冰山冷热科技股份有限公司 关于大连证监局对公司及相关人员 采取责令改正监管措施的整改报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

冰山冷热科技股份有限公司(以下简称“公司”)及相关人员于 2026 年3 月2 日收到中国证券监督管理委员会大连监管局(简称 “大连证监局”)出具的《关于对冰山冷热科技股份有限公司、纪志 坚、宋文宝采取责令改正监管措施的决定》(行政监管措施〔2026〕7 号)(以下简称“决定书”),要求公司就《决定书》中所提出的问题 进行整改。具体内容详见公司于2026 年3 月3 日在巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)披露的《关于公司及相关人员收到大连证监 局行政监管措施决定书的公告》(公告编号:2026-003)。

收到《决定书》后,公司董事会及管理层高度重视,向公司全体 董事、高级管理人员进行了通报、传达,并召集相关部门对《决定书》 中所提及的问题进行了全面梳理和深入分析,并依据相关法律法规、 规范性文件及公司内部管理制度,明确落实整改责任,制定整改计划 与方案。

该整改报告已由公司于2026 年3 月25 日召开的十届八次董事

会议审议通过。现将公司整改情况公告如下:

一、存在的问题及整改措施

问题一、关联方及关联交易披露不到位

1、未关注时任总经理兼副董事长丁杰2019 年1 月至11 月兼职

公司及相关关联交易情况。

[情况说明]公司时任总经理兼副董事长丁杰2019 年1 月至11 月

兼职武汉联合立本能源科技有限公司(“联合立本”)董事长。2019

年1 月至11 月,公司合计对联合立本销售3,929.21 万元,合计向联

合立本采购2,047.47 万元。上述日常关联交易具有独立的商业实质,

交易定价公允。

[整改措施]

(1)将上述日常关联交易提交公司董事会进行补充确认,并履

行相应的信息披露义务。(2)严格遵照公司《关联交易管理制度》要

求,由公司证券事务代表牵头组织公司相关部门,识别公司所有关联

人,形成关联人清单,并定期进行复核或必要的更新,重点关注确认

董事与高级管理人员外部兼职情况。(3)要求公司董事与高级管理人

员及时将其对外持股和兼职情况报备至公司证券事务代表,由其进行

复核并及时更新关联人清单;要求公司证券事务代表利用企查查、天

眼查等工具进行主动调查,识别董事与高级管理人员在其他公司的持

股和任职情况。(4)关联人清单经公司董事会秘书审核、公司财务总

监批准后,下发至公司及子公司财务管理部门遵照执行。

2、2019 年至2021 年,未准确识别关联方大连神通电气有限公

司。

[情况说明]2019 年至2021 年,公司控股股东大连冰山集团有限

公司(“冰山集团”)持有大连神通电气有限公司(“神通电气”)10%

股权,持股比例较低,未实际参与经营和财务决策,没有对神通电气

施加重大影响,公司未将其按照关联方披露。2019 年,公司合计对

神通电气销售239.03 万元,合计向神通电气采购1,499.47 万元。2020

年,公司合计对神通电气销售224.02 万元,合计向神通电气采购

1,120.27 万元。2021 年,公司合计对神通电气销售55.17 万元,合

计向神通电气采购2,026.73 万元。上述日常关联交易具有独立的商

业实质,交易定价公允。

[整改措施]将上述日常关联交易提交公司董事会进行补充确认,

并履行相应的信息披露义务。

[整改进展] 2026 年4 月30 日前完成整改。

3、2024 年年报关联交易合计数中遗漏一笔向联营企业小额设备

采购。

[情况说明]公司向联营企业购买一台咖啡机,未通过往来明细账

核算,导致年度关联交易统计遗漏。

[整改措施](1)将上述关联交易提交公司董事会进行补充确认,

并履行相应的信息披露义务。(2)优化关联交易核算方式,所有与关

联方发生的业务均需纳入往来明细账,规范会计核算。(3)强化公司 相关人员制度培训,提升关联交易的识别与处理能力。

4、2024 年8 月,公司参与项目竞标,合同约定相关机组由第三 方自公司关联方采购后销售给公司,该交易应基于“实质重于形式” 原则识别为关联交易。

[情况说明]公司自关联方的代理商采购设备,未识别间接采购的 日常关联交易金额172.87 万元,导致日常关联交易统计遗漏。

[整改措施](1)将上述日常关联交易提交公司董事会进行补充 确认,并履行相应的信息披露义务。(2)公司责令采购部门严格执行 直接从关联方采购制度,如因特殊情况需要从关联方之外的代理商采 购,必须报公司总经理审批,并报备公司财务管理部,按照日常关联 交易进行统计披露。

问题二、公司治理缺乏独立性

1、公司员工同时保管和加盖公司及大股东大连冰山集团有限公 司(以下简称冰山集团)公章、法人章。

[整改措施]自2026 年3 月10 日起,公司相关员工不再保管和加 盖冰山集团公章、法人章。

[整改责任人]公司董事长、董事会秘书

[整改进展]整改已完成,将持续规范执行。

2、公司党群工作部、法务部等5 个部门与冰山集团重叠,涉及 多名员工为冰山集团提供对应部门职能的协助。

[整改措施]自2026 年1 月1 日起,公司原承担平台管理职能的 技术创新中心、数字化推进部、品牌管理部、法务部等4 个部门不再 与冰山集团重叠,公司相关员工不再为冰山集团提供对应部门职能的 协助。

自2026 年3 月20 日起,公司党群工作部不再与冰山集团重叠, 公司相关员工不再为冰山集团提供对应部门职能的协助。

[整改责任人]公司董事长、董事会秘书

[整改进展]整改已完成,将持续规范执行。

3、公司董秘宋文宝自20l8 年1 月起在冰山集团行使法务部部长 职权,且未在各年度年报“在控股股东任职情况”中披露。

[整改措施](1)自2026 年1 月1 日起,公司董事会秘书不再行 使冰山集团法务部部长职权。(2)公司2025 年年度报告“在控股股 东任职情况”中进行相应披露。

[整改责任人]公司董事长、董事会秘书

问题三、部分成套设备工程业务收入确认不规范

公司时点法成套工程业务应在取得客户最终验收单时确认收入, 2022 年至2024 年,公司均存在下半年取得客户验收单,但在年中不 定期部分确认收入的情形,影响公司半年报数据准确性。

[整改措施]公司责成财务管理部根据《企业会计准则第28 号- 会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第19 号-财务信息的更正及相关披露》的有关规定, 对相关报告期财务信息进行专项自查与必要更正,并履行相应信息披 露义务。

初步预计,本次更正对公司相关报告期净利润影响较小。

[整改责任人]公司总经理、财务总监、董事会秘书;相关子公司 总经理

[整改进展]2026 年4 月30 日前完成整改,将持续规范执行。

问题四、未严格履行诚信档案查询义务

2024 年12 月,公司启动第十届董事会换届,未按要求查询候选 人诚信档案。

[整改措施](1)公司责成证券法规部对题述候选人诚信档案进 行补充查询。(2)公司后续拟聘任董事、高级管理人员前,将诚信档 案查询事项列入日程表进行管控,按照《证券期货市场诚信监督管理 办法》规定的渠道与程序,适时到大连证监局查询拟聘任人员的诚信 档案,并将其诚信状况作为决定是否聘任的依据。

[整改责任人]公司董事会秘书

[整改进展]整改已完成,将持续规范执行。

二、整改情况总结

通过此次大连证监局对公司进行详细、全面的现场检查,公司深 刻认识到在公司治理、规范运作及财务会计核算中存在的问题和不足。

公司及公司董事长纪志坚、董事会秘书宋文宝将以此次整改为契机, 深刻汲取教训,认真持续落实各项整改措施,加强相关责任人员对相 关法律法规的学习,进一步提升公司治理和规范运作水平,切实维护 公司及广大投资者的利益,促进公司高质量发展。

特此公告。

冰山冷热科技股份有限公司董事会

2026 年3 月26 日