拓新药业集团股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责 情况的报告

拓新药业集团股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公 司章程》《董事会审计委员会工作条例》等规定和要求,本着勤勉尽责的原则, 恪尽职守,认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估 及履行监督职责的情况汇报如下:

一、2025年年审会计师事务所的基本情况

(一)会计师事务所基本情况

1、基本信息

名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

成立日期:2012年3月2日

组织形式:特殊普通合伙企业

注册地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层

首席合伙人:谭小青先生

2、人员信息

截至2024年12月31日,信永中和合伙人(股东)259人,注册会计师1780人。 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。

信永中和2024年度业务收入为40.54亿元(含统一经营),其中,审计业务 收入为25.87亿元,证券业务收入为9.76亿元。2024年度,信永中和上市公司年 报审计项目383家,收费总额4.71亿元,涉及的主要行业包括制造业,信息传输、

软件和信息技术服务业,交通运输、仓储和邮政业,电力、热力、燃气及水生产 和供应业,金融业,文化和体育娱乐业,批发和零售业,建筑业,采矿业,租赁 和商务服务,水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客户家 数为255家。

3、投资者保护能力

信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险,职业保险累计赔偿限额和 职业风险基金之和超过2亿元,职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。 除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外,信永中和近三年无因执业行为在相关 民事诉讼中承担民事责任的情况。

4、诚信记录

信永中和会计师事务所截至2024年12月31日的近三年因执业行为受到刑事 处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次和纪律处分0次。 53名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施 17次、自律监管措施10次和纪律处分1次。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议及2024年度股东 大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,续聘信永中和会计师事务所 (特殊普通合伙)为公司2025年度审计机构,聘期一年,具体审计费用由股东大 会授权公司管理层根据2025年度公司审计工作量及公允合理的定价原则,与信永 中和确定。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司2025年度报告工作安排,信永中和对公司2025年度财务报告及内部控制 的有效性进行了审计,同时对公司2025年度募集资金存放与实际使用情况、非经 营性资金占用及其他关联资金往来出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中,信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立 性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价

方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了 沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作条例》等有关规定,审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下:

(一)审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、 过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为上市公 司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。2025年4月 25日,公司第五届董事会审计委员会第四次会议审议通过了《关于续聘会计师事 务所的议案》,同意继续聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2025年度审计机构,并同意将该议案提交公司董事会审议。

(二)2025年12月18日,审计委员会以通讯形式与负责公司审计工作的注册 会计师及项目负责人召开沟通会议,对2025年度审计工作的审计范围、重要时间 节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了信永 中和相关情况汇报,并对审计工作提出意见与建议。

(三)2026年3月26日,董事会审计委员会再次与负责公司审计工作的注册 会计师召开关于年度审计相关工作的沟通会,对2025年度审计报告的完成情况等 进行了沟通交流。董事会审计委员会委员听取了信永中和关于公司审计内容相关 情况报告,并对审计工作提出了意见和建议。

(四)2026年3月27日,公司第五届董事会审计委员会第八次会议以现场会 议形式召开,审议通过2025年年度报告及其摘要、财务决算报告、内部控制评价 报告、募集资金存放与使用情况的专项报告、续聘会计师事务所等议案并同意提 交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董 事会审计委员会工作条例》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师 事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行

了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报 告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态 度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2025年年 报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

拓新药业集团股份有限公司

董事会审计委员会

2026年3月27日