华泰联合证券有限责任公司 关于康平科技(苏州)股份有限公司 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
华泰联合证券有限责任公司(以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”)作为 康平科技(苏州)股份有限公司(以下简称“康平科技”或“公司”)首次公开发行 股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号--创业板上市公司规范运作》 等有关规定,对康平科技本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项进 行了审慎尽职调查,具体核查情况如下:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意康平科技(苏州)股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]2258 号)同意注册,公司首次公开 发行人民币普通股(A 股)股票2,400 万股,发行价格为14.30 元/股,募集资金 总额为人民币343,200,000.00 元,扣除不含税发行费用人民币51,396,484.19 元, 实际募集资金净额为人民币291,803,515.82 元。
上述募集资金已于2020 年11 月13 日到位,信永中和会计师事务所(特殊 普通合伙)对募集资金到位情况进行了审验并出具了《验资报告》 (XYZH/2020NJAA20005)。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户, 并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三/四方监管协议》。
二、募集资金使用情况
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》及后续对募集资 金投资项目的历次变更情况1,截至2025 年12 月31 日,公司募投项目及募集资
1 详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上于2020 年12 月31 日披露的《关于调整部分募投项目 募集资金投资额的公告》(公告编号:2020-016);于2021 年2 月10 日披露的《关于变更部分募集资金 用途暨向全资子公司增资的公告》(公告编号:2021-004);于2021 年8 月27 日披露的《关于变更部分
金使用情况如下:
单位:万元 注:以上数据尚未经会计师事务所鉴证。
项目达到预
募集资金累计
募集资金拟投入
序
募集资金投
定可使用状
项目名称 实施主体 投资总额
金额
资进度
已投入金额
号
态日期
年产电动工具、家用电器
苏州迎东电
及汽车配件电机1200 万
动工具有限
30,000.00
台、电动工具整机60 万
公司
台项目(已终止)
康平科技
2 补充流动资金
(苏州)股
4,500.00 4,500.00 4,500.00 100.00%
份有限公司
871.58万美元
年产电机320 万台、电动
1,800万美元
康平科技
1,800万美元
2024年5月
(折合人民币
工具6 万台项目(已结
(折合人民币约
(折合人民币
(越南)有
51.03%
19日
项)
限公司
11,628万)
约11,628万)
约5,933.91万)
年产电动工具、家用电器
艾史比特
2027年12月
和汽车配件电机1000 万
(广东)电
19,800.00 13,052.35 4,318.56 33.09%
19日
台项目
机有限公司
合计 65,928.00 29,180.35 14,752.47 50.56%
三、前次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
公司于2025 年3 月21 日召开第五届董事会2025 年第二次(临时)会议及 第五届监事会2025 年第一次(临时)会议,审议通过了《关于使用部分闲置募 集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目正常进行 的前提下,使用不超过人民币5,000 万元(含本数)的闲置募集资金暂时补充流 动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起一年,到期将归还至募集资金专项 账户。
公司已于2026 年3 月18 日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 人民币4,900 万元全部归还至公司募集资金专项账户,使用期限未超过一年。公 司已将上述募集资金归还情况通知保荐机构和保荐代表人。
募集资金用途的公告》(公告编号:2021-042);于2022 年12 月20 日披露的《关于变更部分募集资金 投资项目实施主体及实施地点的公告》(公告编号:2022-070);于2023 年5 月18 日披露的《关于调整 部分募集资金投资项目计划进度的公告》(公告编号:2023-031);于2023 年12 月20 日披露的《关于 调整部分募集资金投资项目计划进度的公告》(公告编号:2023-063);于2024 年12 月19 日披露的 《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的公告》(公告编号:2024-054);于2026 年1 月27 日披露 的《关于调整部分募集资金投资项目建设内容、投资总额及计划进度的公告》(公告编号:2026-005)。
四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
(一)本次补充流动资金的原因及计划
随着公司业务规模的不断扩大,公司需不断加大投入,对流动资金的需求亦 不断增加,同时,鉴于公司募集资金按计划分步投入使用,在投入期间将出现部 分募集资金暂时闲置的情况,因此,为提高公司募集资金使用效率,同时满足公 司经营规模扩大的资金需求,减少公司的财务费用支出,优化财务结构,维护公 司和股东的利益,在保证募集资金投资项目正常进行的前提下,公司拟使用不超 过人民币5,000 万元(含本数)的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限为 自董事会审议通过之日起一年,到期将归还至募集资金专项账户。
(二)本次补充流动资金的合理性及必要性
随着公司业务规模的不断扩大,公司需不断加大投入,对流动资金的需求亦 不断增加。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金,是本着股东利益 最大化原则,在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下,结合公司生产经 营需求的情况下进行的,符合《上市公司募集资金监管规则》等相关规定,不会 影响募集资金投资项目的正常进行,也不存在变相改变募集资金投向的行为。
(三)本次补充流动资金的收益测算
按照目前银行一年期贷款市场报价利率(LPR)3.00%测算,公司本次使用 部分闲置募集资金暂时补充流动资金,预计可为公司节约财务费用约为150.00 万元。
(四)本次补充流动资金的相关承诺
公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与公司主营业务 相关的生产经营活动使用,不会直接或间接地用于证券投资、衍生品交易等高风 险投资,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,也不会影响募集 资金投资项目的正常进行。公司保证将在期满后及时、足额地将暂时补充流动资 金的闲置募集资金归还至募集资金专项账户。为保证募集资金投资项目计划的正 常进行,如募集资金投资项目需要,公司将提前及时分批次地将募集资金归还至 募集资金专项账户。
五、本次开立专户并授权签订监管协议的情况
为规范暂时补充流动资金的闲置募集资金的存放、管理和使用,保护投资者 的利益,根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号--创业板上市公 司规范运作》、《上市公司募集资金监管规则》等相关法律法规及公司《募集资 金管理制度》的规定,公司拟开立闲置募集资金暂时补充流动资金的专项账户。
公司董事会同意公司开立上述募集资金专户,并授权公司经营管理层或其授 权代表全权办理上述专户开立及签订监管协议等相关事宜。公司将在签订监管协 议后,及时履行相应的信息披露义务。
六、履行的审议程序
公司于2026 年3 月20 日召开第五届董事会2026 年第二次(临时)会议, 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司 在保证募集资金投资项目正常进行的前提下,使用不超过人民币5,000 万元(含 本数)的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起 一年,到期将归还至募集资金专项账户。同时,为规范暂时补充流动资金的闲置 募集资金的存放、管理和使用,保护投资者的利益,董事会同意公司开立闲置募 集资金暂时补充流动资金的专户,并授权公司经营管理层或其授权代表全权办理 上述专户开立及签订监管协议等相关事宜。
七、保荐机构意见
经核查,华泰联合证券认为:康平科技本次使用部分闲置募集资金暂时补充 流动资金事项,已经公司董事会审议通过,履行了必要的程序;公司本次使用部 分闲置募集资金暂时补充流动资金,仅限于与主营业务相关的生产经营活动使用, 不影响募集资金投资计划的正常进行,也不存在变相改变募集资金用途和损害股 东利益的情形。本保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 的事项无异议。
(本页无正文,为《华泰联合证券有限责任公司关于康平科技(苏州)股份有限 公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页)
保荐代表人(签字):
郑士杰
贾 鹏
华泰联合证券有限责任公司(公章)
年 月 日