关于首航高科能源技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明中兴财光华审专字（2025）第319033号
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| 关于首航高科能源技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 |
| 首航高科能源技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
关于首航高科能源技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字（2025）第319033号首航高科能源技术股份有限公司全体股东：
我们接受首航高科能源技术股份有限公司（以下简称“首航高科公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了首航高科公司2024年
月
日的合并及公司资产负债表，2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2025）第319033号保留意见审计报告。
按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》，并参照《上市公司监管指引第
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），首航高科公司编制了本专项说明所附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是首航高科公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计首航高科公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对首航高科公司实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解首航高科公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供首航高科公司2024年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：首航高科能源技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（此页无正文）
| 中兴财光华会计师事务所 | 中国注册会计师：方国权 |
| （特殊普通合伙） | 中国注册会计师：章徽 |
| 中国·北京 | 2025年6月26日 |
| 首航高科能源技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：首航高科能源技术股份有限公司 | 单位：万元 | |||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与挂牌公司的关联关系 | 挂牌公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | 京津荣创波纹管（天津）有限公司 | 前大股东 | 其他应收款 | 17,670.00 | 10,400.00 | 7,270.00 | 往来款 | 非经营性占用 | ||
| 小计 | 17,670.00 | - | - | 10,400.00 | 7,270.00 | |||||
| 总计 | 17,670.00 | - | - | 10,400.00 | 7,270.00 | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与挂牌公司的关联关系 | 挂牌公司核算的会计科 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 目 | ||||||||||
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 挂牌公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 北京艾维常青藤教育科技股份有限公司 | 董事黄文佳持股9.39% | 应收账款 | 4,500.72 | 1,235.78 | 30.00 | 5,706.50 | 房租 | 经营性往来 | |
| 首航洁能（泉州）医疗科技有限公司 | 子公司首航洁能科技有限公司持股10% | 应收账款 | 610.44 | 610.44 | 采购医疗用品 | 经营性往来 | ||||
| 首航洁能（泉州）医疗科技有限公司 | 子公司首航洁能科技有限公司持股10% | 预付账款 | 203.48 | 33.42 | 236.90 | 采购医疗用品 | 经营性往来 | |||
| 新疆首航技术装备集团有限公司 | 孙公司首航光热发电技术新疆有限公司持股40.83333% | 预付账款 | 2.50 | 2.50 | 材料款 | 经营性往来 | ||||
| 首航慧通科 | 子公司雄安科技有限公 | 预付 | 材料款 | 经营性往来 |
| 技（北京）有限公司 | 司持股40% | 账款 | 284.03 | 284.03 | ||||||
| 首航慧通科技（北京）有限公司 | 子公司雄安科技有限公司持股40% | 应付账款 | 59.50 | 59.50 | 材料款 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | 5,317.14 | 1,612.73 | - | 30.00 | 6,899.87 | |||||
| 本表已于2025年6月26日获董事会批准。 | ||||||||||
法定代表人:黄文博主管会计工作负责人:王剑会计机构负责人：谭太香