拓新药业集团股份有限公司 关于2025年度会计师事务所履职情况的评估报告

拓新药业集团股份有限公司(以下简称“公司”)聘请信永中和会计师事务 所(特殊普通合伙)(以下简称“信永中和”)作为公司2025年度财务报告和内 部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 --创业板上市公司规范运作》等规定和要求,公司对信永中和2025年度审计过 程中的履职情况进行了评估。

一、2025年度会计师事务所基本情况

1、基本信息

名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

成立日期:2012年3月2日

组织形式:特殊普通合伙企业

注册地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层

首席合伙人:谭小青先生

2、人员信息

截至2024年12月31日,信永中和合伙人(股东)259人,注册会计师1780人。 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。

3、业务规模

信永中和2024年度业务收入为40.54亿元(含统一经营),其中,审计业务 收入为25.87亿元,证券业务收入为9.76亿元。2024年度,信永中和上市公司年 报审计项目383家,收费总额4.71亿元,涉及的主要行业包括制造业,信息传输、 软件和信息技术服务业,交通运输、仓储和邮政业,电力、热力、燃气及水生产 和供应业,金融业,文化和体育娱乐业,批发和零售业,建筑业,采矿业,租赁 和商务服务,水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客户家

数为255家。

2、投资者保护能力

信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险,职业保险累计赔偿限额和 职业风险基金之和超过2亿元,职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。 除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外,信永中和近三年无因执业行为在相关 民事诉讼中承担民事责任的情况。

3、诚信记录

信永中和会计师事务所截至2024年12月31日的近三年因执业行为受到刑事 处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次和纪律处分0次。 53名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施 17次、自律监管措施10次和纪律处分1次。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司2025年度报告工作安排,信永中和对公司2025年度财务报告及内部控制 的有效性进行了审计,同时对公司2025年度募集资金存放与实际使用情况、非经 营性资金占用及其他关联资金往来出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中,信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立 性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价 方法、年度审计重点、审计调整事项等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、公司对会计师事务所履职情况的评估

公司认为:信永中和会计师事务所在公司2025年度审计过程中坚持以公允、 客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司 2025年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清 晰、及时。

拓新药业集团股份有限公司

2026年3月27日