华明电力装备股份有限公司 未来三年(2026 年-2028 年)股东回报规划
为进一步规范和健全华明电力装备股份有限公司(以下简称“公司”)科学、 持续、稳定的回报规划和机制,积极回报投资者,切实保护公众投资者合法权益, 引导投资者树立长期投资和理性投资理念,公司董事会根据中国证监会《上市公 司监管指引第3 号--上市公司现金分红》《关于进一步落实上市公司现金分红有 关事项的通知》等相关文件的要求,在综合考虑公司战略发展目标、经营规划等 多种因素基础上,公司制订了《华明电力装备股份有限公司未来三年(2026 年 -2028 年)股东回报规划》,具体内容如下:
一、制定本规划考虑的因素
公司着眼长远和可持续发展,在综合考虑公司经营发展、行业发展趋势、股 东意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上,建立对投资者持续、稳 定、科学的回报规划和机制,对公司利润分配做出明确的制度性安排,以保证利 润分配政策的连续性和稳定性。
二、本规划的制定原则
本规划将在符合相关法律法规和《公司章程》的前提下,充分重视对投资者 合理投资回报,保持公司利润分配政策的连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远 利益、全体股东的整体利益及公司当年的实际经营情况和可持续发展。公司在利 润分配政策的研究论证和决策过程中,应充分考虑和听取股东(特别是中小股东) 和独立董事的意见。
三、公司未来三年(2026 年-2028 年)具体股东回报规划
(一)利润分配的形式:公司采取现金或者现金、股票相结合的方式分配股 利;在有条件的情况下,公司可以进行中期现金分红。公司在选择利润分配方式 时,相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式。
(二)利润分配的时间间隔:公司原则上在每年年度股东会审议通过后进行 一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进
行中期现金分红。
(三)利润分配的比例
1、在满足下列条件时,可以进行分红:
(1)公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余 的税后利润)为正值;
(2)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
在满足上述分红条件下,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供 分配利润的60%。
2、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈 利水平、债务偿还能力、是否有重大资金支出安排和投资者回报等因素,区分下 列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时, 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时, 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时, 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到30%;
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,按照前款第三项规定处理。
现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利 之和。
重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购 资产或者购买设备、建筑物的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产 的10%,或绝对值达到人民币5,000 万元。
(四)利润分配的条件
1、不进行现金分红的条件
在下列条件均满足的情况下,公司必须进行年度现金分红,且以现金形式分 配的利润不少于当年实现的可供分配利润(指公司弥补亏损、扣除法定公积金后 所余税后利润)的60%:(1)公司当年实现的净利润为正数;(2)当年末公司累 计未分配利润为正数;(3)公司有相应的货币资金,能够满足现金分红需要。
在上述条件不满足的情况下,公司董事会决定不进行现金分红的,应在定期 报告中说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金(如有)留存公司的 用途和使用计划。
2、股票股利分配的条件:公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金 流状况,在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下,公司可以采用发放 股票股利方式进行利润分配,具体分红比例由公司董事会审议通过后,提交股东 会审议决定。
(五)利润分配方案的决策程序和机制
公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金 供给和需求情况提出、拟定,并经董事会审议通过后提交股东会审议批准。独立 董事认为现金分红具体方案可能损害公司或者中小股东权益的,有权发表独立意 见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的,应当在董事会决议中记 载独立董事的意见及未采纳的具体理由,并披露。
股东会审议利润分配方案前,公司应通过多种渠道(包括但不限于电话、传 真、电子邮件、提供网络投票表决、邀请中小股东参会等)主动与股东特别是中 小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东 关心的问题。公司股东会对利润分配方案作出同意决议后,或公司董事会根据年 度股东会审议通过的下一年中期分红条件和上限制定具体方案召开后,须在2 个月内完成股利(或股份)的派发事项。
如公司当年盈利且满足现金分红条件、但董事会未按照既定利润分配政策向 股东会提交利润分配预案的,应当在定期报告中说明原因、未用于分红的资金留 存公司的用途和使用计划。
公司召开年度股东会审议年度利润分配方案时,可审议批准下一年中期现金 分红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东会审议的下一年中期分红上限不 应超过相应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东会决议在符合利润分 配的条件下制定具体的中期分红方案。
(六)利润分配政策的调整
公司根据外部经营环境和自身经营状况可以对公司章程确定的利润分配政 策进行调整,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有
关规定。公司调整利润分配政策应当以保护股东利益和公司整体利益为出发点, 充分考虑股东特别是中小股东和独立董事的意见。对既定利润分配政策尤其是对 现金分红政策作出调整的,需经公司董事会审议后提交股东会批准。董事会在向 股东会提交利润分配政策调整方案时,应详细论证和分析调整的原因及必要性。 股东会审议利润分配政策调整方案时,应采取现场投票、网络投票等方式,为公 众投资者参与利润分配政策的制订提供便利,由股东会以特别决议的方式通过。
四、股东回报规划制定的周期和决策机制
(一)公司至少每三年重新审阅一次股东回报规划,根据股东特别是中小股 东和独立董事的意见,对公司正在实施的利润分配政策作出适当且必要的修改, 以确定该时段的股东回报计划。
(二)公司董事会在制定规划时,应结合公司具体经营情况,充分考虑公司 盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求,以保护股东特别是中小股 东权益并兼顾公司长期可持续发展为基础进行详细论证,充分听取股东特别是中 小股东和独立董事的意见,经董事会审议通过并提交公司股东会审议通过后实施。
(三)因外部经营环境或公司自身经营情况发生重大变化,确有必要对公司 既定的三年回报规划进行调整的,由董事会制订有关议案;相关议案经董事会审 议后提交股东会,并经股东会以特别决议审议通过。新的股东回报规划应符合届 时有效的国家法律、法规、监管机构政策、规范性文件等规定。
五、本规划未尽事宜,依照相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及 《公司章程》规定执行。本规划由公司董事会负责解释,自公司股东会审议通过 之日起生效。
华明电力装备股份有限公司
2026 年2 月27 日