债券代码:123255
债券简称:鼎龙转债
湖北鼎龙控股股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整, 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重要内容提示:
1、交易的目的:在人民币汇率双向波动及利率市场化的金融市场环境下, 为有效管理进出口业务及所面临的汇率和利率风险,增强公司财务稳健性,防范 汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响,结合资金管理要求和日常经营需 要,公司拟适度开展外汇套期保值业务,以加强公司的外汇风险管理。该项业务 不影响公司主营业务的发展,通过该业务公司可优化货币结构,减小资金损失, 使资金使用安排更为合理。
2、交易种类:拟开展外汇套期保值业务的交易类型包括但不限于远期、掉 期、期权等产品或上述产品的组合,对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述 资产的组合。
3、交易金额:在审批有效期内,公司及子公司拟开展外汇套期保值业务, 其在任一时点的交易金额(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)将不超过 3.5 亿元人民币或其他等值货币金额,上述额度在有效期限内可循环使用。
4、审议程序:公司于2026 年3 月26 日召开第六届董事会第九次会议,审 议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,本事项无需提交股东会审议。
5、特别风险提示:公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全、有 效的原则,不做投机性、套利性操作,但因投资标的选择、市场环境等因素存在 较大的不确定性,敬请广大投资者关注投资风险。
湖北鼎龙控股股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年3 月26 日召开 第六届董事会第九次会议,审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》, 同意公司及子公司开展外汇套期保值业务,任一时点的交易金额(含前述交易的 收益进行再交易的相关金额) 将不超过3.5 亿元人民币或其他等值货币金额。使 用期限为自获公司董事会审议通过2026 年度开展外汇套期保值业务事项的决议之 日起至公司董事会审议通过2027 年度开展外汇套期保值业务事项的决议之日止,该 额度可以在有效期内循环使用。现将有关情况公告如下:
一、外汇套期保值业务概述
(一)开展外汇套期保值业务的目的
伴随公司国际业务的持续发展,外汇收支不断增长。在人民币汇率双向波动 及利率市场化的金融市场环境下,为有效管理进出口业务及所面临的汇率和利率 风险,增强公司财务稳健性,防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响, 结合资金管理要求和日常经营需要,公司拟适度开展外汇套期保值业务,以加强 公司的外汇风险管理。该项业务不影响公司主营业务的发展,通过该业务公司可 优化货币结构,减小资金损失,使资金使用安排更为合理。
(二) 拟开展外汇套期保值业务的额度
在审批有效期内,公司及子公司拟开展外汇套期保值业务,其在任一时点的 交易金额(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)将不超过3.5 亿元人民币或 其他等值货币金额。在此额度内,可循环滚动使用。预计动用的交易保证金和权 利金上限(包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为 应急措施所预留的保证金等)不超过任一交易日所持有最高合约价值的20%。
(三) 拟开展外汇套期保值业务的交易方式
公司开展的外汇套期保值交易主要包括但不限于远期、掉期、期权等产品或 上述产品的组合,对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合。公司 开展外汇套期保值交易,交易的品种均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生产 品,且该外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配, 以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则,以锁定成本、规避和防范汇率、利率等 风险为目的。
(四) 拟开展外汇套期保值的业务期限
公司及子公司拟开展外汇套期保值业务的期限与基础交易期限相匹配,有效 期限为自获公司董事会审议通过2026 年度开展外汇套期保值业务事项的决议之日 起至公司董事会审议通过2027 年度开展外汇套期保值业务事项的决议之日止。
(五) 资金来源
公司及子公司开展外汇套期保值业务的资金来源于自有资金或银行信贷资 金,不涉及使用募集资金。
二、审议程序
本次交易金额在董事会的审批范围内,已经公司第六届董事会第九次会议审 议通过,无需提交公司股东会审议。本次交易不涉及关联交易。
三、投资风险分析及风险应对措施
(一)开展外汇套期保值业务的风险
1、价格波动风险:可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成外汇 套期保值产品价格变动而造成亏损的市场风险。
2、市场风险:外汇套期保值合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差 异将产生交易损益;在外汇套期保值的存续期内,每一会计期间将产生重估损益, 至到期日重估损益的累计值等于交易损益。
3、流动性风险:因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
4、履约风险:开展外汇套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带 来的风险。
5、法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成 合约无法正常执行而给公司带来损失。
(二)风险应对措施
1、公司明确开展外汇套期保值业务以套期保值为目的,最大程度规避汇率 波动带来的风险,并结合市场情况,适时调整操作策略,提高保值效果。公司外 汇套期保值业务投资额不得超过经董事会或股东会批准的授权额度上限,公司不 得进行带有杠杆的外汇套期保值业务。
2、公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》,对衍生品交易的操作原则、 审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等
作了明确规定,控制交易风险。
3、在进行外汇套期保值业务前,在多个交易对手与多种产品之间进行比较 分析,选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的外汇套期保值产品。
4、公司将审慎审查与银行签订的合约条款,严格执行风险管理制度,以防 范法律风险。
5、由公司管理层代表、公司财务管理部、审计部等相关部门负责外汇套期 保值交易前的风险评估,分析交易的可行性及必要性,负责交易的具体操作办理, 当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。
四、对公司的影响
公司部分产品销往海外,且以外币结算,所涉及的人民币汇率政策变化和国 际外汇市场的波动对公司经营业绩产生一定的影响。开展外汇套期保值业务,可 以进一步提高公司应对外汇波动风险的能力,更好地规避和防范外汇汇率、利率 波动风险,增强公司财务稳健性。公司开展外汇风险对冲交易仅允许通过银行或 有资质期货经纪公司参与交易,市场公开、透明,成交活跃。
五、会计政策及核算原则
公司根据《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号-套期保值》、《企业会计准则第39 号-公允价值计量》相关规定及其指南, 对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理,反映资产负债表及损益表相 关项目。公司将在定期报告中对已经开展的外汇套期保值业务相关信息予以披露。
六、董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会认为:公司及子公司开展外汇套期保值业务,有利 于满足正常经营和业务需要,进一步提高应对外汇波动风险的能力,更好地规 避和防范汇率波动风险,增强财务稳健性。因此,同意公司及子公司根据实际 业务发展情况开展外汇套期保值业务。
七、中介机构意见
经核查,保荐机构认为:公司及子公司开展外汇套期保值业务符合实际经营 的需要,可以在一定程度上降低汇率波动对经营业绩的影响,具备必要性。公司
根据相关规定及实际情况制定了《外汇套期保值业务管理制度》及相应的风险控 制措施。本次公司开展外汇套期保值业务事项经董事会审议通过,上述事项审批 程序符合相关法律法规的规定。
保荐机构提示公司注意:在进行套期保值业务过程中,公司需加强对业务人 员的培训和风险责任教育,落实风险控制具体措施及责任追究机制,杜绝以盈利 为目标的投机行为,不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。同时,公司需 关注套期保值相关业务开展的风险,注意套期保值的有效性。
综上,保荐机构对公司本次开展外汇套期保值业务事项无异议。
八、备查文件
1、第六届董事会第九次会议决议;
告; 2、湖北鼎龙控股股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报
3、招商证券股份有限公司出具的《招商证券股份有限公司关于湖北鼎龙控 股股份有限公司开展外汇套期保值业务事项的核查意见》。
特此公告。
湖北鼎龙控股股份有限公司董事会
2026 年3 月27 日