郑州银行股份有限公司

关于2025 年度会计师事务所履职情况的评估报告

郑州银行股份有限公司(以下简称“本行”)聘请信永中和会计师 事务所(特殊普通合伙)(以下简称“信永中和”)、信永中和(香 港)会计师事务所有限公司(以下简称“信永中和香港”)分别为本 行2025 年度的境内、境外审计机构。

信永中和与信永中和香港分别对本行2025 年度按照中国企业会 计准则和按照国际财务报告准则编制的财务报告进行审计,认为本行 财务报表在所有重大方面按照中国企业会计准则、国际财务报告准则 编制,公允反映了本行2025 年12 月31 日的合并及母公司财务状况 以及2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量;同时,认为本 行按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了 有效的财务报告内部控制。信永中和与信永中和香港均出具了标准无 保留意见的审计报告。

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》要求, 本行对信永中和及信永中和香港2025 年度履职情况进行评估,具体 评估情况如下:

信永中和及信永中和香港按照审计服务协议约定,遵循中国注册 会计师审计准则、国际审计准则、其他执业规范及中国注册会计师职 业道德守则,已完成2025 年度相关审计工作,出具了相关审计报告; 同时为满足监管要求对相关事项提供其他专业服务,并出具了专项说 明或鉴证报告。在执行审计工作的过程中,信永中和与信永中和香港 就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计计划、风险判断、年 度审计重点等与本行管理层和治理层进行了沟通。信永中和制定了详 细的审计计划与时间安排,并按时提交各项工作成果。

经评估,本行认为信永中和、信永中和香港担任本行2025 年度 会计师事务所期间,坚持以公允、客观的态度进行独立审计,按时完 成了2025 年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报 告客观、完整、清晰、及时。