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郑州银行(002936)_公司公告_郑州银行：2025年半年度财务报告

时间：

郑州银行：2025年半年度财务报告（下载公告）
公告日期:2025-08-29

郑州银行股份有限公司

审阅报告截至2025年6月30日止六个月期间

索引页码
审阅报告1
未审财务报表
— 合并及银行资产负债表1-2
— 合并及银行利润表3-4
— 合并股东权益变动表5-6
— 银行股东权益变动表7-8
— 合并及银行现金流量表9-11
— 财务报表附注12-129
财务报表补充资料
— 非经常性损益明细表1
— 净资产收益率和每股收益2
— 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异2

审阅报告

XYZH/2025BJAB3B0223郑州银行股份有限公司郑州银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的郑州银行股份有限公司（以下简称“郑州银行”）合并及银行财务报表，包括2025年6月30日的资产负债表，截至2025年6月30日止六个月期间的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是郑州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问郑州银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制，未能在所有重大方面公允反映郑州银行的财务状况、经营成果和现金流量。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈 炜
中国注册会计师：李 燕
中国 北京二○二五年八月二十八日

郑州银行股份有限公司合并及银行资产负债表2025年6月30日 人民币千元

合并及银行资产负债表

本集团本行
资产附注四2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)
现金及存放中央银行款项130,657,08929,008,33930,218,03728,541,892
存放同业及其他金融机构 款项22,342,2581,797,8352,653,8191,271,416
拆出资金317,116,52914,099,82518,925,05716,126,208
买入返售金融资产44,642,4175,885,7814,632,9135,805,626
发放贷款及垫款5394,317,365376,048,659390,809,730372,344,575
应收租赁款630,309,26230,657,280--
金融投资
-以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融投资740,880,46032,484,94741,151,79532,965,933
-以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的金融投资831,095,50121,447,48131,095,50121,447,481
-以摊余成本计量的 金融投资9150,218,902147,416,874147,102,119143,504,866
长期股权投资10600,883607,7671,801,5361,808,420
固定资产112,031,3012,090,0321,851,5531,901,246
在建工程121,321,7951,314,2061,287,7421,280,153
无形资产131,005,6371,054,864995,8001,043,824
递延所得税资产146,700,5946,066,1055,964,2145,531,920
其他资产156,498,1976,385,2455,804,4175,640,318
资产总计719,738,190676,365,240684,294,233639,213,878

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

郑州银行股份有限公司合并及银行资产负债表（续）2025年6月30日 人民币千元

本集团本行
负债和股东权益附注四2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)
负债
向中央银行借款1739,150,82835,037,76039,026,60534,876,496
同业及其他金融机构存放 款项1812,748,98412,380,09415,918,71915,432,380
拆入资金1927,833,39828,727,216429,567-
卖出回购金融资产款209,201,32616,699,1437,484,08714,284,268
吸收存款21456,521,930413,096,026450,585,349407,266,633
应付职工薪酬221,031,0751,255,367908,3901,140,305
应交税费23429,998418,069303,112280,762
预计负债2494,39590,39794,39590,397
应付债券25111,531,354110,242,221111,531,354110,242,221
其他负债263,820,2312,124,1763,283,4601,871,490
负债合计662,363,519620,070,469629,565,038585,484,952
股东权益
股本279,092,0919,092,0919,092,0919,092,091
其他权益工具289,998,8559,998,8559,998,8559,998,855
资本公积295,985,1025,985,1025,985,1605,985,160
其他综合收益30307,174711,788307,174711,788
盈余公积313,875,9783,875,9783,875,9783,875,978
一般风险准备329,143,2339,143,2338,826,7528,826,752
未分配利润3317,083,50115,637,98416,643,18515,238,302
归属于本行股东权益合计55,485,93454,445,03154,729,19553,728,926
少数股东权益1,888,7371,849,740--
股东权益合计57,374,67156,294,77154,729,19553,728,926
负债和股东权益总计719,738,190676,365,240684,294,233639,213,878
赵飞李红
法定代表人（董事长）行长
张厚林付强郑州银行股份有限公司
主管会计工作负责人会计机构负责人（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

郑州银行股份有限公司合并及银行利润表截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

合并及银行利润表

本集团 截至6月30日止六个月期间本行 截至6月30日止六个月期间
附注四2025年2024年2025年2024年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
营业收入
利息收入11,733,75011,777,45810,690,83210,612,910
利息支出(6,382,975)(6,481,911)(6,030,033)(5,982,803)
利息净收入345,350,7755,295,5474,660,7994,630,107
手续费及佣金收入298,457339,711298,370338,788
手续费及佣金支出(64,212)(73,712)(55,444)(67,605)
手续费及佣金净收入35234,245265,999242,926271,183
投资收益361,229,496582,4141,161,086580,047
其中：对联营企业的投资 收益(6,020)(3,700)(6,020)(3,700)
以摊余成本计量的 金融资产终止确 认收益385,865-385,865-
公允价值变动损益37(133,378)201,568(53,162)201,568
资产处置损益-4-4
汇兑损益38(9,619)(3,794)(9,619)(3,794)
其他业务收入16,68918,1123,8573,346
其他收益1,78933,2161,78932,778
营业收入合计6,689,9976,393,0666,007,6765,715,239
营业支出
税金及附加(88,542)(79,942)(86,610)(76,079)
业务及管理费39(1,468,125)(1,575,525)(1,369,222)(1,452,500)
信用减值损失40(3,171,613)(2,860,823)(2,728,074)(2,482,841)
其他业务成本(7,514)(7,239)(303)-
营业支出合计(4,735,794)(4,523,529)(4,184,209)(4,011,420)
营业利润1,954,2031,869,5371,823,4671,703,819
加：营业外收入1,1368,3768438,136
减：营业外支出(2,861)(8,338)(2,796)(5,197)
利润总额1,952,4781,869,5751,821,5141,706,758
减：所得税费用41(286,122)(220,463)(234,789)(170,556)
净利润1,666,3561,649,1121,586,7251,536,202
按所有权归属分类
归属本行股东的净利润1,627,3591,593,8611,586,7251,536,202
少数股东损益38,99755,251--

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

郑州银行股份有限公司合并及银行利润表（续）截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

本集团 截至6月30日止六个月期间本行 截至6月30日止六个月期间
附注四2025年2024年2025年2024年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
其他综合收益：30
归属于本行股东的其他综合收益税 后净额(404,614)360,373(404,614)360,373
将重分类进损益的项目
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债权投资公 允价值变动/信用损失准备(411,675)368,981(411,675)368,981
长期股权投资其他权益变动(864)-(864)-
不能重分类进损益的项目
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动5,1711,0565,1711,056
重新计量设定受益计划变动额2,754(9,664)2,754(9,664)
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额----
其他综合收益税后净额(404,614)360,373(404,614)360,373
综合收益总额1,261,7422,009,4851,182,1111,896,575
归属于本行股东的综合收益总额1,222,7451,954,2341,182,1111,896,575
归属于少数股东的综合收益总额38,99755,251--
每股收益42
基本每股收益（人民币元）0.180.18
稀释每股收益（人民币元）0.180.18
赵飞李红
法定代表人（董事长）行长
张厚林付强郑州银行股份有限公司
主管会计工作负责人会计机构负责人（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

郑州银行股份有限公司合并股东权益变动表截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

合并股东权益变动表

本集团归属于本行的股东权益
附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2025年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,102711,7883,875,9789,143,23315,637,98454,445,0311,849,74056,294,771
二、截至2025年6月30日止六个月期间增减变动金额(未经审计)
（一）综合收益总额
1.本期净利润------1,627,3591,627,35938,9971,666,356
2.其他综合收益30---(404,614)---(404,614)-(404,614)
（二）利润分配
1.普通股现金股利分配33------(181,842)(181,842)-(181,842)
三、2025年6月30日余额(未经审计)9,092,0919,998,8555,985,102307,1743,875,9789,143,23317,083,50155,485,9341,888,73757,374,671
本集团（续）归属于本行的股东权益
附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2024年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,102115,3433,689,6058,266,50915,305,31952,452,8241,862,03254,314,856
二、截至2024年6月30日止六个月期间增减变动金额(未经审计)
（一）综合收益总额
1.本期净利润------1,593,8611,593,86155,2511,649,112
2.其他综合收益30---360,373---360,373-360,373
三、2024年6月30日余额(未经审计)9,092,0919,998,8555,985,102475,7163,689,6058,266,50916,899,18054,407,0581,917,28356,324,341

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

郑州银行股份有限公司合并股东权益变动表（续）截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

本集团（续）归属于本行的股东权益
附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2024年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,102115,3433,689,6058,266,50915,305,31952,452,8241,862,03254,314,856
二、本年增减变动金额
（一）综合收益总额
1.本年净利润------1,875,7621,875,762(12,292)1,863,470
2.其他综合收益30---596,445---596,445-596,445
（二）利润分配
1.提取盈余公积31----186,373-(186,373)---
2.提取一般风险准备32-----876,724(876,724)---
3.分派永续债利息33------(480,000)(480,000)-(480,000)
三、2024年12月31日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,102711,7883,875,9789,143,23315,637,98454,445,0311,849,74056,294,771
赵飞 法定代表人（董事长）李红 行长张厚林 主管会计工作负责人付强 会计机构负责人郑州银行股份有限公司 (公章)

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

郑州银行股份有限公司股东权益变动表截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

股东权益变动表

本行
附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
一、2025年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,160711,7883,875,9788,826,75215,238,30253,728,926
二、截至2025年6月30日止六个月期间增减变动金额(未经审计)
（一）综合收益总额
1.本期净利润------1,586,7251,586,725
2.其他综合收益30---(404,614)---(404,614)
（二）利润分配
1.普通股现金股利分配33------(181,842)(181,842)
三、2025年6月30日余额(未经审计)9,092,0919,998,8555,985,160307,1743,875,9788,826,75216,643,18554,729,195
本行（续）
附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
一、2024年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,160115,3433,689,6057,950,75214,916,94851,748,754
二、截至2024年6月30日止六个月期间增减变动金额(未经审计)
（一）综合收益总额
1.本期净利润------1,536,2021,536,202
2.其他综合收益30---360,373---360,373
三、2024年6月30日余额(未经审计)9,092,0919,998,8555,985,160475,7163,689,6057,950,75216,453,15053,645,329

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

郑州银行股份有限公司股东权益变动表（续）截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

本行（续）
附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
一、2024年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,160115,3433,689,6057,950,75214,916,94851,748,754
二、本年增减变动
（一）综合收益总额
1.本年净利润------1,863,7271,863,727
2.其他综合收益30---596,445---596,445
（二）利润分配
1.提取盈余公积31----186,373-(186,373)-
2.提取一般风险准备32-----876,000(876,000)-
3.分配永续债利息33------(480,000)(480,000)
三、2024年12月31日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,160711,7883,875,9788,826,75215,238,30253,728,926
赵飞 法定代表人（董事长）李红 行长张厚林 主管会计工作负责人付强 会计机构负责人郑州银行股份有限公司 (公章)

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

郑州银行股份有限公司合并及银行现金流量表截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

合并及银行现金流量表

本集团 截至6月30日止六个月期间本行 截至6月30日止六个月期间
附注四2025年2024年2025年2024年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
经营活动产生/(使用)的现金流量
吸收存款净增加额42,124,32725,398,94242,025,82825,163,591
拆入资金净增加额--429,516-
同业及其他金融机构存放款项净 增加额353,213-468,540-
买入返售金融资产净减少额1,243,8292,685,8201,173,1782,685,820
向中央银行借款净增加额4,126,510-4,163,550-
收取利息、手续费及佣金的现金9,989,24810,098,8758,885,2648,810,560
收到其他与经营活动有关的现金2,230,354767,5151,820,736720,774
经营活动现金流入小计60,067,48138,951,15258,966,61237,380,745
发放贷款及垫款净增加额(21,205,187)(12,503,116)(21,297,373)(12,869,963)
存放中央银行款项净增加额(1,998,942)(1,300,306)(2,036,091)(1,294,231)
应收租赁款净增加额(30,446)(1,181,059)--
拆出资金净增加额(4,800,000)(2,600,000)(6,600,000)(2,800,000)
向中央银行借款净减少额-(2,302,265)-(2,211,525)
同业及其他金融机构存放款项净 减少额-(1,057,538)-(596,769)
拆入资金净减少额(848,284)(2,870,797)-(3,379,097)
卖出回购金融资产款净减少额(7,496,214)(10,763,068)(6,798,578)(10,763,068)
为交易目的而持有的金融资产净 增加额(9,179,873)(539,122)(7,757,806)(439,122)
支付利息、手续费及佣金的现金(4,063,824)(4,479,289)(3,663,093)(3,920,097)
支付给职工及为职工支付的现金(1,072,237)(1,097,965)(1,010,921)(1,001,047)
支付的各项税费(1,126,528)(1,351,241)(856,823)(1,182,858)
支付其他与经营活动有关的现金(488,490)(1,310,108)(403,630)(1,120,401)
经营活动现金流出小计(52,310,025)(43,355,874)(50,424,315)(41,578,178)
经营活动产生/(使用)的现金流量净额43(1)7,757,456(4,404,722)8,542,297(4,197,433)

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

郑州银行股份有限公司合并及银行现金流量表（续）截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

本集团 截至6月30日止六个月期间本行 截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
投资活动使用的现金流量
收回投资收到的现金39,951,21336,532,61438,023,78836,532,614
取得投资收益收到的现金3,625,3392,753,7713,590,8902,753,771
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额246-175-
投资活动现金流入小计43,576,79839,286,38541,614,85339,286,385
投资支付的现金(53,003,491)(40,115,870)(53,003,491)(40,115,870)
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金(48,254)(167,857)(42,874)(159,912)
投资活动现金流出小计(53,051,745)(40,283,727)(53,046,365)(40,275,782)
投资活动使用的现金流量净额(9,474,947)(997,342)(11,431,512)(989,397)
筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金82,848,44277,028,30982,848,44277,028,309
筹资活动现金流入小计82,848,44277,028,30982,848,44277,028,309
偿付债券本金所支付的现金(81,574,306)(73,015,713)(81,574,306)(73,015,713)
偿付债券利息所支付的现金(1,111,694)(1,515,294)(1,111,694)(1,515,294)
支付其他与筹资活动有关的现金(52,934)(62,810)(52,703)(58,820)
筹资活动现金流出小计(82,738,934)(74,593,817)(82,738,703)(74,589,827)
筹资活动产生的现金流量净额109,5082,434,492109,7392,438,482

郑州银行股份有限公司合并及银行现金流量表（续）截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

赵飞李红
法定代表人（董事长）行长
张厚林付强郑州银行股份有限公司
主管会计工作负责人会计机构负责人（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

本集团 截至6月30日止六个月期间本行 截至6月30日止六个月期间
附注四2025年2024年2025年2024年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
汇率变动对现金及现金等价物的 影响(2,773)9,262(2,773)9,262
现金及现金等价物净减少额43(2)(1,610,756)(2,958,310)(2,782,249)(2,739,086)
加：期初的现金及现金等价物余额13,922,27712,019,97315,254,15812,346,236
期末的现金及现金等价物余额43(3)12,311,5219,061,66312,471,9099,607,150

郑州银行股份有限公司财务报表附注截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

一、 基本情况

郑州银行股份有限公司（以下简称“本行”），其前身郑州市商业银行股份有限公司，是经中国人民银行（以下简称“人行”）济银复[2000]64号文批准成立的一家股份制商业银行。2009年10月更名为郑州银行股份有限公司。注册地为河南省郑州市郑东新区商务外环路22号。本行的经营活动集中在中国河南省地区。

本行经原中国银行业监督管理委员会（以下简称“原中国银监会”）批准持有B1036H241010001号金融许可证，并经河南省市场监督管理局核准持有企业法人营业执照，统一社会信用代码为：914100001699995779。本行由国家金融监督管理总局监管。

本行H股股票于2015年12月在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）主板上市，股票代码为06196。本行A股股票于2018年9月在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）中小企业板上市，股票代码为002936。

本行及所属子公司（以下统称“本集团”）从事的主要经营活动包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；提供融资租赁服务等。

本财务报表已经本行董事会于2025年8月28日决议批准报出。

二、 编制基础及重要会计政策

本中期财务报表根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》披露要求编制。本财务报表不包括年度财务报表所需的所有信息和披露，因此需要和2024年度财务报表一并阅读。

本中期财务报表以持续经营为编制基础。

本集团采用的会计政策与编制2024年度财务报表所用的会计政策保持一致。

本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行2025年6月30日的财务状况以及2025年1至6月会计期间的本集团和本行经营成果和现金流量等有关信息。

三、 税项

本集团适用的主要税费及税率如下：

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税3%-13%
城市维护建设税按实际缴纳增值税计征1%-7%
教育费附加按实际缴纳增值税计征3%
地方教育费附加按实际缴纳增值税计征2%
企业所得税按应纳税所得额计征25%

四、 财务报表主要项目注释

1. 现金及存放中央银行款项

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
库存现金781,013757,394743,945732,981
存放中央银行
-法定存款准备金(a)22,043,01319,819,55921,752,74719,537,398
-超额存款准备金(b)7,786,8848,160,6987,675,1668,046,080
-财政性存款35,644260,15635,644214,901
小计30,646,55428,997,80730,207,50228,531,360
应计利息10,53510,53210,53510,532
合计30,657,08929,008,33930,218,03728,541,892

(a) 法定存款准备金为本行按规定向人行缴存的存款准备金。这些法定存款准备金

不可用于本集团的日常业务运作。本行存款的缴存比率于资产负债表日为：

2025年6月30日2024年12月31日
人民币存款缴存比率5.00%5.00%
外币存款缴存比率4.00%4.00%

本集团子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按人行厘定的比率执行。

(b) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。

四、 财务报表主要项目注释（续）

2. 存放同业及其他金融机构款项

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
存放境内银行款项1,044,9051,595,2011,375,2441,077,672
存放境内其他金融机构款项448,890143,639427,725132,080
存放境外银行款项849,82960,244849,82960,244
小计2,343,6241,799,0842,652,7981,269,996
应计利息2271962,3492,600
减：减值准备(1,593)(1,445)(1,328)(1,180)
合计2,342,2581,797,8352,653,8191,271,416

于2025年6月30日，本集团及本行第2阶段存放同业及其他金融机构款项本金余额为人民币10,139千元，计提预期信用减值准备人民币25千元，其余存放同业及其他金融机构款项均处于第1阶段（2024年12月31日：本集团及本行第2阶段存放同业及其他金融机构款项本金余额为人民币10,174千元，计提预期信用减值准备人民币29千元，其余存放同业及其他金融机构款项均处于第1阶段）。

3. 拆出资金

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
拆放境内银行款项-805,101-805,101
拆放境内其他金融机构款项17,000,00013,200,00018,800,00015,200,000
应计利息125,954102,482134,482128,865
减：减值准备(9,425)(7,758)(9,425)(7,758)
合计17,116,52914,099,82518,925,05716,126,208

于2025年6月30日，本集团及本行拆出资金均处于第1阶段（2024年12月31日：

均处于第1阶段）。

四、 财务报表主要项目注释（续）

4. 买入返售金融资产

(1) 按交易对手类型和所在地区分析

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
中国境内
-银行129,5001,293,155120,0001,213,000
-其他金融机构4,511,7434,591,9214,511,7434,591,921
小计4,641,2435,885,0764,631,7435,804,921
应计利息1,1747051,170705
减：减值准备----
合计4,642,4175,885,7814,632,9135,805,626

(2) 按担保物类型分析

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
债券4,641,2435,885,0764,631,7435,804,921
应计利息1,1747051,170705
减：减值准备----
合计4,642,4175,885,7814,632,9135,805,626

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款

(1) 按性质分析

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
以摊余成本计量的发放 贷款及垫款
公司贷款及垫款248,063,297247,253,421246,290,496245,430,774
个人贷款及垫款
-经营贷款38,272,30638,343,28336,173,47036,117,867
-住房贷款32,208,62431,914,95931,985,86331,688,148
-消费贷款20,694,67917,142,10220,478,89016,929,379
-信用卡贷款3,380,1603,556,4033,380,1603,556,403
小计94,555,76990,956,74792,018,38388,291,797
以摊余成本计量的发放 贷款及垫款总额342,619,066338,210,168338,308,879333,722,571
以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 发放贷款及垫款
-福费廷26,559,27621,690,20326,559,27621,690,203
-票据贴现36,916,12127,790,08136,916,12127,790,081
小计63,475,39749,480,28463,475,39749,480,284
发放贷款及垫款总额406,094,463387,690,452401,784,276383,202,855
应计利息1,046,5101,014,7091,044,0551,011,431
减：以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备(12,823,608)(12,656,502)(12,018,601)(11,869,711)
合计394,317,365376,048,659390,809,730372,344,575

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(2) 按客户行业分布情况分析

本集团

2025年6月30日
金额比例有抵质押 贷款及垫款
租赁和商务服务业68,017,02116.76%6,388,676
批发和零售业52,967,89113.04%12,383,568
水利、环境和公共设施管理业45,372,61811.17%3,270,102
建筑业28,055,6576.91%3,752,696
金融业22,006,3855.42%9,789
房地产业21,112,4685.20%7,193,175
制造业14,345,1373.53%1,629,329
交通运输、仓储和邮政业5,822,6471.44%634,269
电力、热力、燃气及水生产和供应业3,462,8260.85%160,816
采矿业3,100,1990.76%527,564
农、林、牧、渔业2,025,2600.50%180,025
文化、体育和娱乐业1,778,4530.44%39,160
住宿和餐饮业898,4750.22%398,032
其他5,657,5361.39%709,668
公司贷款及垫款小计274,622,57367.63%37,276,869
个人贷款及垫款94,555,76923.28%73,273,955
票据贴现36,916,1219.09%36,916,121
发放贷款及垫款总额406,094,463100.00%147,466,945

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(2) 按客户行业分布情况分析（续）

本集团（续）

2024年12月31日
金额比例有抵质押 贷款及垫款
租赁和商务服务业67,081,07217.30%6,827,902
批发和零售业52,474,64513.54%12,461,373
水利、环境和公共设施管理业45,663,10611.78%3,527,202
建筑业29,765,8647.68%4,991,398
金融业15,097,0113.89%34,550
房地产业22,215,8255.73%8,090,676
制造业13,911,7293.59%2,033,967
交通运输、仓储和邮政业6,210,8981.60%1,062,490
电力、热力、燃气及水生产和供应业3,602,2270.93%248,787
采矿业3,866,2571.00%374,375
农、林、牧、渔业2,149,3590.55%246,395
文化、体育和娱乐业1,183,8930.31%29,555
住宿和餐饮业750,6970.19%383,742
其他4,971,0411.28%950,868
公司贷款及垫款小计268,943,62469.37%41,263,280
个人贷款及垫款90,956,74723.46%72,682,361
票据贴现27,790,0817.17%27,790,081
发放贷款及垫款总额387,690,452100.00%141,735,722

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(2) 按客户行业分布情况分析（续）

本行

2025年6月30日
金额比例有抵质押 贷款及垫款
租赁和商务服务业68,002,29116.92%6,383,836
批发和零售业52,794,92313.14%12,347,752
水利、环境和公共设施管理业45,356,64811.29%3,265,332
建筑业27,982,4566.96%3,723,992
金融业22,006,3855.48%9,789
房地产业19,887,3724.95%7,117,449
制造业14,205,4293.54%1,557,297
交通运输、仓储和邮政业5,808,2071.45%629,430
电力、热力、燃气及水生产和供应业3,447,7900.86%160,816
采矿业3,099,2090.77%527,564
农、林、牧、渔业1,972,6820.49%154,688
文化、体育和娱乐业1,775,4530.44%39,160
住宿和餐饮业876,7070.22%388,482
其他5,634,2201.40%706,868
公司贷款及垫款小计272,849,77267.91%37,012,455
个人贷款及垫款92,018,38322.90%72,151,715
票据贴现36,916,1219.19%36,916,121
发放贷款及垫款总额401,784,276100.00%146,080,291

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(2) 按客户行业分布情况分析（续）

本行（续）

2024年12月31日
金额比例有抵质押 贷款及垫款
租赁和商务服务业67,064,28217.49%6,823,002
批发和零售业52,260,27513.64%12,416,476
水利、环境和公共设施管理业45,647,13611.91%3,522,432
建筑业29,681,4297.75%4,962,439
金融业15,097,0113.94%34,550
房地产业20,989,4505.48%8,018,525
制造业13,777,1673.60%1,969,736
交通运输、仓储和邮政业6,196,1981.62%1,057,590
电力、热力、燃气及水生产和供应业3,587,1210.94%248,787
采矿业3,865,2671.01%374,375
农、林、牧、渔业2,096,1030.55%222,959
文化、体育和娱乐业1,180,8930.31%29,555
住宿和餐饮业728,5790.19%373,842
其他4,950,0661.28%947,968
公司贷款及垫款小计267,120,97769.71%41,002,236
个人贷款及垫款88,291,79723.04%71,533,898
票据贴现27,790,0817.25%27,790,081
发放贷款及垫款总额383,202,855100.00%140,326,215

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(3) 按担保方式分布情况分析

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
信用贷款86,097,49379,043,25286,037,87278,970,694
保证贷款172,530,025166,911,477169,666,113163,905,946
抵押贷款87,790,97487,460,70387,104,37786,750,612
质押贷款59,675,97154,275,02058,975,91453,575,603
发放贷款及垫款总额406,094,463387,690,452401,784,276383,202,855
应计利息1,046,5101,014,7091,044,0551,011,431
减：以摊余成本计量的贷款 减值准备(12,823,608)(12,656,502)(12,018,601)(11,869,711)
合计394,317,365376,048,659390,809,730372,344,575

(4) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析

本集团

2025年6月30日
逾期 3个月以内 (含3个月)逾期3个月 至1年 (含1年)逾期1年 至3年 (含3年)逾期3年 以上合计
信用贷款542,398272,5811,093,824174,2722,083,075
保证贷款7,793,786621,1912,452,878636,71211,504,567
抵押贷款1,566,8852,016,4301,912,545787,7786,283,638
质押贷款500,1528,81816,651691,1971,216,818
合计10,403,2212,919,0205,475,8982,289,95921,088,098
占发放贷款及垫款 总额的百分比2.56%0.72%1.35%0.56%5.19%

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(4) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续）

本集团（续）

2024年12月31日
逾期 3个月以内 (含3个月)逾期3个月 至1年 (含1年)逾期1年 至3年 (含3年)逾期3年 以上合计
信用贷款147,777299,2281,030,465141,2721,618,742
保证贷款4,024,6982,814,0332,160,832381,8859,381,448
抵押贷款1,849,5363,623,2901,045,406839,3577,357,589
质押贷款371,368112,640210,752485,0981,179,858
合计6,393,3796,849,1914,447,4551,847,61219,537,637
占发放贷款及垫款 总额的百分比1.65%1.77%1.15%0.47%5.04%

本行

2025年6月30日
逾期 3个月以内 (含3个月)逾期3个月 至1年 (含1年)逾期1年 至3年 (含3年)逾期3年 以上合计
信用贷款539,982271,7681,074,911173,7062,060,367
保证贷款7,709,170572,4431,188,049197,6869,667,348
抵押贷款1,548,5611,997,4421,822,520689,3866,057,909
质押贷款500,1528,81814,403-523,373
合计10,297,8652,850,4714,099,8831,060,77818,308,997
占发放贷款及垫款 总额的百分比2.56%0.71%1.02%0.26%4.55%

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(4) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续）

本行（续）

2024年12月31日
逾期 3个月以内 (含3个月)逾期3个月 至1年 (含1年)逾期1年 至3年 (含3年)逾期3年 以上合计
信用贷款139,630297,6991,009,439140,7061,587,474
保证贷款3,944,3562,218,3961,235,606166,2577,564,615
抵押贷款1,816,3993,608,471944,165760,7147,129,749
质押贷款371,368109,9404,654-485,962
合计6,271,7536,234,5063,193,8641,067,67716,767,800
占发放贷款及垫款 总额的百分比1.64%1.63%0.83%0.28%4.38%

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(5) 贷款及垫款和减值准备分析

本集团

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额308,753,40512,918,19920,947,462342,619,066
应计利息702,950231,346112,2141,046,510
减：以摊余成本计量的发放 贷款及垫款减值准备(2,838,620)(2,018,924)(7,966,064)(12,823,608)
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款账面价值306,617,73511,130,62113,093,612330,841,968
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值63,475,397--63,475,397
合计370,093,13211,130,62113,093,612394,317,365
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额303,822,21514,761,47419,626,479338,210,168
应计利息861,39382,02971,2871,014,709
减：以摊余成本计量的发放 贷款及垫款减值准备(2,839,735)(2,523,851)(7,292,916)(12,656,502)
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款账面价值301,843,87312,319,65212,404,850326,568,375
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值49,434,67545,609-49,480,284
合计351,278,54812,365,26112,404,850376,048,659

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(5) 贷款及垫款和减值准备分析（续）

本行

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额307,394,03512,683,36218,231,482338,308,879
应计利息701,197230,873111,9851,044,055
减：以摊余成本计量的发放 贷款及垫款减值准备(2,824,030)(1,988,301)(7,206,270)(12,018,601)
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款账面价值305,271,20210,925,93411,137,197327,334,333
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值63,475,397--63,475,397
合计368,746,59910,925,93411,137,197390,809,730
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款总额302,185,32014,563,23516,974,016333,722,571
应计利息858,65381,68271,0961,011,431
减：以摊余成本计量的发放 贷款及垫款减值准备(2,812,570)(2,499,066)(6,558,075)(11,869,711)
以摊余成本计量的 发放贷款及垫款账面价值300,231,40312,145,85110,487,037322,864,291
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款 及垫款账面价值49,434,67545,609-49,480,284
合计349,666,07812,191,46010,487,037372,344,575

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(6) 贷款及垫款减值准备变动情况

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：

本集团

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日2,839,7352,523,8517,292,91612,656,502
转移：
转至第一阶段567,482(509,795)(57,687)-
转至第二阶段(40,169)191,169(151,000)-
转至第三阶段(42,469)(515,915)558,384-
本期增加/(减少)(485,959)329,6142,264,3072,107,962
本期核销及转出--(1,665,065)(1,665,065)
收回已核销贷款及垫款--56,17856,178
其他变动--(331,969)(331,969)
2025年6月30日2,838,6202,018,9247,966,06412,823,608
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日3,219,2753,295,5125,294,84711,809,634
转移：
转至第一阶段71,092(59,360)(11,732)-
转至第二阶段(122,163)307,893(185,730)-
转至第三阶段(131,389)(2,032,783)2,164,172-
本年增加/(减少)(197,080)1,012,5894,315,8135,131,322
本年核销及转出--(4,054,449)(4,054,449)
收回已核销贷款及垫款--133,900133,900
其他变动--(363,905)(363,905)
2024年12月31日2,839,7352,523,8517,292,91612,656,502

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(6) 贷款及垫款减值准备变动情况（续）

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：（续）

本行

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日2,812,5702,499,0666,558,07511,869,711
转移：
转至第一阶段562,135(504,501)(57,634)-
转至第二阶段(39,177)189,587(150,410)-
转至第三阶段(41,737)(510,471)552,208-
本期增加/(减少)(469,761)314,6202,159,6622,004,521
本期核销及转出--(1,664,359)(1,664,359)
收回已核销贷款及垫款--55,49355,493
其他变动--(246,765)(246,765)
2025年6月30日2,824,0301,988,3017,206,27012,018,601
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日3,064,5793,280,5554,726,70611,071,840
转移：
转至第一阶段67,778(56,923)(10,855)-
转至第二阶段(117,111)302,094(184,983)-
转至第三阶段(112,178)(2,029,786)2,141,964-
本年增加/(减少)(90,498)1,003,1263,994,9294,907,557
本年核销及转出--(4,045,826)(4,045,826)
收回已核销贷款及垫款--131,092131,092
其他变动--(194,952)(194,952)
2024年12月31日2,812,5702,499,0666,558,07511,869,711

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(6) 贷款及垫款减值准备变动情况（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备变动如

下：

本集团及本行

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日11,918133-12,051
本期增加/(减少)3,961(133)-3,828
2025年6月30日15,879--15,879
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日5,4406-5,446
本年增加6,478127-6,605
2024年12月31日11,918133-12,051

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(7) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：

本集团

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日303,822,21514,761,47419,626,479338,210,168
转移：
转至第一阶段3,385,717(3,232,440)(153,277)-
转至第二阶段(3,813,295)4,976,471(1,163,176)-
转至第三阶段(2,789,841)(2,360,941)5,150,782-
本期增加/(减少)8,148,609(1,226,365)(232,467)6,689,777
本期核销及转出--(2,280,879)(2,280,879)
2025年6月30日308,753,40512,918,19920,947,462342,619,066
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日289,260,77620,378,37011,726,521321,365,667
转移：
转至第一阶段279,943(249,658)(30,285)-
转至第二阶段(7,850,146)8,303,448(453,302)-
转至第三阶段(8,802,890)(13,061,792)21,864,682-
本年增加/(减少)30,934,532(608,894)(775,889)29,549,749
本年核销及转出--(12,705,248)(12,705,248)
2024年12月31日303,822,21514,761,47419,626,479338,210,168

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(7) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：

（续）

本行

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日302,185,32014,563,23516,974,016333,722,571
转移：
转至第一阶段3,354,184(3,201,051)(153,133)-
转至第二阶段(3,752,611)4,915,027(1,162,416)-
转至第三阶段(2,729,813)(2,321,402)5,051,215-
本期增加/(减少)8,336,955(1,272,447)(198,027)6,866,481
本期核销及转出--(2,280,173)(2,280,173)
2025年6月30日307,394,03512,683,36218,231,482338,308,879
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日286,609,45620,090,2549,653,828316,353,538
转移：
转至第一阶段231,339(205,195)(26,144)-
转至第二阶段(7,778,067)8,229,983(451,916)-
转至第三阶段(8,196,742)(13,010,659)21,207,401-
本年增加/(减少)31,319,334(541,148)(749,290)30,028,896
本年核销及转出--(12,659,863)(12,659,863)
2024年12月31日302,185,32014,563,23516,974,016333,722,571

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 发放贷款及垫款（续）

(7) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款总额变动如下：

本集团及本行

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日49,434,67545,609-49,480,284
本期增加/(减少)14,040,722(45,609)-13,995,113
2025年6月30日63,475,397--63,475,397
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日39,240,2192,320-39,242,539
本年增加10,194,45643,289-10,237,745
2024年12月31日49,434,67545,609-49,480,284

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 应收租赁款

本集团

2025年6月30日2024年12月31日
应收融资租赁款2,993,0473,058,518
售后回租应收款33,360,15533,296,271
减：未实现融资收益(4,681,967)(4,610,384)
应收租赁款现值31,671,23531,744,405
应计利息289,878320,362
减：减值准备(1,651,851)(1,407,487)
合计30,309,26230,657,280

(a) 最低租赁收款额，未实现融资收益和应收租赁款现值按剩余期限分析如下：

本集团

2025年6月30日
最低租赁收款额未实现融资收益应收租赁款现值
1年以内15,632,136(2,242,277)13,389,859
1至2年10,469,460(1,418,959)9,050,501
2至3年5,735,012(629,336)5,105,676
3至5年4,040,522(349,475)3,691,047
5年以上476,072(41,920)434,152
合计36,353,202(4,681,967)31,671,235
2024年12月31日
最低租赁收款额未实现融资收益应收租赁款现值
1年以内15,957,597(2,256,624)13,700,973
1至2年10,549,138(1,300,025)9,249,113
2至3年5,525,058(666,402)4,858,656
3至5年4,147,252(352,704)3,794,548
5年以上175,744(34,629)141,115
合计36,354,789(4,610,384)31,744,405

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 应收租赁款（续）

(b) 应收租赁款减值准备变动如下：

本集团

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日378,415315,686713,3861,407,487
转移：
转至第一阶段----
转至第二阶段(24,660)24,660--
转至第三阶段(3,098)(15,030)18,128-
本期增加2,521205,29722,679230,497
收回已核销应收租赁款--13,86713,867
2025年6月30日353,178530,613768,0601,651,851
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日516,205101,059307,689924,953
转移：
转至第一阶段7(7)--
转至第二阶段(19,477)19,477--
转至第三阶段(8,476)(19,763)28,239-
本年增加/(减少)(109,844)214,920376,922481,998
收回已核销应收租赁款--536536
2024年12月31日378,415315,686713,3861,407,487

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 应收租赁款（续）

(c) 应收租赁款现值变动如下：

本集团

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日29,187,1861,512,1981,045,02131,744,405
转移：
转至第一阶段----
转至第二阶段(2,013,091)2,013,091--
转至第三阶段(230,546)(140,646)371,192-
本期增加/(减少)198,633(88,552)(183,251)(73,170)
2025年6月30日27,142,1823,296,0911,232,96231,671,235
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日32,121,367705,937607,41933,434,723
转移：
转至第一阶段42(42)--
转至第二阶段(1,239,521)1,239,521--
转至第三阶段(560,389)(141,587)701,976-
本年减少(1,134,313)(291,631)(264,374)(1,690,318)
2024年12月31日29,187,1861,512,1981,045,02131,744,405

四、 财务报表主要项目注释（续）

7. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
债券投资17,513,45910,825,66513,027,7735,514,976
投资基金15,215,15315,032,16715,779,17815,582,197
股权投资608,336622,591257,605271,860
证券公司管理的投资产品2,586,030342,3327,393,5996,154,237
信托计划项下投资产品4,596,4265,345,4494,596,4265,345,449
其他361,056316,74397,21497,214
合计40,880,46032,484,94741,151,79532,965,933

(a) 交易性债券投资以公允价值列示，并由下列机构发行：

(b) 于2025年6月30日及2024年12月31日，资管产品及信托计划的底层资产主要为

以交易目的持有的债券及其他债权性投资。

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
中国境内
-政府7,127,745517,3466,968,340313,529
-政策性银行3,502,1152,094,9152,976,6051,825,033
-银行及其他金融机构3,892,0624,174,3493,076,4583,187,226
-企业实体2,991,5374,039,0556,370189,188
合计17,513,45910,825,66513,027,7735,514,976
按上市类型分析
-上市14,494,5966,369,26710,008,9101,058,578
-非上市3,018,8634,456,3983,018,8634,456,398
合计17,513,45910,825,66513,027,7735,514,976

四、 财务报表主要项目注释（续）

8. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日
债券投资
-政府15,607,48912,901,896
-政策性银行8,942,9915,064,389
-银行及其他金融机构5,944,5742,971,841
-企业实体48,60357,775
小计30,543,65720,995,901
应计利息298,757205,388
权益工具253,087246,192
合计31,095,50121,447,481

(a) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资按上市类型分析：

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日
债券投资按上市类型分析
-上市20,587,89511,733,032
-非上市9,955,7629,262,869
小计30,543,65720,995,901
应计利息298,757205,388
合计30,842,41421,201,289

四、 财务报表主要项目注释（续）

8. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资公允价值分析：

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日
摊余成本30,607,66120,425,705
公允价值31,095,50121,447,481
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额487,8401,021,776
已计提减值准备金额(3,244)(1,564)

(c) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资减值准备变动如下：

本集团及本行

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日1,564--1,564
本期增加1,680--1,680
2025年6月30日3,244--3,244
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日1,224--1,224
本年增加340--340
2024年12月31日1,564--1,564

四、 财务报表主要项目注释（续）

8. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(d) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具账面总额（不含应计利

息）变动如下：

本集团及本行

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日20,995,901--20,995,901
本期增加9,547,756--9,547,756
2025年6月30日30,543,657--30,543,657
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日22,530,775--22,530,775
本年减少(1,534,874)--(1,534,874)
2024年12月31日20,995,901--20,995,901

四、 财务报表主要项目注释（续）

9. 以摊余成本计量的金融投资

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
债券投资
-政府48,062,09947,663,97548,062,09947,663,975
-政策性银行30,788,16730,909,36129,129,27729,232,092
-商业银行及其他金融机构17,766,91913,679,26117,526,74413,438,674
-企业实体22,130,15218,950,18320,968,12017,281,158
小计118,747,337111,202,780115,686,240107,615,899
信托计划项下投资产品25,487,51929,836,74725,487,51929,836,747
证券公司管理的投资产品8,023,9648,087,9648,023,9648,087,964
其他16,708267,78516,70816,708
小计152,275,528149,395,276149,214,431145,557,318
应计利息1,396,5901,463,0001,340,9041,388,950
减：减值准备(3,453,216)(3,441,402)(3,453,216)(3,441,402)
合计150,218,902147,416,874147,102,119143,504,866

(a) 以摊余成本计量的债券投资按上市类型分析：

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
债券投资按上市类型分析
-上市53,884,45754,373,01550,823,36053,253,730
-非上市64,862,88056,829,76564,862,88054,362,169
小计118,747,337111,202,780115,686,240107,615,899
应计利息1,253,3051,412,2951,197,6181,347,639
合计120,000,642112,615,075116,883,858108,963,538

四、 财务报表主要项目注释（续）

9. 以摊余成本计量的金融投资（续）

(b) 于2025年6月30日及2024年12月31日，资管产品及信托计划的最终投向主要为

回收金额固定或可确定的债权类资产。

(c) 以摊余成本计量的金融投资减值准备变动如下：

本集团及本行

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日271,12892,0253,078,2493,441,402
转移：
转至第一阶段----
转至第二阶段(15,555)15,555--
转至第三阶段(27,345)(92,025)119,370-
本期增加/(减少)(2,053)77,091689,561764,599
本期核销及转出--(853,048)(853,048)
收回已核销--100,263100,263
2025年6月30日226,17592,6463,134,3953,453,216
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日355,161346,7463,356,9954,058,902
转移：
转至第一阶段4,488(4,488)--
转至第二阶段(9,459)9,459--
转至第三阶段(54,263)(279,870)334,133-
本年增加/(减少)(24,799)20,1781,181,0621,176,441
本年核销及转出--(1,950,487)(1,950,487)
收回已核销--156,546156,546
2024年12月31日271,12892,0253,078,2493,441,402

四、 财务报表主要项目注释（续）

9. 以摊余成本计量的金融投资（续）

(d) 以摊余成本计量的金融投资账面总额（不含应计利息）变动如下：

本集团

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日134,269,322900,00014,225,954149,395,276
转移：
转至第一阶段----
转至第二阶段(885,000)885,000--
转至第三阶段(2,067,980)(900,000)2,967,980-
本期增加/(减少)4,622,364(6,000)(736,112)3,880,252
本期核销及转出--(1,000,000)(1,000,000)
2025年6月30日135,938,706879,00015,457,822152,275,528

本行

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日130,431,364900,00014,225,954145,557,318
转移：
转至第一阶段----
转至第二阶段(885,000)885,000--
转至第三阶段(2,067,980)(900,000)2,967,980-
本期增加/(减少)5,399,225(6,000)(736,112)4,657,113
本期核销及转出--(1,000,000)(1,000,000)
2025年6月30日132,877,609879,00015,457,822149,214,431

四、 财务报表主要项目注释（续）

9. 以摊余成本计量的金融投资（续）

(d) 以摊余成本计量的金融投资账面总额（不含应计利息）变动如下（续）：

本集团

2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日107,867,4433,710,45113,617,936125,195,830
转移：
转至第一阶段25,500(25,500)--
转至第二阶段(361,800)361,800--
转至第三阶段(2,456,101)(2,759,805)5,215,906-
本年增加/(减少)29,194,280(386,946)(227,615)28,579,719
本年核销及转出--(4,380,273)(4,380,273)
2024年12月31日134,269,322900,00014,225,954149,395,276

本行

2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日107,867,4433,710,45113,617,936125,195,830
转移：
转至第一阶段25,500(25,500)--
转至第二阶段(361,800)361,800--
转至第三阶段(2,456,101)(2,759,805)5,215,906-
本年增加/(减少)25,356,322(386,946)(227,615)24,741,761
本年核销及转出--(4,380,273)(4,380,273)
2024年12月31日130,431,364900,00014,225,954145,557,318

四、 财务报表主要项目注释（续）

10. 长期股权投资

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
对子公司投资(a)--1,260,4541,260,454
对联营公司投资(b)600,883607,767600,883607,767
减：减值准备--(59,801)(59,801)
合计600,883607,7671,801,5361,808,420

(a) 对子公司投资

本行

2025年6月30日2024年12月31日
扶沟郑银村镇银行股份有限公司30,12030,120
河南九鼎金融租赁股份有限公司1,020,0001,020,000
新密郑银村镇银行股份有限公司74,03374,033
浚县郑银村镇银行股份有限公司51,00051,000
确山郑银村镇银行股份有限公司25,50025,500
新郑郑银村镇银行股份有限公司59,80159,801
合计1,260,4541,260,454

于2025年6月30日及2024年12月31日，子公司的基本情况如下：

名称股权比例表决权比例实收资本本行投资额成立、注册 及营业地点业务性质
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
%%%%
扶沟郑银村镇银行 股份有限公司50.2050.2050.2050.2060,00060,00030,120中国银行业
河南九鼎金融租赁 股份有限公司51.0051.0051.0051.002,000,0002,000,0001,020,000中国租赁业
新密郑银村镇银行 股份有限公司51.2051.2051.2051.20125,000125,00074,033中国银行业
浚县郑银村镇银行 股份有限公司51.0051.0051.0051.00100,000100,00051,000中国银行业
确山郑银村镇银行 股份有限公司51.0051.0051.0051.0050,00050,00025,500中国银行业
新郑郑银村镇银行 股份有限公司51.0051.0051.0051.00105,800105,80059,801中国银行业

四、 财务报表主要项目注释（续）

10. 长期股权投资（续）

(b) 对联营公司投资

对联营公司投资分析如下：

本集团及本行

本期变动
2025年 1月1日追加投资权益法下 投资损益权益法下其他权益变动2025年 6月30日
中牟郑银村镇银行股份有限公司596,360-770(864)596,266
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司11,407-(6,790)-4,617
合计607,767-(6,020)(864)600,883
本年变动
2024年 1月1日追加投资权益法下 投资损益权益法下其他权益变动2024年 12月31日
中牟郑银村镇银行股份有限公司576,894-14,9864,480596,360
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司27,507-(16,100)-11,407
合计604,401-(1,114)4,480607,767

四、 财务报表主要项目注释（续）

10. 长期股权投资（续）

(b) 对联营公司投资（续）

于2025年6月30日及2024年12月31日，联营公司的基本情况如下：

被投资单位名称注册地/ 主要经营地业务性质注册资本本集团 持股比例本集团在被 投资单位的 表决权比例
中牟郑银村镇银行股份有限公司河南中牟商业银行1,122,70049.51%49.51%
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司河南鄢陵商业银行70,49549.58%49.58%

本集团联营企业对本集团均不属个别重大，下表汇总列示本集团联营企业信息：

2025年6月30日2024年12月31日
于本集团合并资产负债表内不属个别重大的联营企业的汇总账面价值600,883607,767
截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
本集团分占该等联营企业当年的业绩
-持续经营业务产生的利润(6,020)(3,700)
-其他综合收益(864)-
-综合收益总额(6,884)(3,700)

四、 财务报表主要项目注释（续）

11. 固定资产

本集团

房屋及 建筑物电子设备交通工具办公 设备及其他经营性租出 固定资产合计
原值
2024年1月1日2,549,553840,8388,656251,386143,9833,794,416
本年购置1,84418,3722165,3364,04329,811
本年减少-(7,606)-(10,101)-(17,707)
2024年12月31日2,551,397851,6048,872246,621148,0263,806,520
本期购置-7,909-1,137-9,046
本期减少-(2,036)-(1,079)-(3,115)
2025年6月30日2,551,397857,4778,872246,679148,0263,812,451
减：累计折旧
2024年1月1日(627,708)(704,538)(7,320)(233,196)(8,739)(1,581,501)
本年增加(77,766)(40,057)(459)(15,318)(14,167)(147,767)
本年减少-7,226-9,558-16,784
2024年12月31日(705,474)(737,369)(7,779)(238,956)(22,906)(1,712,484)
本期增加(38,916)(21,067)(149)(399)(7,071)(67,602)
本期减少-1,933-1,007-2,940
2025年6月30日(744,390)(756,503)(7,928)(238,348)(29,977)(1,777,146)
减：减值准备
2024年12月31日(1,355)(1,893)-(756)-(4,004)
2025年6月30日(1,355)(1,893)-(756)-(4,004)
账面价值
2024年12月31日1,844,568112,3421,0936,909125,1202,090,032
2025年6月30日1,805,65299,0819447,575118,0492,031,301

于2025年6月30日，本集团及本行未办理完产权手续的房屋的账面净值为人民币1.58亿元（2024年12月31日：人民币1.62亿元）。本集团正在办理该等房屋及建筑物的产权手续。本集团管理层预期在办理产权手续上不会产生重大成本。

四、 财务报表主要项目注释（续）

11. 固定资产（续）

本行

房屋及 建筑物电子设备交通工具办公 设备及其他合计
原值
2024年1月1日2,473,920826,0633,977239,4923,543,452
本年购置1,84418,0172164,97825,055
本年减少-(7,506)-(10,097)(17,603)
2024年12月31日2,475,764836,5744,193234,3733,550,904
本期购置-7,363-1,0018,364
本期减少-(2,036)-(1,079)(3,115)
2025年6月30日2,475,764841,9014,193234,2953,556,153
减：累计折旧
2024年1月1日(612,178)(693,568)(3,588)(225,421)(1,534,755)
本年增加(75,094)(38,164)(42)(14,284)(127,584)
本年减少-7,131-9,55416,685
2024年12月31日(687,272)(724,601)(3,630)(230,151)(1,645,654)
本期增加(37,580)(20,210)(33)(59)(57,882)
本期减少-1,933-1,0072,940
2025年6月30日(724,852)(742,878)(3,663)(229,203)(1,700,596)
减：减值准备
2024年12月31日(1,355)(1,893)-(756)(4,004)
2025年6月30日(1,355)(1,893)-(756)(4,004)
账面价值
2024年12月31日1,787,137110,0805633,4661,901,246
2025年6月30日1,749,55797,1305304,3361,851,553

12. 在建工程

本集团本行
2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日
期/年初余额1,314,2061,215,2341,280,1531,181,181
本期/年增加7,58998,9727,58998,972
期/年末余额1,321,7951,314,2061,287,7421,280,153

四、 财务报表主要项目注释（续）

13. 无形资产

本集团

土地使用权计算机软件合计
原值
2024年1月1日369,2991,317,5781,686,877
本年增加-136,709136,709
本年减少-(1,961)(1,961)
2024年12月31日369,2991,452,3261,821,625
本期增加-27,55127,551
本期减少---
2025年6月30日369,2991,479,8771,849,176
减：累计摊销
2024年1月1日(54,166)(568,204)(622,370)
本年增加(7,120)(138,053)(145,173)
本年减少-927927
2024年12月31日(61,286)(705,330)(766,616)
本期增加(3,560)(73,218)(76,778)
本期减少---
2025年6月30日(64,846)(778,548)(843,394)
减：减值准备
2024年12月31日(145)-(145)
2025年6月30日(145)-(145)
账面价值
2024年12月31日307,868746,9961,054,864
2025年6月30日304,308701,3291,005,637

四、 财务报表主要项目注释（续）

13. 无形资产（续）

本行

土地使用权计算机软件合计
原值
2024年1月1日369,2991,299,9721,669,271
本年增加-133,703133,703
本年减少---
2024年12月31日369,2991,433,6751,802,974
本期增加-27,54927,549
本期减少---
2025年6月30日369,2991,461,2241,830,523
减：累计摊销
2024年1月1日(54,166)(562,225)(616,391)
本年增加(7,120)(135,494)(142,614)
本年减少---
2024年12月31日(61,286)(697,719)(759,005)
本期增加(3,560)(72,013)(75,573)
本期减少---
2025年6月30日(64,846)(769,732)(834,578)
减：减值准备
2024年12月31日(145)-(145)
2025年6月30日(145)-(145)
账面价值
2024年12月31日307,868735,9561,043,824
2025年6月30日304,308691,492995,800

四、 财务报表主要项目注释（续）

14. 递延所得税资产

(1) 按性质分析

本集团

2025年6月30日2024年12月31日
可抵扣 /(应纳税) 暂时性差异递延所得税 资产/(负债)可抵扣 /(应纳税) 暂时性差异递延所得税 资产/(负债)
资产减值准备27,203,3316,800,83325,204,7206,301,180
应付职工薪酬430,229107,558456,480114,120
金融资产公允价值变动(996,130)(249,033)(1,596,796)(399,199)
预计负债94,39523,59990,39722,599
其他70,54717,637109,62027,405
合计26,802,3726,700,59424,264,4216,066,105

本行

2025年6月30日2024年12月31日
可抵扣 /(应纳税) 暂时性差异递延所得税 资产/(负债)可抵扣 /(应纳税) 暂时性差异递延所得税 资产/(负债)
资产减值准备24,355,7356,088,93423,150,6285,787,657
应付职工薪酬336,02584,006373,63293,408
金融资产公允价值变动(996,130)(249,033)(1,596,796)(399,199)
预计负债94,39523,59990,39722,599
其他66,83116,708109,82027,455
合计23,856,8565,964,21422,127,6815,531,920

四、 财务报表主要项目注释（续）

14. 递延所得税资产（续）

(2) 按变动分析

本集团

2024年 12月31日在利润 表中确认在其他综合 收益中确认2025年 6月30日
资产减值准备6,301,180501,030(1,377)6,800,833
应付职工薪酬114,120(6,562)-107,558
金融资产公允价值变动(399,199)13,288136,878(249,033)
预计负债22,5991,000-23,599
其他27,405(9,768)-17,637
递延所得税净资产合计6,066,105498,988135,5016,700,594
2023年 12月31日在利润 表中确认在其他综合 收益中确认2024年 12月31日
资产减值准备6,296,0826,834(1,736)6,301,180
应付职工薪酬86,09028,030-114,120
金融资产公允价值变动(115,868)(79,741)(203,590)(399,199)
预计负债22,227372-22,599
其他(10,253)37,658-27,405
递延所得税净资产合计6,278,278(6,847)(205,326)6,066,105

本行

2024年 12月31日在利润 表中确认在其他综合 收益中确认2025年 6月30日
资产减值准备5,787,657302,654(1,377)6,088,934
应付职工薪酬93,408(9,402)-84,006
金融资产公允价值变动(399,199)13,288136,878(249,033)
预计负债22,5991,000-23,599
其他27,455(10,747)-16,708
递延所得税净资产合计5,531,920296,793135,5015,964,214

四、 财务报表主要项目注释（续）

14. 递延所得税资产（续）

(2) 按变动分析（续）

本行（续）

2023年 12月31日在利润 表中确认在其他综合 收益中确认2024年 12月31日
资产减值准备5,751,03538,358(1,736)5,787,657
应付职工薪酬72,04621,362-93,408
金融资产公允价值变动(115,868)(79,741)(203,590)(399,199)
预计负债22,227372-22,599
其他(10,647)38,102-27,455
递延所得税净资产合计5,718,79318,453(205,326)5,531,920

15. 其他资产

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
应收利息1,496,6251,621,5571,398,5861,522,901
其他应收款726,5021,033,986419,395670,660
使用权资产(a)154,112190,174142,696175,095
继续涉入资产704,077695,077704,077695,077
长期待摊费用62,31770,62853,46461,522
购置固定资产预付款190,885190,36339,10640,200
抵债资产(b)3,703,9442,857,1993,557,5442,710,799
预缴企业所得税554327,330-326,882
总额7,039,0166,986,3146,314,8686,203,136
减：减值准备(540,819)(601,069)(510,451)(562,818)
账面价值6,498,1976,385,2455,804,4175,640,318

四、 财务报表主要项目注释（续）

15. 其他资产（续）

(a) 使用权资产

本集团

租赁房屋 及建筑物租赁 交通工具租赁 其他设备合计
使用权资产原值
2024年1月1日539,1148,9532,024550,091
本年新增50,0031,7313,60055,334
本年减少(69,231)(5,093)(2,025)(76,349)
2024年12月31日519,8865,5913,599529,076
本期新增14,1001694014,309
本期减少(56,578)(1,611)(3,179)(61,368)
2025年6月30日477,4084,149460482,017
使用权资产累计折旧
2024年1月1日(288,696)(5,472)(1,446)(295,614)
本年增加(113,164)(2,912)(3,405)(119,481)
本年减少69,0755,0932,02576,193
2024年12月31日(332,785)(3,291)(2,826)(338,902)
本期增加(47,675)(863)(641)(49,179)
本期减少55,3861,6113,17960,176
2025年6月30日(325,074)(2,543)(288)(327,905)
使用权资产账面价值
2024年12月31日187,1012,300773190,174
2025年6月30日152,3341,606172154,112

四、 财务报表主要项目注释（续）

15. 其他资产（续）

(a) 使用权资产（续）

本行

租赁房屋 及建筑物租赁 交通工具租赁 其他设备合计
使用权资产原值
2024年1月1日509,5148,9532,024520,491
本年新增46,1641,7313,60051,495
本年减少(68,016)(5,093)(2,025)(75,134)
2024年12月31日487,6625,5913,599496,852
本期新增14,1001694014,309
本期减少(53,311)(1,611)(3,179)(58,101)
2025年6月30日448,4514,149460453,060
使用权资产累计折旧
2024年1月1日(275,928)(5,472)(1,446)(282,846)
本年增加(107,573)(2,912)(3,405)(113,890)
本年减少67,8615,0932,02574,979
2024年12月31日(315,640)(3,291)(2,826)(321,757)
本期增加(45,204)(863)(641)(46,708)
本期减少53,3111,6113,17958,101
2025年6月30日(307,533)(2,543)(288)(310,364)
使用权资产账面价值
2024年12月31日172,0222,300773175,095
2025年6月30日140,9181,606172142,696

四、 财务报表主要项目注释（续）

15. 其他资产（续）

(b) 抵债资产

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
房屋及建筑物3,467,5122,620,7673,321,1122,474,367
土地使用权116,298116,298116,298116,298
其他120,134120,134120,134120,134
账面价值3,703,9442,857,1993,557,5442,710,799

本集团计划在未来期间内通过拍卖、竞价和转让方式对上述抵债资产进行处置。

16. 资产减值准备变动表

本集团

2025年 1月1日本期增加/ （减少）本期核销 及其他2025年 6月30日
存放同业及其他金融机构款项1,445148-1,593
拆出资金7,7581,667-9,425
买入返售金融资产----
以摊余成本计量的发放贷款及垫款12,656,5022,107,962(1,940,856)12,823,608
以摊余成本计量的金融投资3,441,402764,599(752,785)3,453,216
应收租赁款1,407,487347,981(103,617)1,651,851
其他629,040(60,250)-568,790
合计18,143,6343,162,107(2,797,258)18,508,483
2024年 1月1日本年增加/ （减少）本年核销 及其他2024年 12月31日
存放同业及其他金融机构款项1,623(178)-1,445
拆出资金3,7434,015-7,758
买入返售金融资产1,813(1,813)--
以摊余成本计量的发放贷款及垫款11,809,6345,131,322(4,284,454)12,656,502
以摊余成本计量的金融投资4,058,9021,176,441(1,793,941)3,441,402
应收租赁款924,953936,153(453,619)1,407,487
其他699,940(70,900)-629,040
合计17,500,6087,175,040(6,532,014)18,143,634

四、 财务报表主要项目注释（续）

16. 资产减值准备变动表（续）

本行

2025年 1月1日本期增加/ （减少）本期核销 及其他2025年 6月30日
存放同业及其他金融机构款项1,180148-1,328
拆出资金7,7581,667-9,425
买入返售金融资产----
以摊余成本计量的发放贷款及垫款11,869,7112,004,521(1,855,631)12,018,601
以摊余成本计量的金融投资3,441,402764,599(752,785)3,453,216
其他626,768(52,367)-574,401
合计15,946,8192,718,568(2,608,416)16,056,971
2024年 1月1日本年增加/ （减少）本年核销 及其他2024年 12月31日
存放同业及其他金融机构款项1,358(178)-1,180
拆出资金3,7434,015-7,758
买入返售金融资产1,813(1,813)--
以摊余成本计量的发放贷款及垫款11,071,8404,907,557(4,109,686)11,869,711
以摊余成本计量的金融投资4,058,9021,176,441(1,793,941)3,441,402
其他655,721(28,953)-626,768
合计15,793,3776,057,069(5,903,627)15,946,819

17. 向中央银行借款

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
中期借贷便利22,180,00022,180,00022,180,00022,180,000
支小/支农再贷款16,723,26312,596,75216,599,07312,435,522
小计38,903,26334,776,75238,779,07334,615,522
应计利息247,565261,008247,532260,974
合计39,150,82835,037,76039,026,60534,876,496

四、 财务报表主要项目注释（续）

18. 同业及其他金融机构存放款项

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
中国境内存放款项
-银行9,979,6108,237,69512,376,39710,364,200
-非银行金融机构2,725,5204,114,2233,493,8215,037,478
小计12,705,13012,351,91815,870,21815,401,678
应计利息43,85428,17648,50130,702
合计12,748,98412,380,09415,918,71915,432,380

19. 拆入资金

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
中国境内拆入款项
-银行25,535,51624,226,000429,516-
-非银行金融机构2,055,0003,712,800--
小计27,590,51627,938,800429,516-
中国境外拆入款项
-银行-500,000--
应计利息242,882288,41651-
合计27,833,39828,727,216429,567-

四、 财务报表主要项目注释（续）

20. 卖出回购金融资产款

(1) 按交易对手类型及所在地区分析

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
中国境内
-人行-9,000,000-9,000,000
-银行9,200,2687,696,7617,483,3085,281,886
小计9,200,26816,696,7617,483,30814,281,886
应计利息1,0582,3827792,382
合计9,201,32616,699,1437,484,08714,284,268

(2) 按担保物类别分析

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
卖出回购金融资产款
-债券8,600,59014,626,7156,883,63012,211,840
-票据599,6782,070,046599,6782,070,046
小计9,200,26816,696,7617,483,30814,281,886
应计利息1,0582,3827792,382
合计9,201,32616,699,1437,484,08714,284,268

四、 财务报表主要项目注释（续）

21. 吸收存款

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
活期存款
-公司客户66,931,18174,067,48166,258,18073,138,831
-个人客户30,194,73829,393,88829,916,45429,023,206
小计97,125,919103,461,36996,174,634102,162,037
定期存款
-公司客户101,803,45085,731,919101,536,54085,468,729
-个人客户227,903,034188,785,501223,350,256184,681,465
小计329,706,484274,517,420324,886,796270,150,194
保证金存款
-承兑汇票保证金14,902,98522,354,77014,902,98522,354,770
-担保保证金244,794266,749226,173242,276
-信用证保证金3,316,4723,126,3653,316,4723,126,365
-其他412,347437,047409,555434,165
小计18,876,59826,184,93118,855,18526,157,576
其他953,224374,178953,198374,178
应计利息9,859,7058,558,1289,715,5368,422,648
合计456,521,930413,096,026450,585,349407,266,633

(a) 本集团及本行吸收存款均以摊余成本计量。

四、 财务报表主要项目注释（续）

22. 应付职工薪酬

本集团

2025年 1月1日本期增加本期减少2025年 6月30日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴1,020,491553,365(815,401)758,455
-职工福利费-24,584(24,584)-
-社会保险费
医疗保险费6937,772(37,708)133
工伤保险费1830(829)2
生育保险费94,281(4,273)17
其他-65(65)-
-住房公积金12268,573(68,396)299
-工会及职工教育经费6,58711,889(1,561)16,915
-其他1,49927,774(135)29,138
小计1,028,778729,133(952,952)804,959
设定提存计划
-养老保险费15683,224(83,049)331
-失业保险费83,550(3,542)16
-企业年金2132,616(27,535)5,102
小计185119,390(114,126)5,449
补充退休福利(a)226,404(578)(5,159)220,667
合计1,255,367847,945(1,072,237)1,031,075

四、 财务报表主要项目注释（续）

22. 应付职工薪酬（续）

本集团（续）

2024年 1月1日本年增加本年减少2024年 12月31日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴954,7431,498,761(1,433,013)1,020,491
-职工福利费-86,480(86,480)-
-社会保险费
医疗保险费5871,864(71,853)69
工伤保险费1303(303)1
生育保险费88,318(8,317)9
其他-6,331(6,331)-
-住房公积金112132,478(132,468)122
-工会及职工教育经费5,42036,552(35,385)6,587
-其他-60,555(59,056)1,499
小计960,3421,901,642(1,833,206)1,028,778
设定提存计划
-养老保险费136161,441(161,421)156
-失业保险费66,640(6,638)8
-企业年金1963,490(63,488)21
小计161231,571(231,547)185
补充退休福利(a)201,43538,315(13,346)226,404
合计1,161,9382,171,528(2,078,099)1,255,367

四、 财务报表主要项目注释（续）

22. 应付职工薪酬（续）

本行

2025年 1月1日本期增加本期减少2025年 6月30日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴913,901502,842(771,816)644,927
-职工福利费-22,936(22,936)-
-社会保险费
医疗保险费-35,082(35,082)-
工伤保险费-771(771)-
生育保险费-3,987(3,987)-
其他----
-住房公积金-64,046(64,046)-
-工会及职工教育经费-10,761(690)10,071
-其他-27,639-27,639
小计913,901668,064(899,328)682,637
设定提存计划
-养老保险费-77,406(77,406)-
-失业保险费-3,358(3,358)-
-企业年金-30,756(25,670)5,086
小计-111,520(106,434)5,086
补充退休福利(a)226,404(578)(5,159)220,667
合计1,140,305779,006(1,010,921)908,390

四、 财务报表主要项目注释（续）

22. 应付职工薪酬（续）

本行（续）

2024年 1月1日本年增加本年减少2024年 12月31日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴854,9191,376,443(1,317,461)913,901
-职工福利费-78,906(78,906)-
-社会保险费
医疗保险费-66,385(66,385)-
工伤保险费-223(223)-
生育保险费-7,719(7,719)-
其他-6,070(6,070)-
-住房公积金-123,174(123,174)-
-工会及职工教育经费-33,011(33,011)-
-其他-58,478(58,478)-
小计854,9191,750,409(1,691,427)913,901
设定提存计划
-养老保险费-149,451(149,451)-
-失业保险费-6,240(6,240)-
-企业年金-59,243(59,243)-
小计-214,934(214,934)-
补充退休福利(a)201,43538,315(13,346)226,404
合计1,056,3542,003,658(1,919,707)1,140,305

(a) 补充退休福利

提前退休计划

本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休褔利金。

补充退休计划

本集团向符合资格职工提供补充退休计划，主要是供暖供热补助。

四、 财务报表主要项目注释（续）

22. 应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(i) 本集团及本行补充退休福利余额如下：

2025年6月30日2024年12月31日
提前退休计划现值10,18311,534
补充退休计划现值210,484214,870
合计220,667226,404

(ii) 本集团及本行补充退休福利变动如下：

2025年6月30日2024年12月31日
年初余额226,404201,435
-计入损益的设定福利成本2,17614,304
-计入其他综合收益的设定福利成本(2,754)24,011
-本年支付的福利(5,159)(13,346)
年末余额220,667226,404

(iii) 精算假设和敏感性分析：

(1) 本集团及本行采用的主要精算假设为：

提前退休计划2025年6月30日2024年12月31日
折现率1.50%1.25%
内部薪金年增长率6.00%6.00%
退休年龄
-男性6363
-女性5858
补充退休计划2025年6月30日2024年12月31日
折现率1.75%1.75%
退休年龄
-男性6363
-女性5858

四、 财务报表主要项目注释（续）

22. 应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(iii) 精算假设和敏感性分析：（续）

(1) 本集团及本行采用的主要精算假设为：（续）

死亡率：20-105岁2025年6月30日2024年12月31日
-男性0.0248%-100%0.0248%-100%
-女性0.012%-100%0.012%-100%

(2) 于资产负债表日，在保持其他假设不变的情况下，下列假设合理的可能的变化

将会导致本集团的设定受益计划义务（减少）/增加的金额列示如下：

2025年6月30日2024年12月31日
上升0.25%下降0.25%上升0.25%下降0.25%
折现率(6,626)6,973(6,868)7,232

23. 应交税费

24. 预计负债

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日
信贷承诺预期信用损失94,39590,397
本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
应交企业所得税157,472134,46533,511-
应交增值税230,697239,452229,118237,860
应交税金及附加37,91437,92837,70837,550
其他3,9156,2242,7755,352
合计429,998418,069303,112280,762

四、 财务报表主要项目注释（续）

24. 预计负债（续）

信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：

本集团及本行

2025年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2025年1月1日84,7542,0683,57590,397
转移：
转至第一阶段689(179)(510)-
转至第二阶段(63)181(118)-
转至第三阶段(48)(226)274-
本期增加/(减少)4,292(824)5303,998
2025年6月30日89,6241,0203,75194,395
2024年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值)
2024年1月1日86,2004782,22888,906
转移：
转至第一阶段698(217)(481)-
转至第二阶段(42)166(124)-
转至第三阶段(78)(168)246-
本年增加/(减少)(2,024)1,8091,7061,491
2024年12月31日84,7542,0683,57590,397

四、 财务报表主要项目注释（续）

25. 应付债券

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
金融债券(a)14,999,20014,998,78414,999,20014,998,784
同业存单96,331,92495,057,09196,331,92495,057,091
小计111,331,124110,055,875111,331,124110,055,875
应计利息200,230186,346200,230186,346
合计111,531,354110,242,221111,531,354110,242,221

(a) 已发行金融债券

本行于2022年9月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币30亿元，期限3年，票面利率为2.65% / 年。

本行于2022年11月发行三年期固定利率金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率为2.95% / 年。

本行于2023年3月发行三年期固定利率金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率为

3.02% / 年。

本行于2024年5月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币20亿元，期限3年，票面利率为2.25% / 年。

四、 财务报表主要项目注释（续）

26. 其他负债

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
租赁保证金101,548145,841--
租赁负债(a)139,079177,379127,319164,475
代理业务应付款535,569115,571535,569115,571
应付工程款16,93116,69116,93116,691
久悬未决款项44,19441,41444,19441,414
应付股利(b)208,41526,573208,41526,573
继续涉入负债704,077695,077704,077695,077
预提费用162,458194,604162,458194,604
递延收益99,522151,60199,522151,601
其他1,808,438559,4251,384,975465,484
合计3,820,2312,124,1763,283,4601,871,490

(a) 租赁负债

租赁负债按到期日分析—未经折现分析：

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
一年以内78,95889,71373,19083,788
一至二年38,88158,70734,38253,625
二至三年15,88321,53615,26220,487
三至五年8,0099,2417,5248,311
五年以上4,3667,7102,9826,681
未经折现租赁负债合计146,097186,907133,340172,892
租赁负债账面价值139,079177,379127,319164,475

(b) 应付股利余额为已宣告但股东尚未领取的股利。

四、 财务报表主要项目注释（续）

27. 股本

2025年1-6月

期初本期增加本期减少期末
数量金额数量金额数量金额数量金额
（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）
境内人民币普通股（A股）7,071,6337,071,633----7,071,6337,071,633
境外上市外资普通股（H股）2,020,4582,020,458----2,020,4582,020,458
合计9,092,0919,092,091----9,092,0919,092,091

2024年度

年初本年增加本年减少年末
数量金额数量金额数量金额数量金额
（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）
境内人民币普通股（A股）7,071,6337,071,633----7,071,6337,071,633
境外上市外资普通股（H股）2,020,4582,020,458----2,020,4582,020,458
合计9,092,0919,092,091----9,092,0919,092,091

以上所有H股已在香港联交所上市。所有A股及H股普通股股东就派发普通股股利均享有同等的权利。

四、 财务报表主要项目注释（续）

28. 其他权益工具

(a) 本行于资产负债表日发行在外的金融工具情况表：

发行在外的金融工具发行时间会计分类利息率发行价格数量2025年6月30日到期日转股条件
(百万元)
无固定期限资本债券（i）2021/11/11权益工具4.8%100元100,000,00010,000永久存续无
减：发行费用(2)
合计9,998

(b) 主要条款

(i) 无固定期限资本债券

(1) 发行情况

经相关监管机构批准，本行于2021年11月11日在全国银行间债券市场发行了总规模为人民币100亿元的无固定期限资本债券（以下简称“永续债”）。本次永续债的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为4.80%，每5年可重置利率。本次债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分，固定利差为本次债券发行时确定的票面利率扣除本次债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。

(2) 有条件赎回权

存续期与发行人持续经营存续期一致。本期债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回本期债券。在本期债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本期债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本期债券。

(3) 受偿顺序

本期债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本期债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有的所有类别股份之前；本期债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

四、 财务报表主要项目注释（续）

28. 其他权益工具（续）

(b) 主要条款（续）

(i) 无固定期限资本债券（续）

(4) 减记条款

当无法生存触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本期债券的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1) 银保监会认定若不进行减记，发行人将无法生存；(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复。

(5) 利息发放

本期债券采取非累积利息支付方式，本行有权取消全部或部分本期债券派息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的本期债券利息用于偿付其他到期债务，取消全部或部分本期债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。

本行上述永续债的募集资金将依据适用法律和监管机构批准，用于补充本行其他一级资本。

四、 财务报表主要项目注释（续）

29. 资本公积

本集团

2025年1-6月

期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价5,920,487--5,920,487
其他64,615--64,615
合计5,985,102--5,985,102

2024年度

年初余额本年增加本年减少年末余额
股本溢价5,920,487--5,920,487
其他64,615--64,615
合计5,985,102--5,985,102

本行

2025年1-6月

期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价5,920,545--5,920,545
其他64,615--64,615
合计5,985,160--5,985,160

2024年度

年初余额本年增加本年减少年末余额
股本溢价5,920,545--5,920,545
其他64,615--64,615
合计5,985,160--5,985,160

四、 财务报表主要项目注释（续）

30. 其他综合收益

(1) 资产负债表中其他综合收益情况表

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债权投资公允价值变动/信用减值准备215,344627,019
长期股权投资其他权益变动3,6164,480
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划(95,300)(98,054)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的权益工具投资公允价值变动183,514178,343
合计307,174711,788

四、 财务报表主要项目注释（续）

30. 其他综合收益（续）

(2) 利润表中其他综合收益情况表

本集团及本行截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资公允价值变动/信用损失准备(186,263)485,446
长期股权投资其他权益变动(864)-
因处置转出至当期损益(362,637)6,529
所得税影响137,225(122,994)
小计(412,539)368,981
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额2,754(9,664)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动6,8951,407
所得税影响(1,724)(351)
小计7,925(8,608)
归属于本行股东的其他综合收益的 税后净额(404,614)360,373
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额--
合计(404,614)360,373

31. 盈余公积

本集团及本行2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日
法定盈余公积3,827,781--3,827,781
任意盈余公积48,197--48,197
合计3,875,978--3,875,978

四、 财务报表主要项目注释（续）

31. 盈余公积（续）

本集团及本行2023年12月31日本年增加本年减少2024年12月31日
法定盈余公积3,641,408186,373-3,827,781
任意盈余公积48,197--48,197
合计3,689,605186,373-3,875,978

于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金和任意盈余公积金。

根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行于每年末在弥补以前年度亏损后需按净利润（按财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定厘定）的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可以不再提取。

32. 一般风险准备

本集团2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日
一般风险准备9,143,233--9,143,233
本行2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日
一般风险准备8,826,752--8,826,752
本集团2023年12月31日本年增加本年减少2024年12月31日
一般风险准备8,266,509876,724-9,143,233
本行2023年12月31日本年增加本年减少2024年12月31日
一般风险准备7,950,752876,000-8,826,752

自2012年7月1日起，根据财政部于2012年颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的相关规定，本行于每年末从净利润中提取一般风险准备作为利润分配，该一般风险准备不低于风险资产期末余额的1.5%。

四、 财务报表主要项目注释（续）

33. 未分配利润

本集团截至2025年 6月30日止 六个月期间2024年度
期/年初未分配利润15,637,98415,305,319
加：本期/年归属于本行股东的净利润1,627,3591,875,762
减：提取法定盈余公积-186,373
提取一般风险准备金-876,724
无固定期限债券利息-480,000
分配普通股股利181,842-
期/年末未分配利润17,083,50115,637,984
本行截至2025年 6月30日止 六个月期间2024年度
期/年初未分配利润15,238,30214,916,948
加：本期/年归属于本行股东的净利润1,586,7251,863,727
减：提取法定盈余公积-186,373
提取一般风险准备金-876,000
无固定期限债券利息-480,000
分配普通股股利181,842-
期/年末未分配利润16,643,18515,238,302

于2025年6月27日，本行2024年度股东周年大会审议通过了《关于郑州银行股份有限公司2024年度利润分配预案的议案》：向权益分派股权登记日登记在册的普通股股东每10股派发现金红利0.20元（含税）。本行普通股总股本为9,092,091,358股（其中，A股7,071,633,358股、H股2,020,458,000股），以此为基数计算的现金分红总额为181,842千元。本年度本行不进行资本公积转增股份，不送红股。本次分红派息按分配比例不变的原则实施。

四、 财务报表主要项目注释（续）

34. 利息净收入

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
利息收入
存放中央银行利息收入176,901157,344174,484154,989
存放同业及其他金融机构 款项利息收入4,30814,73514,19117,623
拆出资金利息收入165,80995,904189,981125,859
买入返售金融资产利息收入58,70349,38058,46849,380
发放贷款及垫款利息收入
-公司贷款及垫款6,129,1246,034,8536,069,2066,000,758
-个人贷款及垫款1,546,5571,536,7501,463,6551,486,038
-票据贴现237,141156,995237,141156,995
应收租赁款利息收入897,0521,110,229--
金融投资利息收入2,518,1552,621,2682,483,7062,621,268
小计11,733,75011,777,45810,690,83210,612,910
利息支出
向中央银行借款利息支出(362,740)(344,134)(361,344)(341,752)
同业及其他金融机构 存放款项利息支出(127,553)(202,383)(155,155)(223,094)
拆入资金利息支出(305,504)(504,158)(7,788)(52,170)
卖出回购金融资产款 利息支出(152,448)(177,067)(139,284)(177,067)
吸收存款利息支出(4,308,039)(3,943,416)(4,239,771)(3,877,967)
应付债券利息支出(1,126,691)(1,310,753)(1,126,691)(1,310,753)
小计(6,382,975)(6,481,911)(6,030,033)(5,982,803)
利息净收入5,350,7755,295,5474,660,7994,630,107

四、 财务报表主要项目注释（续）

35. 手续费及佣金净收入

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
手续费及佣金收入
代理及托管业务手续费175,412189,037175,412189,018
银行卡手续费40,25152,02540,22452,017
证券承销及咨询业务手续费28,25534,39128,25533,684
承兑及担保手续费19,04029,62019,04029,620
其他35,49934,63835,43934,449
手续费及佣金收入小计298,457339,711298,370338,788
银行卡手续费(29,058)(36,777)(29,009)(36,718)
支付结算及代理业务(12,821)(16,872)(12,716)(16,717)
其他手续费支出(22,333)(20,063)(13,719)(14,170)
手续费及佣金支出小计(64,212)(73,712)(55,444)(67,605)
手续费及佣金净收入234,245265,999242,926271,183

36. 投资收益

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
金融投资净收益
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净损益481,442549,854413,032547,487
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产净损益368,20936,260368,20936,260
- 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益385,865-385,865-
权益法核算的长期股权投资(6,020)(3,700)(6,020)(3,700)
合计1,229,496582,4141,161,086580,047

四、 财务报表主要项目注释（续）

37. 公允价值变动损益

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融投资(133,378)201,568(53,162)201,568
合计(133,378)201,568(53,162)201,568

38. 汇兑损益

汇兑损益包括与自营外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。

39. 业务及管理费

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
职工薪酬费用
-工资、奖金及津贴553,365574,750502,842513,240
-社会保险费及企业年金162,338150,822151,360138,847
-补充退休福利2,1762,4542,1762,454
-职工福利费24,58432,84422,93628,165
-住房公积金68,57363,64564,04658,917
-其他职工福利39,66341,60338,40038,985
小计850,699866,118781,760780,608
折旧及摊销200,011218,388190,252205,313
租金及物业管理费27,52934,63124,39431,157
办公费用1,8878,8211,7288,356
租赁负债利息支出1,4474,3171,2374,056
其他一般及行政费用386,552443,250369,851423,010
合计1,468,1251,575,5251,369,2221,452,500

四、 财务报表主要项目注释（续）

40. 信用减值损失

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值损失2,107,9621,511,9962,004,5211,510,012
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值损失3,8281,9763,8281,976
以摊余成本计量的金融投资减值损失764,599860,988764,599860,988
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值损失1,6803171,680317
应收租赁款减值损失347,981377,064--
买入返售金融资产减值损失-(1,705)-(1,705)
拆出资金减值损失1,6671,2961,6671,296
存放同业及其他金融机构款项减值损失148841148837
表外信贷承诺减值损失3,99810,5313,99810,531
应收利息及其他减值损失(60,250)97,519(52,367)98,589
合计3,171,6132,860,8232,728,0742,482,841

41. 所得税费用

(1) 所得税费用组成：

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
当期所得税785,110677,866531,582655,213
递延所得税(498,988)(457,403)(296,793)(484,657)
合计286,122220,463234,789170,556

四、 财务报表主要项目注释（续）

41. 所得税费用（续）

(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
税前利润1,952,4781,869,5751,821,5141,706,758
法定税率25%25%25%25%
按法定税率计算的所得税488,120467,394455,379426,690
不可作纳税抵扣的项目(a)31,38827,00030,55226,940
免税收入(b)(248,492)(269,563)(247,987)(268,426)
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异16,16913,590--
以前年度所得税调整(1,063)(17,958)(3,155)(14,648)
所得税费用286,122220,463234,789170,556

(a) 不可抵扣支出主要为不可抵扣的职工福利费、业务招待费。(b) 免税收入主要为免税国债及地方政府债券利息收入。

四、 财务报表主要项目注释（续）

42. 基本及稀释每股收益

本集团

截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
收益：
归属于本行普通股股东的净利润1,627,3591,593,861
股份：
普通股加权平均数（千股）(a)9,092,0919,092,091
归属于本行普通股股东的基本及稀释每股收益 （人民币元）0.180.18

(a) 普通股加权平均数（千股）：

截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
普通股加权平均数9,092,0919,092,091

由于本行于本期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。

四、 财务报表主要项目注释（续）

43. 现金流量表补充资料

(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
净利润1,666,3561,649,1121,586,7251,536,202
加：信用减值损失3,171,6132,860,8232,728,0742,482,841
折旧及摊销207,082225,403190,252205,313
处置固定资产、无形资 产及其他资产净损益712,279-2,279
公允价值变动损益133,378(201,568)53,162(201,568)
投资收益(875,566)(186,492)(875,566)(186,492)
筹资活动利息支出1,128,1381,315,0701,127,9281,314,809
递延所得税资产净额的 增加(498,988)(457,403)(296,793)(484,657)
金融投资利息收入(2,518,155)(2,621,268)(2,483,706)(2,621,268)
未实现汇兑净损益2,389(10,881)2,389(10,881)
经营性应收项目的增加(35,563,351)(16,111,037)(36,180,551)(15,308,252)
经营性应付项目的增加40,904,4899,131,24042,690,3839,074,241
经营活动产生/(使用)的现金流量净额7,757,456(4,404,722)8,542,297(4,197,433)

(2) 现金及现金等价物净变动情况：

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
现金及现金等价物的期末 余额12,311,5219,061,66312,471,9099,607,150
减：现金及现金等价物的 期初余额(13,922,277)(12,019,973)(15,254,158)(12,346,236)
现金及现金等价物净减少额(1,610,756)(2,958,310)(2,782,249)(2,739,086)

四、 财务报表主要项目注释（续）

43. 现金流量表补充资料（续）

(3) 现金及现金等价物分析如下：

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2025年2024年2025年2024年
库存现金781,013860,392743,945813,175
存放中央银行款项7,786,8846,253,3107,675,1666,136,064
原始到期日在三个月及以内的存放同业及其他金融机构款项2,343,624955,9872,652,7981,465,937
原始到期日在三个月及以内的拆出资金1,400,000991,9741,400,0001,191,974
现金及现金等价物合计12,311,5219,061,66312,471,9099,607,150

(4) 与租赁相关的总现金流出

2025上半年，本集团作为承租人支付的与租赁相关的总现金流出为人民币57,151千元（2024上半年：人民币66,954千元），其中计入筹资活动偿付租赁负债支付的金额为人民币52,934千元（2024上半年：人民币62,810千元），其余为因租赁期短于12个月或单项租赁资产全新时价值较低而豁免确认使用权资产和租赁负债的租赁物的租金，均计入经营活动。

五、 关联方关系及交易

1. 关联方关系

(a) 主要股东

主要股东包括直接持有本行5%或以上股份的股东。

对本行的直接持股比例：

2025年6月30日2024年12月31日
郑州市财政局7.23%7.23%
郑州投资控股有限公司6.69%6.69%

(b) 本行的子公司及联营公司

有关本行子公司及联营公司的详细信息载于附注四、10。

(c) 本行的其他关联方

其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或可施加重大影响的实体及附注五、1(a)所载本行主要股东或其控股股东控制或共同控制的实体。

五、 关联方关系及交易（续）

2. 关联方交易及余额

本集团关联交易主要是金融投资、发放贷款及垫款和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

(a) 与主要股东之间的交易

2025年6月30日2024年12月31日
期/年末余额：
以摊余成本计量的金融投资-587,539
发放贷款及垫款815,728831,108
吸收存款8,710,4182,150,877
其他负债64,28564,285
截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
本期交易：
利息收入21,53133,642
利息支出23,1265,393

(b) 与子公司之间的交易

2025年6月30日2024年12月31日
期/年末余额：
存放和拆放同业及其他金融机构款项2,720,8772,888,982
同业及其他金融机构存放和拆入款项3,169,7353,052,286
对子公司的担保126,450163,110
截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
本期交易：
利息收入36,58848,034
利息支出28,75230,605

与子公司之间的往来金额及交易均已在合并报表中抵消。

五、 关联方关系及交易（续）

2. 关联方交易及余额（续）

(c) 与联营公司之间的交易

2025年6月30日2024年12月31日
期/年末余额：
存放和拆放同业及其他金融机构款项962958
同业及其他金融机构存放和拆入款项824,996563,539
截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
本期交易：
利息收入44
利息支出7,2552,162

(d) 与其他重要关联方之间的交易

2025年6月30日2024年12月31日
期/年末余额：
发放贷款及垫款15,061,10615,826,175
买入返售金融资产-200,010
存放和拆放同业及其他金融机构款项1,4782,610
以摊余成本计量的金融投资4,064,8574,553,251
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融投资136,592136,592
以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融投资196,789-
其他资产42,34939,816
吸收存款2,644,4403,373,706
同业及其他金融机构存放和拆入款项39,354202,535
其他负债-300,000
开出保函-131,580
银行承兑汇票12158,053
信用卡承诺98,29882,511
法人账户透支承诺900,412910,000

五、 关联方关系及交易（续）

2. 关联方交易及余额（续）

(d) 与其他重要关联方之间的交易（续）

截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
本期交易：
利息收入347,444271,256
利息支出13,69134,648
手续费及佣金收入27,44431,028
资产转让320,267-

3. 关键管理人员

(a) 本行与关键管理人员之间的交易

2025年6月30日2024年12月31日
期/年末余额：
吸收存款4,34711,190
未使用的信用卡额度3,2586,512
截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
本期交易：
利息支出38290

(b) 关键管理人员薪酬

截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
薪金及其他酬金5,61310,388
社会保险福利、住房公积金344390
合计5,95710,778

本行于截至2025年6月30日止六个月期间未提供给关键管理人员退休福利计划、离职计划及其他长期福利等支出（截至2024年6月30日止六个月期间：同）。

六、 分部报告

1. 业务分部

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款及垫款、贸易融资、存款服务、融资租赁、代理服务及汇款和结算服务。

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

资金业务

该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本集团流动性头寸进行管理，包括发行债券。

其他业务

该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。

分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本集团会计政策计量。

内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/支出”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在相关期间内分部购入的物业及设备、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

六、 分部报告（续）

1. 业务分部（续）

本集团

截至2025年6月30日止六个月期间
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
营业收入
利息净收入(注(1))3,397,8201,196,089756,866-5,350,775
手续费及佣金净收入147,30539,76247,178-234,245
投资收益1,077-1,234,439(6,020)1,229,496
公允价值变动损益--(133,378)-(133,378)
汇兑损益--(9,619)-(9,619)
其他业务收入---16,68916,689
其他收益---1,7891,789
营业收入合计3,546,2021,235,8511,895,48612,4586,689,997
营业支出
税金及附加(67,712)(16,214)(4,616)-(88,542)
业务及管理费(645,089)(537,244)(285,792)-(1,468,125)
信用减值损失(1,905,073)(558,696)(707,844)-(3,171,613)
其他业务成本---(7,514)(7,514)
营业支出合计(2,617,874)(1,112,154)(998,252)(7,514)(4,735,794)
营业利润928,328123,697897,2344,9441,954,203
加：营业外收入---1,1361,136
减：营业外支出---(2,861)(2,861)
利润总额928,328123,697897,2343,2191,952,478
其他分部信息
-折旧及摊销81,86489,42935,789-207,082
-资本性支出19,48121,0987,675-48,254
2025年6月30日
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
分部资产350,829,673111,274,792249,171,6081,761,523713,037,596
递延所得税资产6,700,594
资产合计719,738,190
分部负债/负债合计192,369,117266,795,843200,928,4112,270,148662,363,519
信贷承诺66,499,92110,842,702--77,342,623

六、 分部报告（续）

1. 业务分部（续）

本集团（续）

截至2024年6月30日止六个月期间
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
营业收入
利息净收入(注(1))3,534,7511,147,019613,777-5,295,547
手续费及佣金净收入154,50646,31565,178-265,999
投资收益961-585,153(3,700)582,414
公允价值变动损益--201,568-201,568
汇兑损益--(3,794)-(3,794)
其他业务收入---18,11218,112
资产处置损益---44
其他收益---33,21633,216
营业收入合计3,690,2181,193,3341,461,88247,6326,393,066
营业支出
税金及附加(60,838)(15,660)(3,444)-(79,942)
业务及管理费(847,689)(398,872)(318,921)(10,043)(1,575,525)
信用减值损失(1,794,421)(107,146)(959,256)-(2,860,823)
其他业务成本---(7,239)(7,239)
营业支出合计(2,702,948)(521,678)(1,281,621)(17,282)(4,523,529)
营业利润987,270671,656180,26130,3501,869,537
加：营业外收入---8,3768,376
减：营业外支出---(8,338)(8,338)
利润总额987,270671,656180,26130,3881,869,575
其他分部信息
-折旧及摊销69,685141,56214,157-225,404
-资本性支出90,31442,49633,9781,070167,858
2024年12月31日
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
分部资产336,548,805106,461,065223,181,6284,107,637670,299,135
递延所得税资产6,066,105
资产合计676,365,240
分部负债/负债合计188,994,976225,882,569203,399,3001,793,624620,070,469
信贷承诺61,770,13310,051,341--71,821,474

(1) 包含“外部利息净收入/支出”和“内部利息净收入/支出”。

六、 分部报告（续）

2. 地区信息

本集团主要是于中国河南省经营，本集团主要客户和资产均位于中国河南省。

七、 风险管理

于日常营业中，本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、外汇风险及流动性风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、计量及管理这些风险的政策及程序等。

本集团谋求使用金融工具时取得风险与收益间的恰当平衡及将潜在不利影响减至最低。

董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或经营活动的改变。

高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会风险管理委员会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。

1. 信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自发放贷款及垫款组合、债券投资组合及各种形式的担保。

信贷业务

董事会负责制定本集团风险管理战略和可接受的总体风险水平，并对本集团的风险控制程序进行监察和对风险状况及风险管理策略进行定期评估，确保不同业务的各类信用风险均得到适当发现、评估、计算及监察。授信管理部负责信用风险管理。授信审批部、公司条线、零售条线及金市条线均根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。本集团采用贷款风险分类方法管理发放贷款及垫款的组合风险。

资金业务

本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团根据交易产品、交易对手、信用等级设定信用额度。集团通过系统实时监控信用风险敞口，并会定期重检及调整信用额度。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

预期信用损失的计量

本集团根据信用风险自初始确认是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

(a) 信用风险显著增加

评估信用风险是否自初始确认以来已显著增加时，本集团将金融工具于报告日期出现违约的风险与该金融工具于初始确认日期出现违约的风险进行比较。做出此评估时，本集团会考虑合理及有理据的定量及定性数据，包括过往经验及无须花费不必要成本或精力即可获得的前瞻性数据。

评估信用风险是否已显著增加时考虑以下信息：

- 信用利差显著上升；- 借款人出现业务、财务和经济状况的重大不利变化；- 借款人经营情况的重大不利变化；- 担保物价值变低（仅针对抵质押贷款）；- 出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款/贷款还款的延期。

无论上述评估结果如何，本集团假定合约付款逾期超过30日时，信用风险自初始确认以来已显著增加，除非有充分合理的信息证明信用风险并未显著增加。

本集团定期监控并复核用于评估信用风险是否已显著增加的信息，并视情况进行修改。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(b) 违约及已发生信用减值资产的定义

评估是否已发生信用减值时考虑以下信息：

- 借款人死亡；- 借款人破产；- 借款人违反合同中对债务人约束的条款（一项或多项）；- 由于借款人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；- 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他

情况下都不会做出的让步；- 购入资产时获得了较高折扣、购入时资产已经发生信用损失。

无论上述评估结果如何，本集团假定合约付款逾期超过90日时已发生信用减值，除非有充分合理的信息证明尚未发生信用减值。

本集团定期监控并复核用于评估已发生信用减值的信息，并视情况进行修改。

(c) 对参数、假设及估计技术的说明

本集团根据产品类型、客户类型、客户所属行业及市场分布等信用风险特征，对信用风险敞口进行风险分组。

预期信用损失是违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）及违约损失率（LGD）三者的乘积折现后的结果。相关定义如下：

- 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务

的可能性；- 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本

集团应被偿付的金额；- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的

类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违

约损失率也有所不同。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

本集团通过预计单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘并根据其存续（即没有在更早期间发生提前还款或违约的情况）的可能性进行调整。这种做法可以计算出未来各月的预期信用损失。再将各月的计算结果折现至资产负债表日并加总。预期信用损失计算中使用的折现率为初始实际利率或其近似值。

整个存续期违约概率是运用到期模型、以12个月违约概率推导而来。到期模型描述了资产组合整个存续期的违约情况演进规律。该模型基于历史观察数据开发，并适用于同一组合和信用等级下的所有资产。上述方法得到经验分析的支持。

预期信用损失计量的相关参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

- 对于分期还款以及一次性偿还的发放贷款及垫款，本集团根据合同约定的还款

计划确定12个月或整个存续期违约敞口，并针对预期借款人作出的超额还款和提前还款/再融资进行调整；- 对于循环信贷产品，本集团使用已提取发放贷款及垫款余额加上“信用转换系

数”估计剩余限额内的提款，来预测违约风险敞口。基于本集团的近期违约数据分析，这些假设因产品类型及限额利用率的差异而有所不同；- 本集团根据对影响违约后回收的因素来确定12个月及整个存续期的违约损失

率。不同产品类型的违约损失率有所不同；- 在确定12个月及整个存续期违约概率、违约敞口及违约损失率时应考虑前瞻性

经济信息。考虑的前瞻性因素因产品类型的不同而有所不同。

本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保变动情况。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

(i) 最大信用风险敞口

本集团所承受的最大信用风险敞口为报告期末每项金融资产的账面价值。于报告期末就表外项目承受的最大信用风险敞口已在附注九、1中披露。

(ii) 发放贷款及垫款

(1) 本集团发放贷款及垫款分析如下：

2025年6月30日2024年12月31日
评估未来12个月预期信用损失的贷款及垫款余额
-已逾期未发生信用减值5,496,1092,322,849
-未逾期未发生信用减值366,732,693350,934,041
小计372,228,802353,256,890
评估整个存续期预期信用损失-未发生信用减值的 贷款及垫款余额
-已逾期未发生信用减值3,850,1723,114,229
-未逾期未发生信用减值9,068,02711,692,854
小计12,918,19914,807,083
评估整个存续期预期信用损失-已发生信用减值的 贷款及垫款余额
-已逾期已发生信用减值11,741,81714,100,559
-未逾期已发生信用减值9,205,6455,525,920
小计20,947,46219,626,479
应计利息1,046,5101,014,709
减：减值损失准备(12,823,608)(12,656,502)
净值394,317,365376,048,659

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(2) 未逾期未发生信用减值

本集团未逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款的信用风险分析如下：

2025年6月30日2024年12月31日
公司贷款及垫款287,163,963276,796,748
个人贷款及垫款88,636,75785,830,147
总额合计375,800,720362,626,895

(3) 已逾期未发生信用减值

本集团已逾期未发生信用减值的各类发放贷款及垫款的逾期分析如下：

2025年6月30日
逾期 1个月以内 (含1个月)逾期 1至3个月 (含3个月)合计
公司贷款及垫款6,289,2551,906,8068,196,061
个人贷款及垫款472,461677,7591,150,220
合计6,761,7162,584,5659,346,281
2024年12月31日
逾期 1个月以内 (含1个月)逾期 1至3个月 (含3个月)合计
公司贷款及垫款2,433,0251,999,6604,432,685
个人贷款及垫款469,176535,2171,004,393
合计2,902,2012,534,8775,437,078

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(3) 已逾期未发生信用减值（续）

本集团对已逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款持作抵押品的有关抵质押物的公允价值如下：

2025年6月30日2024年12月31日
已逾期未发生信用减值贷款及垫款的 抵质押物的公允价值3,909,9312,930,074

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(4) 已发生信用减值发放贷款及垫款

本集团已发生信用减值的发放贷款及垫款分析如下：

2025年6月30日2024年12月31日
原值
-公司贷款及垫款16,178,67015,504,272
-个人贷款及垫款4,768,7924,122,207
小计20,947,46219,626,479
应计利息
-公司贷款及垫款111,81471,120
-个人贷款及垫款400167
小计112,21471,287
减值准备
-公司贷款及垫款(6,202,781)(5,745,315)
-个人贷款及垫款(1,763,283)(1,547,601)
小计(7,966,064)(7,292,916)
净值
-公司贷款及垫款10,087,7039,830,077
-个人贷款及垫款3,005,9092,574,773
合计13,093,61212,404,850
已发生信用减值以摊余成本计量的贷款及垫款的 抵质押物的公允价值13,737,96411,233,887

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(iii) 应收同业及其他金融机构款项

本集团采用内部信贷评级方法来管理应收同业及其他金融机构款项。应收同业及其他金融机构款项（包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产）的信用评级的分布列示如下：

2025年6月30日2024年12月31日
-A至AAA级24,079,87421,730,130
-无评级21,33053,311
合计24,101,20421,783,441

于2025年6月30日，本集团应收同业及其他金融机构款项未逾期且未发生信用减值（2024年12月31日：同）。

(iv) 债券

本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万得等外部评级机构的评级。于报告期末债券投资账面余额按投资评级分布如下：

2025年6月30日
未评级AAAAA+AAAA-A+及以下合计
债券投资
-政府42,755,35628,589,976----71,345,332
-政策性银行43,828,216-----43,828,216
-银行及其他金融机构14,899,92111,485,5781,368,537---27,754,036
-企业实体1,005,23611,069,89012,147,4701,100,755-105,58025,428,931
合计102,488,72951,145,44413,516,0071,100,755-105,580168,356,515
2024年12月31日
未评级AAAAA+AAAA-A+及以下合计
债券投资
-政府61,708,874-----61,708,874
-政策性银行38,709,240-----38,709,240
-银行及其他金融机构-19,240,0971,634,805---20,874,902
-企业实体42,28710,983,93711,259,909831,159-231,72123,349,013
合计100,460,40130,224,03412,894,714831,159-231,721144,642,029

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(v) 以摊余成本计量的金融投资

本集团

2025年6月30日2024年12月31日
评估未来12个月预期信用损失的以摊余成本 计量的金融投资余额
-未逾期未发生信用减值135,938,706134,269,322
减：减值损失准备(226,175)(271,128)
小计135,712,531133,998,194
评估整个存续期预期信用损失
-已逾期未发生信用减值811,000-
-未逾期未发生信用减值68,000900,000
减：减值损失准备(92,646)(92,025)
小计786,354807,975
评估整个存续期预期信用损失
-已逾期已发生信用减值15,457,82214,225,954
减：减值损失准备(3,134,395)(3,078,249)
小计12,323,42711,147,705
应计利息1,396,5901,463,000
总计150,218,902147,416,874
已发生信用减值以摊余成本计量的金融 投资的抵质押物的公允价值2,821,1102,958,966

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

七、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括GDP、固定资产投资、CPI等。

本集团对前瞻性计量所使用的关键宏观经济指标进行了敏感性分析。于2025年6月30日，假设主要经济情景下关键宏观经济指标预测值上升或下降10%时，本集团预期信用损失金额的变动不超过5%。

本集团根据外部数据提供了其他可能的情景及情景权重。根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量，以确保覆盖非线性特征。其中，基准情景定义为未来最可能发生的情况，作为其他情景的比较基础。乐观和悲观分别比基础情景更好和更差且较为可能发生的情景。本集团按半年重新评估情景的数量及其特征。本集团结合统计分析及专家信用判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。在确定金融工具处于第1阶段、第2阶段或第3阶段时，也相应确定了应当按照12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团以加权的12个月预期信用损失（第1阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第2阶段及第3阶段）计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出，而不是对参数进行加权计算。于2025年6月30日，分配至各项宏观情景的权重为：“基准”60%，“乐观”20%，“悲观”20%。多场景权重采取基准场景为主，其余场景为辅的原则。经敏感性测算，当乐观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%，或悲观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%时，预期信用损失金额的变动不超过5%。这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中主要应用外部数据，并辅以内部专家判断。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率的关系。本集团定期更新宏观经济指标预测值，以加权的12个月预期信用损失（第一阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第二阶段及第三阶段）计量相关的减值准备。

七、 风险管理（续）

2. 市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利变动，而使本集团业务发生损失的风险。市场风险管理旨在管理及监控市场风险，将潜在的市场风险损失维持在本集团可承受的范围内，实现经风险调整的收益最大化。

董事会负责审批市场风险管理政策，确定本集团可以承受的市场风险水平，并授权风险管理委员会监督市场风险管理工作。风险管理部、金融市场部及资产负债管理部共同负责识别、计量、监测及报告市场风险。

本集团使用敏感性分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析、压力测试及久期分析来计量、监测市场风险。

敏感性分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。

利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于本集团表内外业务中的货币错配。

压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。

久期分析是对各时段的敞口赋予相应的敏感性权重，得到加权敞口，然后对所有时段的加权敞口进行汇总，以此估算利率变动可能会对本集团经济价值产生的非线性影响。

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险

本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

(i) 重定价风险

重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。

资产负债管理部负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团利息净收入的敏感性分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对利息净收入和经济价值的潜在负面影响。

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：

本集团

2025年6月30日
合计不计息1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上
资产
现金及存放中央银行款项30,657,089827,35629,829,733----
存放和拆放同业及其他 金融机构款项19,458,787126,1813,041,6492,147,74314,143,214--
买入返售金融资产4,642,4171,1744,641,243----
发放贷款及垫款(注(1))394,317,3651,046,51048,322,45051,952,794212,678,97462,576,67517,739,962
投资(注(2))222,795,7463,240,35231,099,61813,042,51536,747,94489,764,49248,900,825
应收租赁款(注(1))30,309,262289,8783,457,4441,983,4158,087,64316,062,183428,699
其他1,677,3951,602,166---18,80756,422
资产总额703,858,0617,133,617120,392,13769,126,467271,657,775168,422,15767,125,908
负债
向中央银行借款39,150,828247,5654,241,5244,592,06030,069,679--
同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金40,582,382286,7364,776,91312,054,73323,464,000--
卖出回购金融资产款9,201,3261,0589,200,268----
吸收存款456,521,9309,859,705114,050,44727,323,318135,313,435169,975,025-
应付债券111,531,354200,2307,993,07331,374,93469,963,6201,999,497-
其他2,970,7462,970,746-----
负债总额659,958,56613,566,040140,262,22575,345,045258,810,734171,974,522-
资产负债缺口43,899,495(6,432,423)(19,870,088)(6,218,578)12,847,041(3,552,365)67,125,908

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(i) 重定价风险（续）

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：（续）

本集团（续）

2024年12月31日
合计不计息1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上
资产
现金及存放中央银行款项29,008,3391,028,25327,980,086----
存放和拆放同业及其他 金融机构款项15,897,660129,0614,201,6272,798,8758,768,097--
买入返售金融资产5,885,7817055,885,076----
发放贷款及垫款(注(1))376,048,6591,014,70943,961,85658,173,638191,942,17465,852,83715,103,445
投资(注(2))201,957,0693,184,36123,660,05815,107,95027,107,33975,280,62457,616,737
应收租赁款(注(1))30,657,280320,3621,352,0682,290,6729,340,02317,214,933139,222
其他2,049,7291,974,500---18,80756,422
资产总额661,504,5177,651,951107,040,77178,371,135237,157,633158,367,20172,915,826
负债
向中央银行借款35,037,760261,0083,000,0003,501,55828,275,194--
同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金41,107,310342,9745,268,2186,570,50028,425,618500,000-
卖出回购金融资产款16,699,1432,38216,696,761----
吸收存款413,096,0268,558,128122,102,72737,605,793103,389,242141,440,136-
应付债券110,242,221186,3455,954,86328,496,75568,604,9176,999,341-
其他1,188,8651,188,865-----
负债总额617,371,32510,539,702153,022,56976,174,606228,694,971148,939,477-
资产负债缺口44,133,192(2,887,751)(45,981,798)2,196,5298,462,6629,427,72472,915,826

(1) 本集团于2025年6月30日，“1个月内（含1个月）”发放贷款及垫款分别包括

逾期贷款和垫款（扣除减值准备后）人民币165.49亿元（2024年12月31日：人民币140.84亿元）。于2025年6月30日，本集团“1个月内（含1个月）”应收租赁款包括逾期应收租赁款（扣除减值准备后）人民币6.95亿元（2024年12月31日：人民币3.17亿元）。

(2) 于2025年6月30日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。本集团于2025年6月30日的“1个月内（含1个月）”逾期投资（扣除减值准备）为人民币131.04亿元（2024年12月31日：人民币139.72亿元）。

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(ii) 利率敏感性分析

本集团

2025年6月30日2024年12月31日
（减少）/增加（减少）/增加
净利润变动
收益率曲线平行上移100个基点(145,550)(292,965)
收益率曲线平行下移100个基点145,550292,965
2025年6月30日2024年12月31日
（减少）/增加（减少）/增加
股东权益变动
收益率曲线平行上移100个基点(366,775)(340,377)
收益率曲线平行下移100个基点366,775340,377

上述敏感性分析基于一个静态的利率风险资产负债敞口。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团净利润和股东权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团净利息收入的影响及本集团年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：

- 所有在三个月内及三个月后但一年内重定价格或到期的资产及负债，均在各相

关期间的开始时点重定价格或到期；- 收益率曲线随利率变化而平行移动；- 资产和负债组合并无其他变化，所有敞口在到期后会保持不变；- 该分析不考虑管理层进行的风险管理措施的影响；及- 所得税影响统一按25%估计。

由于基于上述假设，利率变动导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(b) 外汇风险

本集团的外汇风险主要来自客户外币的资产和负债。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：

本集团

2025年6月30日
人民币美元其他(注(2))合计
(折合人民币)(折合人民币)(折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项30,653,1624233,50430,657,089
存放和拆放同业及其他 金融机构款项18,593,485852,33412,96819,458,787
买入返售金融资产4,642,417--4,642,417
发放贷款及垫款394,317,365--394,317,365
投资(注(1))219,327,7393,468,007-222,795,746
应收租赁款30,309,262--30,309,262
其他1,676,571824-1,677,395
资产总额699,520,0014,321,58816,472703,858,061
负债
向中央银行借款39,150,828--39,150,828
同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金40,152,815429,567-40,582,382
卖出回购金融资产款7,511,5571,689,769-9,201,326
吸收存款456,518,6182,927385456,521,930
应付债券111,531,354--111,531,354
其他2,970,601145-2,970,746
负债总额657,835,7732,122,408385659,958,566
净头寸41,684,2282,199,18016,08743,899,495
表外信贷承担77,332,235-10,38877,342,623

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：（续）

本集团（续）

2024年12月31日
人民币美元其他(注(2))合计
(折合人民币)(折合人民币)(折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项29,004,0249563,35929,008,339
存放和拆放同业及其他 金融机构款项15,019,886868,6439,13115,897,660
买入返售金融资产5,885,781--5,885,781
发放贷款及垫款376,048,659--376,048,659
投资(注(1))201,070,221886,848-201,957,069
应收租赁款30,657,280--30,657,280
其他2,048,920809-2,049,729
资产总额659,734,7711,757,25612,490661,504,517
负债
向中央银行借款35,037,760--35,037,760
同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金41,107,310--41,107,310
卖出回购金融资产款15,980,212718,931-16,699,143
吸收存款413,092,4383,235353413,096,026
应付债券110,242,221--110,242,221
其他1,188,76996-1,188,865
负债总额616,648,710722,262353617,371,325
净头寸43,086,0611,034,99412,13744,133,192
表外信贷承担71,818,7239341,81771,821,474

七、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）

(1) 于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。

(2) 其他币种主要为港币、欧元、英镑、日元等。

汇率敏感性分析

本集团

2025年6月30日2024年12月31日
增加/（减少）增加/（减少）
净利润及股东权益变动
汇率上升100个基点16,61510,471
汇率下降100个基点(16,615)(10,471)

上述敏感度分析基于资产和负债静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：

- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；- 外汇风险敞口计算包括即期、远期外汇风险敞口，其他变量（包括利率）保持

不变；及- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

七、 风险管理（续）

3. 流动性风险

流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。

本集团对流动性风险实行集中管理，流动性风险管理组织架构由决策机构、执行机构和监督机构组成。各机构的责任如下：

- 董事会及董事会下设的风险管理委员会是本集团流动性管理的决策机构，承担

流动性风险管理的最终责任，负责制定流动性风险管理的方针和政策；- 高级管理层及其下设的风险管理委员会、资产负债管理委员会、资产负债管理

部及其他相关业务部门是本集团流动性风险管理的执行机构。高级管理层负责

流动性风险管理的组织实施工作，资产负债管理部负责落实流动性风险管理的

相关政策、监测流动性风险的各项指标、制定、执行和评价相关制度、指导各

业务部门进行流动性风险的日常管理、定期开展风险分析，并向高级管理层汇

报；- 监事会和董事会内审办公室作为本集团流动性管理的监督机构，对董事会及高

级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价。

本集团通过监控资产及负债的期限情况管理流动性风险，同时积极监控多个流动性指标，包括流动性比例、备付金率、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率等。

本集团吸收存款种类和期限类型多样化，吸收存款是本集团主要的资金来源。

七、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(a) 到期日分析

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：

本集团

2025年6月30日
无期限实时偿还1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上合计
资产
现金及存放中央银行款项(注(1))22,859,6707,786,884-10,535---30,657,089
存放和拆放同业及其他 金融机构款项-2,342,258712,9823,994,40712,409,140--19,458,787
买入返售金融资产--4,642,417----4,642,417
发放贷款及垫款(注(2))15,326,5036,553,39224,681,55042,363,452155,542,99493,424,86556,424,609394,317,365
投资(注(3))14,566,4732,601,66116,244,69712,304,25136,952,67190,740,45849,385,535222,795,746
应收租赁款(注(4))2,623,758-843,8462,248,8588,101,91816,062,183428,69930,309,262
其他1,100,055-463,05538416,15441,32556,4221,677,395
资产总额56,476,45919,284,19547,588,54760,921,887213,022,877200,268,831106,295,265703,858,061
负债
向中央银行借款--4,285,0704,643,36130,222,397--39,150,828
同业及其他金融机构存放 和拆入资金-524,6244,316,92012,142,28423,598,554--40,582,382
卖出回购金融资产款--9,201,326----9,201,326
吸收存款-102,312,22712,239,37027,976,684138,105,141175,888,508-456,521,930
应付债券--7,993,07331,437,22770,101,5571,999,497-111,531,354
其他-2,094,414380,30212,804228,033224,84130,3522,970,746
负债总额-104,931,26538,416,06176,212,360262,255,682178,112,84630,352659,958,566
净头寸56,476,459(85,647,070)9,172,486(15,290,473)(49,232,805)22,155,985106,264,91343,899,495

七、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(a) 到期日分析（续）

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：（续）

本集团（续）

2024年12月31日
无期限实时偿还1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上合计
资产
现金及存放中央银行款项(注(1))20,684,5258,313,283-10,531---29,008,339
存放和拆放同业及其他 金融机构款项-1,797,6392,407,8872,831,3298,860,805--15,897,660
买入返售金融资产--5,885,781----5,885,781
发放贷款及垫款(注(2))14,041,9432,827,28124,666,89850,257,703137,552,94294,263,80252,438,090376,048,659
投资(注(3))14,150,5491,702,56410,109,16014,395,91627,236,99076,233,60258,128,288201,957,069
应收租赁款(注(4))476,513-878,0702,559,2889,389,25417,214,933139,22230,657,280
其他1,177,858-768,0001,0106,48139,95856,4222,049,729
资产总额50,531,38814,640,76744,715,79670,055,777183,046,472187,752,295110,762,022661,504,517
负债
向中央银行借款--3,073,3333,575,24028,389,187--35,037,760
同业及其他金融机构存放 和拆入资金-1,095,3874,316,5206,637,10528,541,676516,622-41,107,310
卖出回购金融资产款--16,699,143----16,699,143
吸收存款-108,530,16414,120,29538,420,422105,394,360146,630,785-413,096,026
应付债券--5,954,86328,619,21068,668,8086,999,340-110,242,221
其他-228,5238,4568,910323,350593,85825,7681,188,865
负债总额-109,854,07444,172,61077,260,887231,317,381154,740,60525,768617,371,325
净头寸50,531,388(95,213,307)543,186(7,205,110)(48,270,909)33,011,690110,736,25444,133,192

(1) 于2025年6月30日及2024年12月31日，现金及存放中央银行款项中的无期限金额是

指存放于人行的法定存款准备金与财政性存款。

(2) 于2025年6月30日及2024年12月31日，发放贷款及垫款中的“无期限”类别包括所

有已减值发放贷款及垫款，以及已逾期超过一个月贷款及垫款，而逾期一个月内（含1个月）的未发生信用减值贷款及垫款归入“实时偿还”类别。

(3) 于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内（含1个月）的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。股权投资亦于无期限中列示。

(4) 于2025年6月30日及2024年12月31日，应收租赁款中的“无期限”类别包括所有已

减值应收租赁款，以及已逾期超过一个月应收租赁款，而逾期一个月内（含1个月）的未发生信用减值应收租赁款归入“实时偿还”类别。

七、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：

本集团

2025年6月30日
账面金额合计实时偿还1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上
非衍生金融负债现金流量：
向中央银行借款39,150,82839,507,796-4,291,4634,704,87030,511,463--
同业及其他金融机构存放 和拆入资金40,582,38240,942,600525,2364,318,90912,241,01523,857,440--
卖出回购金融资产款9,201,3269,201,395-9,201,395----
吸收存款456,521,930468,565,354102,312,22712,335,88428,349,478140,204,803185,362,962-
应付债券111,531,354112,450,785-8,000,00031,549,71870,856,0052,045,062-
其他2,970,7462,970,7462,094,414380,30212,804228,033224,84130,352
合计659,958,566673,638,676104,931,87738,527,95376,857,885265,657,744187,632,86530,352
2024年12月31日
账面金额合计实时偿还1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上
非衍生金融负债现金流量：
向中央银行借款35,037,76035,439,245-3,075,0003,625,20428,739,041--
同业及其他金融机构存放 和拆入资金41,107,31041,641,4281,096,6014,311,4826,818,50728,880,366534,472-
卖出回购金融资产款16,699,14316,701,475-16,701,475----
吸收存款413,096,026423,361,705108,530,16414,540,42439,721,594107,092,057153,477,466-
应付债券110,242,221111,386,662-6,111,00028,873,83469,401,8287,000,000-
其他1,188,8651,188,865228,5238,4568,910323,350593,85825,768
合计617,371,325629,719,380109,855,28844,747,83779,048,049234,436,642161,605,79625,768

七、 风险管理（续）

4. 操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的风险。

本集团制定操作风险管理的相关政策和程序，旨在识别、评估、监测、控制以及缓释本集团的操作风险，以减低操作风险损失。

本集团管理操作风险的措施主要包括：

- 利用风险预警系统，关注易出现风险的产品及业务流程和环节的早期风险预

警，及时进行业务风险评估，对主要业务领域进行集中风险管控，降低业务操作风险；- 构筑“现场与非现场”、“定期与不定期”、“自查与检查”相结合的监督体

系，运用统一的操作风险管理工具，识别、监测、收集业务经营活动中出现的风险因素及风险信号，定期对操作风险管理的充分性、有效性进行监督、分析与报告；- 前中后台分离，建立以各分支行、各业务条线为第一道防线，合规、风险管理

部门为第二道防线，内审办公室为第三道防线的操作风险防控体系防控操作风险；- 对关键岗位、重要环节人员实行强制休假或轮岗交流；- 建立覆盖所有员工的专业技能等级考评制度，根据各个岗位对于专业知识和技

能的要求，通过严格的资格考试和专业评价选拔合格的员工；及- 建立应急管理体系及业务连续性体系。

5. 资本管理

本集团主要通过资本充足率及资本回报率管理资本。资本充足率为本集团资本管理的核心，反映本集团稳健经营和抵御风险的能力。资本回报率反映资本的盈利能力。资本管理的主要目标为维持与业务发展和预期资本回报相适应的均衡合理资本金额及架构。

本集团根据以下原则来管理资本：

- 根据本集团的业务战略，识别、量化、监控、缓释及控制本集团所面对的主要

风险，并按照本集团所面临的风险维持足够资本以支持本集团的战略发展计划

并符合监管要求。

本集团定期监控资本充足率并在必要时调整资本管理计划，以确保资本充足率符合监管要求和业务发展需求。

七、 风险管理（续）

5. 资本管理（续）

本集团根据国家金融监督管理总局于2023年颁布的《商业银行资本管理办法》及相关规定，按照企业会计准则编制的法定财务报表为基础计算资本充足率。于2025年6月30日及2024年12月31日的资本充足率如下：

注2025年6月30日2024年12月31日
核心一级资本总额
-股本9,092,0919,092,091
-资本公积可计入部分5,985,1025,985,102
-其他综合收益310,791716,746
-盈余公积3,875,9783,875,978
-一般风险准备9,243,2179,243,217
-未分配利润16,994,48815,537,398
-少数股东资本可计入部分1,690,7661,686,766
核心一级资本47,192,43346,137,298
核心一级资本扣除项目(2,937,163)(2,437,921)
核心一级资本净额44,255,27043,699,377
其他一级资本
-其他一级资本工具及其溢价9,998,8559,998,855
-少数股东资本可计入部分241,166239,256
一级资本净额54,495,29153,937,488
二级资本
-超额贷款损失准备5,993,8155,757,707
-少数股东资本可计入部分482,332478,512
二级资本净额6,476,1476,236,219
总资本净额60,971,43860,173,707
风险加权资产合计(a)514,664,672498,780,953
核心一级资本充足率8.60%8.76%
一级资本充足率10.59%10.81%
资本充足率11.85%12.06%

七、 风险管理（续）

5. 资本管理（续）

(a) 资产负债表内及资产负债表外风险加权资产乃使用不同风险权重进行计量，风

险权重乃根据各资产和交易对手方的信用风险、市场风险及其他风险状况以及任何合资格抵押品或担保物厘定。

(b) 根据《商业银行资本管理办法》的规定，国家金融监督管理总局要求商业银行

于2025年6月30日和2024年12月31日的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不低于10.5%、8.5%和7.5%。

八、 公允价值

1. 公允价值计量方法及假设

下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层级输入值的定义如下：

第一层级输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层级输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；及

第三层级输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

八、 公允价值（续）

1. 公允价值计量方法及假设（续）

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

(a) 债券投资及股权投资

债券投资的公允价值参考估值服务商提供的价格或采用现金流折现模型进行估值。估值参数包括市场利率、预期违约率、提前还款率及市场流动性等。人民币债券的公允价值主要基于中央国债登记结算有限责任公司的估值结果。非上市的股权投资的公允价值是根据可比公司法等作出估计，并且就发行人的具体情况做出调整。

(b) 其他债权类投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为报告期末的市场利率。

(c) 应付债券及其他非衍生金融负债

应付债券的公允价值是按报告期末的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为报告期末的市场利率。

八、 公允价值（续）

2. 按公允价值入账的金融工具

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：

本集团

2025年6月30日
第一层级第二层级第三层级合计
持续以公允价值计量的资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融投资
-债券投资-17,513,459-17,513,459
-投资基金-15,215,153-15,215,153
-股权投资257,605-350,731608,336
-其他同业投资--7,543,5127,543,512
以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融投资
-债务工具-30,842,414-30,842,414
-权益投资--253,087253,087
以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的发放贷款及垫款
-票据贴现和福费廷-63,475,397-63,475,397
合计257,605127,046,4238,147,330135,451,358

八、 公允价值（续）

2. 按公允价值入账的金融工具（续）

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：（续）

本集团（续）

2024年12月31日
第一层级第二层级第三层级合计
持续以公允价值计量的资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融投资
-债券投资-10,825,665-10,825,665
-投资基金-15,032,167-15,032,167
-股权投资271,860-350,731622,591
-其他同业投资--6,004,5246,004,524
以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融投资
-债务工具-21,201,289-21,201,289
-权益投资--246,192246,192
以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的发放贷款及垫款
-票据贴现和福费廷-49,480,284-49,480,284
合计271,86096,539,4056,601,447103,412,712

截至2025年6月30日止六个月期间，第一层级与第二层级工具之间、第二层级与第三层级工具之间并无转换（2024年度：无转换）。

八、 公允价值（续）

3. 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期/年初、期/年末余额及本期间/年度变动情况：

本集团

2025年 1月1日本期损益 影响合计本期其他 综合收益 影响合计购入售出/结算2025年 6月30日对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得
金融资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融投资
-其他同业投资6,004,524141,147-5,067,484(3,669,643)7,543,51213,635
-股权投资350,731----350,731-
以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融投资
-权益投资246,192-6,895--253,087-
合计6,601,447141,1476,8955,067,484(3,669,643)8,147,33013,635

八、 公允价值（续）

3. 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况（续）

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期/年初、期/年末余额及本期间/年度变动情况：（续）

本集团（续）

2024年 1月1日本年损益 影响合计本年其他 综合收益 影响合计购入售出/结算2024年 12月31日对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得
金融资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融投资
-其他同业投资14,690,048508,905-5,313,806(14,508,235)6,004,524209,413
-股权投资176,012--174,719-350,731-
以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融投资
-权益投资66,313-179,879--246,192-
合计14,932,373508,905179,8795,488,525(14,508,235)6,601,447209,413

报告期内，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具账面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大。

本集团持有期间已确认的利得或损失均计入合并利润表和利润表中的“投资收益”科目。

八、 公允价值（续）

4. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

本集团

2025年6月30日
账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融投资-债券119,920,055137,711,741-137,711,741-
合计119,920,055137,711,741-137,711,741-
金融负债
应付债券
-金融债券15,199,43015,295,430-15,295,430-
-同业存单96,331,92496,389,268-96,389,268-
合计111,531,354111,684,698-111,684,698-
2024年12月31日
账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融投资-债券112,518,324117,817,218-117,817,218-
合计112,518,324117,817,218-117,817,218-
金融负债
应付债券
-金融债券15,185,13015,361,275-15,361,275-
-同业存单95,057,09195,150,475-95,150,475-
合计110,242,221110,511,750-110,511,750-

上述金融资产和负债存在例如证券交易所这样的活跃市场时，市价最能反映金融工具的公允价值。当集团持有或发行的金融资产或负债不存在市价时，可采用现金流折现或其他估值方法测量该类资产负债的公允价值。

债券投资、应付债券参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。

以摊余成本计量的金融投资（除债券外）按实际利率法以成本法计量。该类金融工具的公允价值为其预计未来收到的现金流量按照当前市场利率的折现值。大部分投资至少每年按照市场利率进行重新定价，其账面价值与其公允价值相若。

八、 公允价值（续）

4. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值（续）

以上各种假设及方法为资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。

除前述金融资产与负债以外，由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其公允价值相若：

资产负债
现金及存放中央银行款项向中央银行借款
存放同业及其他金融机构款同业及其他金融机构存放款项
拆出资金拆入资金
买入返售金融资产卖出回购金融资产款
发放贷款及垫款（摊余成本计量）吸收存款
应收租赁款其他金融负债
其他金融资产

九、 承担及或有事项

1. 信贷承诺

本集团的信贷承诺包括银行承兑汇票、未使用的信用卡额度、开出信用证及开出保函。

承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。未使用的信用卡额度合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
银行承兑汇票54,210,59351,346,07154,210,59351,346,071
开出信用证8,262,5457,416,7638,262,5457,416,763
开出保函288,577369,023288,577369,023
未使用的信用卡额度10,842,70210,051,34110,842,70210,051,341
贷款承诺3,738,2062,638,2763,738,2062,638,276
为子公司提供担保--126,450163,110
合计77,342,62371,821,47477,469,07371,984,584

上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。本集团管理层定期评估其或有损失并在必要时确认预计负债。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

2. 信贷风险加权金额

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日
或有负债及承诺的信贷风险加权金额9,475,6708,289,281

信贷风险加权金额指参照《商业银行资本管理办法》指引计算的金额。风险权重乃根据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。信贷承诺的风险权重由0%至150%不等。

九、 承担及或有事项（续）

3. 资本承诺

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团及本行授权的资本承诺如下：

本集团本行
2025年 6月30日2024年 12月31日2025年 6月30日2024年 12月31日
已订约但未支付150,556178,873143,212170,071
已授权但未订约44,21241,83944,21241,839
合计194,768220,712187,424211,910

4. 未决诉讼及纠纷

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团或其子公司并无任何对财务报表有重大影响的未决法律诉讼事项。

5. 抵押资产

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日
债券50,948,53450,822,463
票据599,6782,070,046
合计51,548,21252,892,509

本集团抵押部分资产用作回购协议和向中央银行借款的担保物。

十、 结构化主体

1. 合并的结构化主体

纳入本集团合并范围的结构化主体为资产管理计划及公募基金。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。截至2025年6月30日止六个月期间，本集团未向纳入合并范围内的结构化主体提供财务支持（2024年度：

无）。

2. 未合并的结构化主体

(a) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、信托、资管计划及理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于报告期末，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：

2025年6月30日
账面价值最大风险敞口
金融投资
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资22,397,60922,397,609
-以摊余成本计量的金融投资30,155,56230,155,562
应计利息143,285143,285
合计52,696,45652,696,456
2024年12月31日
账面价值最大风险敞口
金融投资
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资20,715,32520,715,325
-以摊余成本计量的金融投资34,596,76834,596,768
应计利息41,31241,312
合计55,353,40555,353,405

上述结构化主体享有权益的最大风险敞口为其在资产负债表中确认的报告期末的账面价值及相应的应计利息。

十、 结构化主体（续）

2. 未合并的结构化主体（续）

(a) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益（续）

截至2025年6月30日止六个月期间，自上述结构化主体获取的利息收入、公允价值变动收益及投资收益共计人民币10.21亿元（截至2024年6月30日止六个月期间：人民币

14.92亿元）。

(b) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于2025年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币384.40亿元（2024年12月31日：人民币404.28亿元）。

截至2025年6月30日止六个月期间，本集团因对该非保本理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币0.51亿元（截至2024年6月30日止六个月期间：人民币1.02亿元）。本集团认为本集团享有的该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。

截至2025年6月30日止六个月期间，本集团没有向未纳入合并范围的结构化主体提供流动性支持（2024年度：无）。

十一、 金融资产的转让

2025年上半年，本集团向第三方转让不良金融资产本金为人民币10.84亿元。

2024年9月4日，本集团与中原资产管理有限公司签署《资产转让合同》，转让债权资产包，截至交易基准日的债权本金及利息余额为人民币150.11亿元。转让价款为人民币100亿元，以人民币50亿元的现金及合计价值为人民币50亿元的信托受益权方式支付。《资产转让合同》已于2024年9月26日起生效。

除上述交易外，2024年度，本集团向其他第三方转让不良贷款本金为人民币12.48亿元。

针对上述不良金融资产转让交易，本集团评估了风险和报酬的转移情况，认为上述金融资产满足终止确认条件，并终止确认了上述所转让的金融资产。

十二、 受托业务

本集团通常作为代理人为个人、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。

于2025年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币209.34亿元（2024年12月31日：

人民币234.68亿元）。

十三、 资产负债表日后事项

本集团不存在应披露的资产负债表日后重大事项。

郑州银行股份有限公司财务报表补充资料截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

1. 非经常性损益明细表

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
非经常性损益净额：
政府补助(1)1,78933,216
固定资产清理净损益(71)(2,279)
赔偿金和罚款支出(1,905)(4,750)
其他符合非经常性损益定义的损益项目1807,071
非经常性损益净额(7)33,258
减：以上各项对所得税的影响(474)(9,502)
合计(481)23,756
其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益(539)24,956
影响少数股东损益的非经常性损益58(1,200)
扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润1,627,8981,568,905
扣除非经常性损益后的归属于少数股东的净利润38,93956,451

注：

(1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金

等，此类政府补助项目主要与收益相关。

(2) 本集团因正常经营产生的持有作交易目的金融投资、金融负债公允价值变动损

益，以及处置持有作交易目的金融投资、金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。

郑州银行股份有限公司财务报表补充资料（续）截至2025年6月30日止六个月期间 人民币千元

2. 净资产收益率和每股收益

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：

截至6月30日止六个月期间
2025年2024年
归属于本行普通股股东的期末净资产45,487,07944,408,203
归属于本行普通股股东的加权净资产44,947,64143,431,086
扣除非经常性损益前
-归属于本行普通股股东的净利润1,627,3591,593,861
-加权平均净资产收益率7.24%7.34%
扣除非经常性损益后
-归属于本行普通股股东的净利润1,627,8981,568,905
-加权平均净资产收益率7.24%7.22%

注：加权平均净资产收益率为年化后数据。

每股收益(元)
截至2025年6月30日止 六个月期间截至2024年6月30日止 六个月期间
基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益
归属于本行普通股股东的净利润0.180.180.180.18
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润0.180.180.170.17

3. 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异

本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中的净利润和股东权益并无差异。


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