中科星盾科技 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 8.70 | 8.70 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 |
| （天津）有限公司） | |||||||||
| 中科星图金能（南京）科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 4.73 | 4.73 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 北京天辰合创科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 636.00 | 636.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图金能（南京）科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,506.16 | 2,000.00 | 49.19 | 3,555.35 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 中科星图金能（南京）科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13.77 | 13.77 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图测控技术股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3.12 | 3.10 | 5.31 | 0.91 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中科数测（无锡）科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,000.00 | 7.10 | 1,007.10 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 中科星图空间技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 124.85 | 124.85 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星光信息技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 52.29 | 52.29 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图维天信科技股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9.96 | 9.96 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图数字地球合肥有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 61.26 | 61.26 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图智慧科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 26.09 | 26.09 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图慧安科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 500.00 | 8.75 | 508.75 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 中科星图慧安 | 子公司及其控 | 其他应收款 | 1.64 | 1.64 | 销售商品 | 经营性往 |
| 科技有限公司 | 制的法人 | 提供劳务 | 来 | ||||||
| 西安中科数测科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.37 | 1.37 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星图防务技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 90.87 | 90.87 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 安徽中科信创集成服务有限公司（本年新增） | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 1,030.00 | 1,460.30 | 972.90 | 1,517.40 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |
| 航天信德智图（北京）科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 合同资产 | 22.81 | -22.81 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 航天信德智图（北京）科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 155.81 | 30.81 | 125.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 岢岚九舟星辰航天科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 合同资产 | 56.38 | -56.38 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 岢岚九舟星辰航天科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 169.13 | 56.38 | 225.51 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山东土地集团科技发展有限公司 | 上市公司的附属企业 | 合同资产 | 203.40 | 203.40 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 山东土地集团科技发展有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他非流动资产 | 28.60 | 2.85 | 31.45 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山东土地集团科技发展有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 197.00 | 92.15 | 289.15 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 中科天极（新疆）空天信息有限公司 | 上市公司的附属企业 | 合同资产 | 60.00 | 240.00 | 300.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 中科天极（新 | 上市公司的附 | 其他非流动 | 40.00 | 40.00 | 销售商品 | 经营性往 |
| 疆）空天信息有限公司 | 属企业 | 资产 | 提供劳务 | 来 | ||||||
| 中科天极（新疆）空天信息有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 140.00 | 520.00 | 660.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 江西信德智图科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 1.00 | 1.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 广西中科曙光云计算有限公司 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 合同资产 | 91.80 | 28.40 | 120.20 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 广西中科曙光云计算有限公司 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 其他非流动资产 | 28.40 | -28.40 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 广西中科曙光云计算有限公司 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 应收账款 | 468.64 | 468.64 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 山东产业技术研究院 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 应收账款 | 134.15 | 134.15 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 山东智慧黄河信息科技有限公司 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 应收账款 | 1,036.40 | 175.33 | 1,211.73 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 山东智慧黄河信息科技有限公司 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 合同资产 | 512.13 | -175.33 | 336.80 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科星睿科技（北京）有限公司 | 实际控制人的一致行动人控制并担任董事长的企业 | 应收账款 | 0.17 | 0.17 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 25,804.60 | 14,332.09 | 65.04 | 17,230.86 | 22,970.87 | / | / |