证券简称：华自科技 证券代码：300490

上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司

关 于华自科技股份有限公司2025年限制性股票激励计划

授予相关事项

之

独立财务顾问报告

2025年5月

目 录

一、释 义 ...... 3

二、声 明 ...... 4

三、基本假设 ...... 5

四、 独立财务顾问意见 ...... 6

（一）本激励计划的审批程序 ...... 6

（二）本次实施的激励计划与股东会通过的激励计划的差异情况说明 ...... 6

（三） 本次限制性股票的授予条件成就的情况说明 ...... 7

（四） 本次限制性股票的授予情况 ...... 7

（五） 本次限制性股票的授予日 ...... 7

（六） 实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明 ...... 8

（七） 独立财务顾问的核查意见 ...... 8

五、 备查文件及咨询方式 ...... 10

（一）备查文件 ...... 10

（二）咨询方式 ...... 10

一、释 义

二、声明

本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由华自科技提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

（二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划授予事项对华自科技股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对华自科技的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。

（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划授予涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、相关董事会、股东会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

三、基本假设

本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

（三）上市公司对本次限制性股票激励计划授予所出具的相关文件真实、可靠；

（四）本次限制性股票激励计划授予事项不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

（五）本次限制性股票激励计划授予涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

四、独立财务顾问意见

（一）本激励计划的审批程序

1、2025年4月21日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司<2025年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。

2、2025 年4月21日至2025年4月30日，公司对本激励计划激励对象名单及职位在公司内部进行了公示。在公示期内，公司薪酬与考核委员未收到任何组织或个人提出的异议。同时，公司于2025年5月7日披露了《董事会薪酬与考核委员会关于2025年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

3、2025年5月12日，公司2024年年度股东会审议并通过了《关于公司<2025年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。本激励计划获得2024年年度股东会的批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在条件成就时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。同日，公司披露了《关于2025年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

4、2025年5月27日，公司召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于向2025年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，董事会薪酬与考核委员会对2025年限制性股票激励计划激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实。

综上，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，公司本次授予激励对象限制性股票相关事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》《2025年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）的相关规定。

（二）本次实施的激励计划与股东会通过的激励计划的差异情况说明

本次授予限制性股票的激励对象及其获授权益数量与公司2024年年度股东会审议通过的《激励计划》中规定的一致。

（三）本次限制性股票的授予条件成就的情况说明

根据公司2024年年度股东会审议通过的《激励计划》中的规定，只有在同时满足下列条件时，激励对象才能获授限制性股票：

1、公司未发生以下任一情形：

①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

④法律法规规定不得实行股权激励的；

⑤中国证监会认定的其他情形。

2、激励对象未发生以下任一情形：

①最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

②最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

③最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

⑥中国证监会认定的其他情形。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，华自科技及其激励对象均未发生上述任一情形，公司本激励计划的授予条件已成就。

（四）本次限制性股票的授予情况

1、限制性股票的授予日：2025年5月27日

2、本次授予限制性股票数量如下：

3、授予价格：4.53元/股；

4、本次股权激励实施后，将不会导致股权分布不符合上市条件要求。

（五）本次限制性股票的授予日

根据公司2024年年度股东会授权，第五届董事会第十二次会议确定的本次激励计划的限制性股票授予日为2025年5月27日。

经核查，公司确定的本次激励计划授予日为交易日，为自股东会审议通过2025年限制性股票激励计划之日起60日内。

本独立财务顾问认为：公司本次限制性股票激励计划的授予日的确定符合《管理办法》《上市规则》《监管指南第1号》及《激励计划》的相关规定。

（六）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明

为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本财务顾问建议华自科技在符合《企业会计准则第11号——股份支付》及《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要求，对本股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响，具体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

（七）独立财务顾问的核查意见

华自科技本次限制性股票激励计划已取得了必要的批准与授权，激励对象均符合

《激励计划》规定的授予所必须满足的条件，本次限制性股票授予日、授予价格、授予对象、授予数量等事项的确定均符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《监管指南第1号》等法律、法规和规范性文件的规定，华自科技不存在不符合公司 2025年限制性股票激励计划规定的授予条件的情形。

五、备查文件及咨询方式

（一）备查文件

1、《华自科技股份有限公司2025年限制性股票激励计划（草案）》；

2、《华自科技股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议》；

3、《华自科技股份有限公司第五届董事会薪薪薪薪薪薪薪薪薪薪薪薪薪薪薪》。

（二）咨询方式

单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司经办人：吴若斌联系电话：021-52583136传真：021-52583528联系地址：上海市新华路639号邮编：200052

（此页无正文，为《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于华自科技股份有限公司2025年限制性股票激励计划授予相关事项之独立财务顾问报告》的签字盖章页）

经办人： 吴若斌

上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司

2025年5月27日