董事会审计委员会对会计师事务所2025年年度审计履职评估及履行监督职责的情况汇报
安徽安纳达股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2025年履职情况评估 及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》和《公司章程》等 规定和要求,董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年年度审计履职评估及履行监督职 责的情况汇报如下:
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)由原华普天健会计师事务所(特殊普 通合伙)更名而来,初始成立于1988年8月,2013年12月10日改制为特殊普通 合伙企业,是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一,长期从事 证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至 1001-26,首席合伙人刘维。
截至2025年12月31日,容诚会计师事务所共有合伙人233人,共有注册会计 师1507人,其中856人签署过证券服务业务审计报告。
(二)聘任会计师事务所履行的程序
公司于2025 年3 月20 日召开的第七届董事会第十七次会议、第七届监事 会第十四次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,后该议案于 2025 年4 月23 日经2024 年年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案 表达了事前认可意见及会议同意的意见。公司关于会计师事务所聘任的标准、 方式和审议程序合法合规。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业 规范及公司2025年年报工作安排,容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,
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同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专 项报告。
经审计,容诚会计师事务所(特殊普通合伙)认为公司财务报表在所有重大 方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2025年12月31日的合并及 母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量;公司保持 了有效的财务报告内部控制。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无 保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中,容诚会计师事务所(特殊普通 合伙)就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审 计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整 事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定,审计委员会对会计师事务 所履行监督职责的情况如下:
(一)审计委员会对容诚会计师事务所(特殊普通合伙)的专业资质、业务 能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查 和评价,认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审 计工作的要求。审计委员会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》,同意 聘任容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025年度财务报表和内部控制审 计机构,并同意提交公司董事会审议。
(二)审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注 册会计师及项目经理召开沟通会议,对2025年度审计工作的初步预审情况,如 审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计 委员会成员听取了容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于公司审计内容相关 调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报,并对审计 发现问题提出建议。
(三)公司第八届董事会审计委员会第二次会议审议通过公司2025年度报 告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会专门委 员会工作细则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所的
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相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充 分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告, 切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为容诚会计师事务所(特殊普通合伙)在公司年报审计过 程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素 质,按时完成了公司2025年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审 计报告客观、完整、清晰、及时。
安徽安纳达钛业股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二六年三月二十五日