关于山东联科科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

关于山东联科科技股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第110A001380号

山东联科科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的山东联科科技股份有限公司（以下简称联科科技公司）《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是联科科技公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对联科科技公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合联科科技公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，联科科技公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了联科科技公司2025年度募集资金的存放和实际使用情况。

山东联科科技股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，山东联科科技股份有限公司董事会编制了2025年年度募集资金存放与使用情况专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）首次公开发行

1、实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联科科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1813 号）核准，同意本公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）45,500,000.00 股，每股价值1元，发行价为每股人民币14.27元，募集资金总额为 649,285,000.00 元，减除发行费用 52,972,160.39 元后，本次募集资金净额 596,312,839.61 元。

上述募集资金净额已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具永证验字（2021）第210018号《验资报告》。

2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

（1）以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，本公司首次公开发行股票募集资金累计投入募投项目570,412,104.19元，募集资金余额为40,642,722.42元（包括累计收到的银行存款利息14,741,987.00元），存放于银行存款专户（协定存款）40,642,722.42元。

（2）本年度使用金额及当前余额

2025年度，本公司以募集资金直接投入项目13,772,672.53元，节余资金27,451,290.05元永久补充流动资金。

截至2025年12月31日，本公司募集资金累计直接投入584,184,776.72元，节余资金27,451,290.05元永久补充流动资金，募集资金余额为0.00元。明细如下：

（二）以简易程序向特定对象发行股票募集资金（2023年度）

1、实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意山东联科科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1285号）核准，同意本公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）18,561,464股，每股价值1元，发行价为每股人民币14.48元，募集资金总额为 268,769,998.72元，减除发行费用3,297,538.03元后，本次募集资金净额265,472,460.69元。上述资金净额已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具永证验字（2023）第210016号《验资报告》。

2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

（1）以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，本公司2023年以简易程序向特定对象发行股票募集资金累计投入募投项目241,276,478.34元，募集资金余额为30,768,038.67元（包括累计收到的银行存款利息6,572,056.32元），存放于银行存款专户（协定存款）30,768,038.67元。

（2）本年度使用金额及当前余额

2025年度，本公司以募集资金直接投入18,362,095.62元，节余资金12,593,802.24元永久补充流动资金。

截至2025年12月31日，本公司募集资金累计直接投入259,638,573.96元，节余资金12,593,802.24元永久补充流动资金，募集资金余额为0.00元。明细如下：

（三）、以简易程序向特定对象发行股票募集资金（2025年度）

1、实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意山东联科科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1801号）核准，同意本公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）14,170,996股，每股价值1元，发行价为每股人民币21.17元，募集资金总额为299,999,985.32元，减除发行费用2,729,214.58元后，本次募集资金净额297,270,770.74元。

上述募集资金净额已经尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具尤振验字[2025]第0016号《验资报告》。

2025年9月收回发行费用117,924.53元，减少后的发行费用为2,611,290.05元。

2、本年度使用金额及当前余额。

（1）本年度使用金额及当前余额

2025年度，本公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目23,718,232.49元。收到专户理财收益312,364.38元，收到专户利息收入121,162.12元，扣除专户手续费0.00元。截至2025年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目23,718,232.49元。

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金23,718,232.49元，尚未使用的金额为273,986,064.75元。明细如下：

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《山东联科科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理办法）。根据管理办法并结合经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

1、截至2025年12月31日，首次公开发行股票募集资金余额为0.00元, 募集资金专用存款账户于2025年12月已注销。

2、截至2025年12月31日，以简易程序向特定对象发行股票募集资金（2023年度）余额为0.00元, 募集资金专用存款账户于2025年12月已注销。

3、截至2025年12月31日，以简易程序向特定对象发行股票募集资金（2025年度）的存储情况（单位：人民币元）如下：

上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入121,162.12元（其中2025年度利息收入121,162.12元），已计入募集资金专户投资收益312,364.38元，已扣除手续费0.00元，未从募集资金专户置换的发行费用729,214.58元。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。本年度募集资金实际使用情况详见附表1-1：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表、附表1-2以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表（2023年度）、附表1-3以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表（2025年度）。

（二）募投项目先期投入及置换情况

1、首次公开发行

截至2021年8月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 160,118,544.89元。2021年9月17日,经公司第一届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金 160,118,544.89 元置换先期投入的自筹资金。公司以募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金，不存在变相改变公司募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，也不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。

2、以简易程序向特定对象发行（2023年度）

截至 2023 年6月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 42,882,174.99 元。2023年7月21日,经公司第二届董事会第二十次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金 42,882,174.99 元置换先期投入的自筹资金。公司以募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金，不存在变相改变公司募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，也不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。

3、以简易程序向特定对象发行（2025年度）

截至2025年12月31日，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1、以简易程序向特定对象发行（2025年度）

公司于2025年9月12日召开第三届董事会第十次会议、第三届董事会审计委员会第九次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的前提下，使用总额度不超过人民币 2.9 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。截至2025年12月31日，公司购买定期1个月大额存单5,000万元，已于2025年10月到期赎回并收

到利息4.58万元；购买1年期定期存单10,000万元，尚未到期；购买中信证券理财产品26,800万元，已赎回10,000万元并收到理财收益31.24万元。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用超募资金补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

截至2025年12月31日，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

1、首次公开发行

公司于2025年11月17日分别召开了第三届董事会第十二次会议和第三届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“研发检测中心建设项目”已完成投资并达到预定可使用状态，公司决定对上述项目予以结项。为进一步提高募集资金使用效率，公司拟将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营使用。截至2025年12月12日，公司节余募集资金为27,451,290.05元，全部用于永久补充流动资金。

2、以简易程序向特定对象发行（2023年度）

公司于2025年11月17日分别召开了第三届董事会第十二次会议和第三届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司2023 年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“年产10万吨高压电缆屏蔽料用纳米碳材料项目（一期）”已完成投资并达到预定可使用状态，公司决定对上述项目予以结项。为进一步提高募集资金使用效率，公司拟将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营使用。截至2025年12月12日，公司节余募集资金为12,593,802.24元，全部用于永久补充流动资金。

3、以简易程序向特定对象发行（2025年度）

截至2025年12月31日，由于公司募投项目未建设完成，不涉及对节余募集资金的处理。

四、变更/改变募集资金投资项目的资金使用情况