证券代码：300736证券简称：百邦科技公告编号：2025-041
北京百华悦邦科技股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 108,402,830.91 | -21.12% | 342,210,859.61 | -13.13% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -7,638,863.08 | -6,171.91% | -17,192,133.49 | -8.48% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -7,069,699.37 | -324.97% | -16,804,090.79 | 16.63% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -54,093,801.74 | -157.37% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.06 | -6,071.00% | -0.14 | -7.69% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.06 | -6,071.00% | -0.14 | -7.69% |
| 加权平均净资产收益率 | -8.41% | -8.53% | -19.97% | -2.87% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 127,353,881.82 | 153,280,727.16 | -16.91% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 82,022,522.80 | 94,684,966.29 | -13.37% | |
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是□否
| 本报告期 | 年初至报告期末 | |
| 支付的优先股股利（元） | 0.00 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | -0.0597 | -0.1344 |
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -5,682.08 | -5,673.45 | 主要为非流动资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 20,000.00 | 20,000.00 | 政府扶持资金 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产 | -679,057.80 | -694,736.59 | 交易性金融资产投资取得的投资损失 |
| 生的损益 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 95,914.75 | 292,705.92 | |
| 减：所得税影响额 | 16.18 | 16.18 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 322.40 | 322.40 | |
| 合计 | -569,163.71 | -388,042.70 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表项目大幅变动情况及原因分析
（1）2025年9月30日货币资金余额为1,412.33万元，较期初减少78.69%，主要系本报告期公司备货增加、预付采购款增加以及经营亏损所致；
（2）2025年9月30日应收账款余额为1,227.21万元，较期初增加290.04%，主要系本报告期公司大力发展抖音平台资源机销售业务，应收抖音结算款增加所致；
（3）2025年9月30日预付款项余额为1,013.27万元，较期初增加104.14%，主要系为保障十一长假订货，增加预付采购款所致；
（4）2025年9月30日存货余额为4,260.04万元，较期初增加56.57%，主要系本报告期公司发展资源机业务，采购订货增加以及为保障十一长假期间订单正常发货，备货增加所致；
（5）2025年9月30日固定资产余额为110.67万元，较期初增加33.73%，主要系本报告期公司采购电脑等电子设备增加所致；
（6）2025年9月30日使用权资产余额为201.57万元，较期初减少33.94%，主要系本报告期公司房租合同陆续到期导致使用权资产减少所致；
（7）2025年9月30日租赁负债余额为25.16万元，较期初减少81.41%，主要系本报告期公司房租合同陆续到期导致租赁负债减少所致；
2、利润表项目大幅变动情况及原因分析
（1）2025年1-9月销售费用为1,697.28万元，较上年同期增加137.41%，主要系报告期内公司在抖音等平台佣金、推广费增加以及人工成本增加所致；
（2）2025年1-9月管理费用为1,967.08万元，较上年同期减少32.25%，主要系报告期内公司人工成本及2022年和2023年两期激励费用摊销减少所致；
（3）2025年1-9月财务费用为76.20万元，较上年同期减少42.15%，主要系报告期内公司微信支付宝手续费减少所致；
（4）2025年1-9月投资收益为42.03万元，较上年同期减少70.34%，主要系报告期内整体投资金额相比去年同期减少，相应投资收益减少所致；
（5）2025年1-9月公允价值变动损益为-111.50万元，较上年同期减少191.81%，主要系本报告期公司投资交易性金融资产公允价值账面浮亏所致；
（6）2025年1-9月所得税费用为87.13万元，较上年同期增加131.72%，主要系报告期内公司递延所得税减少确认所致；
3、现金流量表项目大幅变动情况及原因分析
（1）2025年1-9月经营活动产生的现金流量净额为-5,409.38万元，较上年同期减少157.37%，主要系报告期内公司备货增加以及公司预付采购款增加所致；
（2）2025年1-9月投资活动产生的现金流量净额为-6.91万元，较上年同期减少109.34%，主要系报告期内公司减少交易性金融资产投资所致；
（3）2025年1-9月筹资活动产生的现金流量净额为200.87万元，较上年同期减少33.99%，主要系本报告期内收到的2022年限制性股票激励款减少所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 10,324 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 北京达安世纪投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 19.93% | 25,373,687 | 质押 | 15,000,000 | |
| 邓芳 | 境内自然人 | 3.88% | 4,933,316 | 不适用 | ||
| 北京悦华众城投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.74% | 4,755,200 | 不适用 | ||
| 刘铁峰 | 境内自然人 | 1.91% | 2,434,600 | 1,825,950 | 不适用 | |
| 华泰证券股份有 | 境内非国有法人 | 1.33% | 1,689,851 | 不适用 | ||
| 限公司 | ||||||
| 中信证券资产管理（香港）有限公司－客户资金 | 其他 | 1.30% | 1,657,175 | 不适用 | ||
| UBSAG | 其他 | 1.10% | 1,401,167 | 不适用 | ||
| #刘春霞 | 境内自然人 | 1.01% | 1,291,100 | 不适用 | ||
| J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 | 其他 | 0.82% | 1,042,809 | 不适用 | ||
| MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. | 其他 | 0.65% | 824,494 | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 北京达安世纪投资管理有限公司 | 25,373,687 | 人民币普通股 | 25,373,687 | |||
| 邓芳 | 4,933,316 | 人民币普通股 | 4,933,316 | |||
| 北京悦华众城投资管理中心（有限合伙） | 4,755,200 | 人民币普通股 | 4,755,200 | |||
| 华泰证券股份有限公司 | 1,689,851 | 人民币普通股 | 1,689,851 | |||
| 中信证券资产管理（香港）有限公司－客户资金 | 1,657,175 | 人民币普通股 | 1,657,175 | |||
| UBSAG | 1,401,167 | 人民币普通股 | 1,401,167 | |||
| #刘春霞 | 1,291,100 | 人民币普通股 | 1,291,100 | |||
| J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 | 1,042,809 | 人民币普通股 | 1,042,809 | |||
| MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. | 824,494 | 人民币普通股 | 824,494 | |||
| 刘一苇 | 797,255 | 人民币普通股 | 797,255 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东北京达安世纪投资管理有限公司与股东北京悦华众城投资管理中心（有限合伙）为同一实际控制人刘铁峰先生所控制的企业，实际控制人刘铁峰先生和股东刘一苇先生为父子关系。除此之外，公司未知前十名股东之间是否存在其他关联关系。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | ||||||
股东刘春霞通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有1,291,100股，实际合计持股1,291,100股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 王静 | 787 | 787 | 高管锁定股 | 离任监事，原定任期届满六个月,已全部解 |
| 锁 | ||||||
| 李岩 | 18,984 | 18,984 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年按照其持股数的25%解锁 | ||
| 陈进 | 961,938 | 240,485 | 721,453 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年按照其持股数的25%解锁 | |
| 刘铁峰 | 1,825,950 | 1,825,950 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年按照其持股数的25%解锁 | ||
| CHENLIYA | 281,700 | 281,700 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年按照其持股数的25%解锁 | ||
| 合计 | 3,089,359 | 241,272 | 2,848,087 | -- | -- |
三、其他重要事项
?适用□不适用
一、公司董事会、监事会换届选举事宜2025年1月14日，公司分别召开了2025年第一次临时股东大会、2025年第一次职工代表大会、第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议，完成了董事会、监事会的换届选举及高级管理人员的聘任。具体内容详见公司于2025年1月14日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
二、注销库存股公司分别于2025年4月24日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议及2025年5月15日召开的2024年年度股东大会，分别审议通过了《关于注销公司回购专用证券账户库存股并减少注册资本的议案》，同意公司对回购专用证券账户中的2,772,580股库存股予以注销并减少注册资本。
2025年7月8日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成已回购股份2,772,580股的注销事宜。公司总股本将由130,065,904股减少至127,293,324股，注册资本由130,065,904元减少至127,293,324元。
2025年7月16日，公司完成相应的工商变更登记备案手续，并取得了由北京市朝阳区市场监督管理局换发的《营业执照》，公司注册资本变更为127,293,324元，其他登记事项未发生变更。具体内容详见公司于2025年4月25日、2025年5月15日、2025年7月9日和2025年7月16日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
三、2022年限制性股票激励计划
公司于2025年8月27日，召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过《关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期及预留授予部分第二个归属期符合归属条件的议案》，公司董事会认为公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期及预留授予部分第二个归属期归属条件已经成就，同意公司在相应等待期届满后按照激励计划的相关规定为符合条件的8名激励对象办理归属相关事宜，本次可归属的限制性股票数量为64.10万股。并且由于激励对象个人原因，作废2022年限制性股票激励计划已授予尚未归属的限制性股票合计
17.20万股。具体内容详见公司于2025年8月28日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
四、2023年限制性股票激励计划
公司于2025年8月27日，召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件未成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，根据公司《2023年限制性股票激励计划（草案）》中的相关规定，由于公司层面业绩未达到考核要求以及激励对象个人原因，公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件未成就，本次作废2023年限制性股票激励计划已授予尚未归属的限制性股票合计131.20万股。具体内容详见公司于2025年8月28日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京百华悦邦科技股份有限公司
2025年09月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 14,123,251.03 | 66,281,059.53 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 10,437,022.00 | 11,552,034.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 12,272,111.53 | 3,146,376.18 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 10,132,724.73 | 4,963,543.72 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,971,284.91 | 2,876,172.47 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 42,600,354.76 | 27,208,961.77 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,991,717.85 | 5,874,592.34 |
| 流动资产合计 | 98,528,466.81 | 121,902,740.01 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,106,690.39 | 827,580.51 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,015,722.73 | 3,051,164.26 |
| 无形资产 | 3,610,326.41 | 4,462,058.05 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 16,856,332.79 | 16,856,332.79 |
| 长期待摊费用 | 457,360.75 | 541,504.92 |
| 递延所得税资产 | 4,778,981.94 | 5,639,346.62 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 28,825,415.01 | 31,377,987.15 |
| 资产总计 | 127,353,881.82 | 153,280,727.16 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 6,496,774.00 | 5,070,316.13 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 4,517,440.64 | 5,592,916.70 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,562,181.99 | 4,308,174.66 |
| 应交税费 | 2,109,858.65 | 2,101,798.21 |
| 其他应付款 | 28,970,480.70 | 37,650,247.44 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,679,853.05 | 1,808,538.48 |
| 其他流动负债 | 558,679.61 | 708,890.25 |
| 流动负债合计 | 47,895,268.64 | 57,240,881.87 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 251,576.63 | 1,353,342.80 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 251,576.63 | 1,353,342.80 |
| 负债合计 | 48,146,845.27 | 58,594,224.67 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 127,934,324.00 | 130,065,904.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 132,642,837.64 | 159,465,665.59 |
| 减：库存股 | 33,484,097.95 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 17,068,098.65 | 17,068,098.65 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -195,622,737.49 | -178,430,604.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 82,022,522.80 | 94,684,966.29 |
| 少数股东权益 | -2,815,486.25 | 1,536.20 |
| 所有者权益合计 | 79,207,036.55 | 94,686,502.49 |
| 负债和所有者权益总计 | 127,353,881.82 | 153,280,727.16 |
法定代表人：刘铁峰主管会计工作负责人：CHENLIYA会计机构负责人：CHENLIYA
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 342,210,859.61 | 393,935,656.11 |
| 其中：营业收入 | 342,210,859.61 | 393,935,656.11 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 360,810,898.37 | 416,813,577.50 |
| 其中：营业成本 | 317,871,588.59 | 373,965,665.65 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 396,353.17 | 461,801.46 |
| 销售费用 | 16,972,821.29 | 7,149,091.08 |
| 管理费用 | 19,670,784.90 | 29,033,245.24 |
| 研发费用 | 5,137,303.40 | 4,886,509.43 |
| 财务费用 | 762,047.02 | 1,317,264.64 |
| 其中：利息费用 | 113,109.67 | 167,650.17 |
| 利息收入 | 266,133.88 | 226,530.99 |
| 加：其他收益 | 80,588.38 | 268,518.05 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 420,275.41 | 1,417,119.08 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,115,012.00 | 1,214,455.94 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -160,079.34 | 1,408.42 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,115.31 | -25,065.72 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -206.78 | -11,040.51 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -19,397,588.40 | -20,012,526.13 |
| 加：营业外收入 | 634,310.13 | 2,209,063.97 |
| 减：营业外支出 | 414,606.49 | 791,967.80 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -19,177,884.76 | -18,595,429.96 |
| 减：所得税费用 | 871,271.18 | -2,746,548.40 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -20,049,155.94 | -15,848,881.56 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -20,049,155.94 | -15,848,881.56 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -17,192,133.49 | -15,848,881.56 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,857,022.45 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -20,049,155.94 | -15,848,881.56 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -17,192,133.49 | -15,848,881.56 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,857,022.45 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.14 | -0.13 |
| （二）稀释每股收益 | -0.14 | -0.13 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘铁峰主管会计工作负责人：CHENLIYA会计机构负责人：CHENLIYA
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 369,545,444.52 | 442,370,726.34 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,615,914.69 | 18,312,079.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 371,161,359.21 | 460,682,806.19 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 372,460,903.25 | 429,957,658.66 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 26,671,933.51 | 28,459,329.37 |
| 支付的各项税费 | 2,428,788.48 | 3,056,800.60 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,693,535.71 | 20,226,926.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 425,255,160.95 | 481,700,715.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,093,801.74 | -21,017,909.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 41,008.20 | 69,383,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 420,275.41 | 1,423,383.31 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,251.03 | 39,165.68 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 471,534.64 | 70,845,548.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 499,639.58 | 99,861.87 |
| 投资支付的现金 | 41,008.20 | 70,005,894.06 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 540,647.78 | 70,105,755.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -69,113.14 | 739,793.06 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,527,040.00 | 4,270,400.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,527,040.00 | 4,270,400.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,518,320.52 | 1,227,468.34 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,518,320.52 | 1,227,468.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,008,719.48 | 3,042,931.66 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,613.10 | -3,328.56 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -52,157,808.50 | -17,238,512.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 58,281,059.53 | 62,579,510.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 6,123,251.03 | 45,340,997.42 |
（二）审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
□是?否公司第三季度财务会计报告未经审计。
北京百华悦邦科技股份有限公司
董事会2025年10月27日