京东方科技集团股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告

京东方科技集团股份有限公司全体股东:

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和 其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系), 结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在 内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2025 年12 月31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效 性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实 施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告 是公司董事会的责任。风控和审计委员会对董事会建立和实 施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的 日常运行。公司董事会、风控和审计委员会及董事、高级管 理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效 果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,

故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循 的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内 部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷, 董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定 的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内 部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重 大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出 日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则,确定纳入评价范围的主要单位、 业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括: 显示器件及物联网创新业务、传感器及解决方案业务、MLED 业务、智慧医工业务、“N”业务、其他类业务及集团业务支 援体系,纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资 产总额的99.15%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收

入总额的99.99%;纳入评价范围的主要业务和事项包括:组 织结构、发展战略、人力资源、安全生产、社会责任、企业 文化、货币资金管理、筹资管理、投资业务、采购业务、资 产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业 务外包、财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传递、 信息系统、内部审计、反舞弊机制、关联交易、日常监督等; 重点关注的高风险领域主要包括重大工程建设项目、采购业 务、销售业务、信息系统等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域 涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。

(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度 和评价办法要求,组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重 要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、 风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非 财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺 陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。公司确定的内部 控制缺陷认定标准如下:

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

下: 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如

\[重大缺陷:错报金额 \geq 1 \% *集团资产总额\]

\[重要缺陷: 0.5 \% *集团资产总额 \leq 错报金额<1 \% *集团\]

资产总额

\[一般缺陷:错报金额<0.5 \% *集团资产总额\]

上述认定标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能 导致的财务报告错报的重要程度。这种重要程度主要取决于 两个方面的因素:

(1)该缺陷是否具备合理可能性导致企业的内部控制 不能及时防止或发现并纠正财务报告错报。

(2)该缺陷单独或连同其它缺陷可能导致的潜在错报 金额的大小。

下: 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如

重大缺陷:当出现下述情形时,认为可能存在重大缺陷 (具体包括但不限于如下情形):

(1)董事和高级管理人员重大舞弊;

(2)公司更正已发布的财务报告;

(3)注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而 内部控制在运行过程中未能发现该错报;

(4)风控和审计委员会和内部审计机构对内部控制的 监督无效。

重要缺陷是指一个或多个控制缺陷组合,其严重程度和

经济后果低于重大缺陷,但仍有可能影响到财务报告的真实、 准确目标。

一般缺陷指不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部 控制缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准 与公司确定的财务报告内部控制缺陷评价标准一致。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准 如下:

重大缺陷:当出现下述情形时,认为可能存在重大缺陷 (具体包括但不限于如下情形):

(1)公司经营活动严重违反国家法律法规;

(2)决策程序不科学,发生重大决策失误,严重偏离 公司发展战略,给公司造成重大财产损失;

(3)发生安全、环保事故,给公司造成重大负面影响;

(4)高级管理人员和关键技术人员大量流失;

(5)重要业务缺乏制度控制或制度系统失效;

(6)内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷 未得到整改。

重要缺陷是指一个或多个控制缺陷组合,其严重程度和 经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致企业偏离控制目标。

一般缺陷指不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部

控制缺陷。

(三)内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期 内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内,公司不存在可能对投资者理解内部控制评价 报告、评价内部控制情况或者进行投资决策产生重大影响的 其他内部控制信息。

董事长:陈炎顺

京东方科技集团股份有限公司

2026 年3 月31 日