协创数据技术股份有限公司 关于公司2026 年度开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整, 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额
(1)交易目的:为规避外汇市场风险,防范汇率大幅度波动对 公司经营造成的不利影响,提高外汇资金使用效率,公司及子公司(指 合并报表范围内子公司,以下简称“子公司”)拟基于经营的实际需 求,适度开展外汇套期保值业务。
(2)交易品种:交易币种包括但不限于美元、欧元、泰铢、港 币等与实际业务相关的币种。
(3)交易工具:包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期 权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权及其他外汇衍生产品 或其组合等。
(4)交易对手方:依法设立、经营稳健、资信良好,具有金融 衍生品交易业务经营资格的金融机构。
(5)交易金额:预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人 民币16 亿元或等值外币,在交易期限内任一时点的交易金额(含前
述交易的收益进行再交易的相关金额)将不超过上述额度(上述额度 包括公司已开展的外汇套期保值业务);预计动用的交易保证金和权 利金上限(包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授 信额度、为应急措施所预留的保证金等)不超过任一交易日所持有最 高合约价值的10%。
2、已履行的审议程序
本事项已经公司第四届董事会审计委员会2026 年第一次会议、 第四届董事会第十二次会议审议通过,尚需提交公司股东会审议。
3、风险提示
公司及子公司拟开展的外汇套期保值交易将遵循合法、谨慎、安 全和有效的原则,不从事以投机为目的的衍生品交易,但开展外汇套 期保值交易仍会存在价格波动风险、流动性风险、履约风险、操作风 险、法律风险等,公司将根据规定及时履行信息披露义务,敬请广大 投资者充分关注相关风险。
一、外汇套期保值业务情况概述
(一)交易目的
公司主营业务开展过程中涉及部分海外业务且以外币结算,为了 降低汇率、利率波动对公司利润带来的影响,公司及子公司拟基于生 产经营的实际需求,适度开展外汇套期保值业务。
公司及子公司拟采用远期结售汇、外汇掉期等外汇衍生产品,对 冲进出口合同预期收付汇及手持外币资金的汇率变动风险。外汇衍生
产品作为套期工具,其市场价格或公允价值变动能够降低汇率风险引 起的风险敞口变化程度,从而达到风险相互对冲的经济关系并实现套 期保值目的。
公司及子公司开展外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础, 整体外汇套期保值业务规模与公司及子公司实际进出口业务量、外币 资产、外币负债规模相适应,不进行单纯以盈利为目的的衍生品交易, 有利于公司及子公司主营业务发展,合理降低财务费用,相关资金使 用安排具有合理性。
(二)交易金额
公司及子公司开展外汇套期保值业务,预计任一交易日持有的最 高合约价值不超过人民币16 亿元或等值外币,在交易期限内任一时 点的交易金额(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)将不超过 上述额度(上述额度包括公司已开展的外汇套期保值业务);预计动 用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提供的担保物价值、预 计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等)不超过 任一交易日所持有最高合约价值的10%。
(三)交易方式
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务交易对手为依法设立、 经营稳健、资信良好,具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构。 本次外汇套期保值业务交易对手方不涉及关联方。交易品种包括但不 限于美元、欧元、泰铢、港币等与实际业务相关的币种。交易工具包 括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、
利率掉期、利率期权及其他外汇衍生产品或其组合等,交易场所包括 场内和场外。
(四)交易期限及授权
交易期限为自公司2025 年度股东会审议通过之日起十二个月内, 前述额度在交易期限内可以循环使用。董事会提请股东会授权公司法 定代表人或其指定的授权代表在额度范围内签署相关协议。
(五)资金来源
公司及子公司拟开展外汇套期保值业务的资金为自有资金,不涉 及使用募集资金或银行信贷资金。
二、交易风险分析及风险控制措施
(一)风险分析
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务将遵循合法、审慎、安 全、有效的原则,不从事以投机为目的的衍生品交易,但也会存在一 定的风险,主要包括:
1、价格波动风险:可能产生因标的利率、汇率、市场价格等波 动而导致交易亏损的市场风险。
2、流动性风险:因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、履约风险:开展套期保值业务存在合约到期交易对手无法履 约造成违约而带来的风险。
4、操作风险:在开展交易时,如操作人员未按规定程序进行外 汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息,将带来操作风险。
5、法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制
度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失的风险。
(二)风险控制措施
1、明确金融衍生品交易原则:金融衍生品交易以规避和防范汇 率、利率风险为目的,禁止任何风险投机行为。
2、制度建设:公司已制定《外汇套期保值制度》,对外汇套期 保值业务的审批权限、业务管理及操作流程、后续管理及信息披露、 内部风险控制措施以及信息保密和隔离措施等做出明确规定,能够有 效规范金融衍生品交易行为,控制金融衍生品交易风险。
3、产品选择:在进行金融衍生品交易前,在多个交易对手与多 种产品之间进行比较分析,选择最适合公司业务背景、流动性强、风 险可控的金融衍生工具开展业务。
4、交易对手管理:充分了解办理金融衍生品的金融机构的经营 资质、实施团队、涉及的交易人员、授权体系,慎重选择信用良好且 与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。
5、人员搭建:设专人对持有的金融衍生品合约持续监控,在市 场剧烈波动或风险增大情况下,或导致发生重大浮盈浮亏时及时报告 公司管理层,并及时制订应对方案。
三、交易相关会计处理
公司将根据财政部《企业会计准则第22 号--金融工具确认和 计量》、《企业会计准则第24 号--套期会计》、《企业会计准则 第37 号--金融工具列报》、《企业会计准则第39 号--公允价值 计量》等相关规定及其指南,对拟开展的外汇套期保值业务进行相应
的核算和披露,具体以年度审计结果为准。
四、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性分析
公司及合并报表范围内的子公司基于生产经营相关实际需求,在 不影响正常经营活动并有效控制风险的前提下适度开展外汇套期保 值业务,有利于提高公司应对外汇波动风险的能力,防范汇率大幅波 动对经营造成的不利影响,有利于公司主营业务发展,合理降低财务 费用,具备必要性。公司开展外汇套期保值业务是以生产经营为基础, 以具体经营业务为依托,以套期保值为目的。公司已根据相关法律法 规的要求制定了《外汇套期保值制度》,并通过加强内部控制,落实 风险防范措施,具备可行性。
五、公司就开展外汇套期保值业务履行的审批程序
(一)董事会审计委员会审议情况
公司于2026 年3 月13 日召开第四届董事会审计委员会2026 年 第一次会议,审议通过了《关于公司2026 年度开展外汇套期保值业 务的议案》,审计委员会委员一致同意将该议案提交至第四届董事会 第十二次会议审议。
(二)董事会审议情况
公司于2026 年3 月13 日召开第四届董事会第十二次会议,审议 通过了《关于公司2026 年度开展外汇套期保值业务的议案》,公司 编制的《关于公司2026 年度开展外汇套期保值业务的可行性分析报 告》作为上述议案附件,一并提交公司董事会审议通过。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第7 号--交易与关联交易》等有关规定, 本事项不涉及关联交易,尚需提交公司股东会审议。
六、备查文件
(一)第四届董事会第十二次会议决议;
(二)第四届董事会审计委员会第一次会议决议;
(三)关于公司2026 年度开展外汇套期保值业务的可行性分析 报告;
(四)《外汇套期保值制度》;
(五)以公司名义开立的期货和衍生品合约账户和资金账户情况。
特此公告。
协创数据技术股份有限公司
董事会
2026 年3 月17 日