广州岭南集团控股股份有限公司

2025年12月31日内部控制审计报告

中职信

ZHONG ZHI XIN

广东中职信会计师事务所(特殊普通合伙) GUANGDONG ZHONGZHIXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址:广州市天河区珠江东路11号高德置地秋广场F座10楼

Guangzhou,China

邮箱:zzxcpa@163.com

电话:020-38324928/38351263

传真:020-38213172

网址:www.zzxcpa.com

内部控制审计报告

中职信001 报字[2026]第1672 号

广州岭南集团控股股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了广州岭南集团控股股份有限公司(以下简称“岭南控股”)2025 年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是岭南 控股董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,岭南控股于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中职信报001 报字[2026]第1672 号

(此页无正文)

广东中职信会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·广州

中国注册会计师:李俊杰

(项目合伙人)

中国注册会计师:赵准

二〇二六年三月二十七日

中职信报001 报字[2026]第1672 号