深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司

利润分配管理制度

第一章总则

第一条为进一步规范深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司（以下简称

“公司”）利润分配管理，建立科学、持续、稳定的分红机制，保护中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《上市公司监管指引第

号—上市公司现金分红》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规以及《深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二章利润分配政策第二条利润分配政策的基本原则：

公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展，公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。公司持有的公司股份不参与分配利润。公司董事会和股东会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。第三条公司缴纳所得税后的利润弥补上一年度亏损后，按下列顺序分配：

（一）提取法定公积金；

（二）提取任意公积金；

（三）支付股东股利。

公司董事会应根据国家法律、行政法规及公司的经营状况和发展的需要确定本条第（二）、（三）项所述利润分配的具体比例，并提交股东会批准。第四条公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定

公积金，公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。第五条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增

加公司资本。资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金应不少于转增前公司注册资本的百分之二十五。第六条公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份

比例分配。股东会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。第七条公司可以采取现金、股票或两者相结合的方式分配股利，并优先推

行以现金方式分配股利；公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。第八条公司根据公司章程规定进行年度利润分配。公司董事会可以根据公

司的自身经营模式、盈利水平向公司股东会提议进行中期利润分配。第九条公司当年度实现盈利且累计未分配利润为正数，在依法弥补亏损、

提取法定公积金、盈余公积金、准备金后有可分配利润的，则公司

应当进行现金分红。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，

如无重大对外投资计划或重大现金支出发生，任意三个连续会计年

度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可

分配利润的30%。

重大投资计划或者重大现金支出指以下情形之一：

（

）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5000万元；

（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。满足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东会审议批准。第十条公司存在下列情形之一的，可以不按照第九条规定进行现金分红：

（一）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计

支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5000万元；

（二）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计

支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%；

（三）审计机构对公司当年度财务报告出具非标准无保留意见的

审计报告；

（四）分红年度净现金流量为负数，且年底货币资金余额不足以支

付现金分红金额的。第十一条在满足现金红利条件的情况下，具体分配比例由公司董事会根据

公司经营状况和中国证券监督管理委员会的有关规定拟定，由股东会审议决定。如公司营业收入、利润规模增长迅速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出实施股票股利分配预案。如公司同时采取现金及股票股利分配利润的，在满足公司正常生产经营的资金需求的情况下，公司实施差异化现金分红政策：

（一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润

分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

80%；

（二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润

分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（三）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润

分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前款第（三）项规定处理。现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。第十二条在公司符合上述现金分红的规定，具有公司成长性、每股净资产

的摊薄、股本规模和股权结构等真实合理因素，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，董事会可以在实施上述现金分红之外提出股票股利分配方案，并提交股东会审议。第十三条公司在实施利润分配及转增股本时应以每10股表述分红派息、

转增股本的比例，股本基数应当以方案实施前的实际股本为准。如扣税的，说明扣税后每10股实际分红派息的金额、数量。

第三章股东回报规划

第十四条公司在综合分析企业实际经营发展情况、社会资金成本、外部融

资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来的盈利规模、现金流量状况发展所处阶段、项目投资资金需求及债务融资环境等因素，建立对投资者持续稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配作出制度性安排，以保证利润分配政策的合理性和稳定性。第十五条公司股东回报规划充分考虑和听取股东（特别是公众投资者）、

独立董事的意见，并重视对投资者的合理投资回报。股东回报规划的制定应符合《公司章程》有关利润分配政策的相关条款。

第十六条公司应强化回报股东的意识，应以三年为一个股东回报规划周期。

董事会应每三年重新审阅一次《股东回报规划》，结合公司盈利能力、经营发展规划、社会资金成本、外部融资环境等因素，在充分考虑和听取股东（特别是公众投资者）和独立董事的意见后，研究论证下一周期的股东回报规划并提出预案，提交股东会审议。

第四章利润分配决策机制

第十七条在每个会计年度结束后四个月内，公司管理层、董事会应结

合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和预案。股东会应依法依规对董事会提出的分红议案进行表决。第十八条公司在制定现金分红具体方案时，公司董事会应当认真研究

和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上，形成利润分配方案。独立董事认为现金分红方案可能损害公司或者中小股东权益的，有权发表独立意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议公告中披露独立董事的意见及未采纳或者未完全采纳的具体理由。第十九条董事会提出的利润分配方案需经董事会过半数以上董事表决

通过，并提交股东会审议。第二十条董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建

议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决

情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。第二十一条股东会审议利润分配方案需经出席股东会的股东所持表决权

的二分之一以上通过。第二十二条公司应切实保障中小股东参与股东会的权利，在公司股东会

对利润分配方案进行审议前，可通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。第二十三条利润分配方案经股东会审议通过后方可实施。第二十四条公司利润分配政策不得随意调整而降低对股东的回报水平，

因国家法律法规和证券部门对公司的利润分配政策颁布新的规定或公司外部经营环境、自身经营状况发生较大变化而需要调整分红政策的，公司应本着维护广大股东利益的原则，经过详细论证后由董事会做出决议，然后提交股东会审议，并经出席股东会的股东所持表决权的

以上通过。公司审议调整或者变更利润分配政策，股东会应向股东提供网络形式的投票平台；董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东会上的投票权。第二十五条公司应严格按照有关规定在年度报告、半年度报告中披露利

润分配政策和现金分配预案的执行情况。公司董事会对本年度盈利，但未提出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，在召开股东会时除现场会议外，还应向股东提供网络形式的投票平台。

第五章利润分配监督约束机制

第二十六条审计委员会应对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回

报规划的情况及决策程序进行监督。审计委员会发现董事会存在未严格执行现金分红政策和股东回报规划、未严格履行相应决策程序或未能真实、准确、完整进行相应信息披露的，应当发表明确意见，并督促其及时改正。第二十七条公司的利润分配方案由董事会制订并交由股东会审议批准。

第二十八条公司根据有关法律法规和规范性文件的规定，行业监管政策，

自身经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者因为外部经营环境发生重大变化确实需要调整利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，在履行有关程序后可以对既定的利润分配政策进行调整，但调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。董事会应综合考虑利润分配政策调整的条件，并结合公众投资者特别是中小股东和独立董事的意见，拟定调整利润分配政策的议案。董事会提出的调整利润分配政策议案需经董事会半数以上董事表决通过。调整利润分配政策的议案经上述程序审议通过后，需提交公司股东会审议，并经出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过。第六章利润分配的执行及信息披露

第二十九条公司应当在董事会审议通过利润分配方案后，及时披露方案

的具体内容。公司实施利润分配方案的，应当在实施方案的股权登记日前三至五个交易日内披露方案实施公告。公司股东会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。第三十条公司在披露利润分配方案时，公告应当包含以下内容：

（一）按照《公司法》和公司章程的规定弥补亏损、提取法定公积金、任意公积金的情况以及股本基数、分配比例、分配总额及其来源；

（二）本期利润分配及现金分红的基本情况；现金分红同时发放股票股利的，应当结合公司发展阶段、成长性、每股净资产的摊薄和重大资金支出安排等因素，说明现金分红在本次利润分配中所占比例及其合理性。以当年已实施的回购股

份金额视同现金分红金额的，应当说明该种方式计入现金分红的金额和比例；

（三）利润分配方案是否符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划等。第三十一条公司应当严格执行《公司章程》确定的利润分配政策以及股

东会审议批准的利润分配具体方案。第三十二条公司应当在定期报告中详细披露现金分红政策的制定及执行

情况，说明是否符合《公司章程》的规定或者股东会决议的

要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和

机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合

法权益是否得到充分维护等。

对现金分红政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变

更的条件和程序是否合规和透明等。第三十三条公司在前次发行招股说明书中披露了分红政策、股东回报规

划和分红计划的，应在年度报告中对其执行情况作为重大事

项加以提示。

第七章附则第三十四条本制度未尽事宜，按国家有关法律法规和《公司章程》的规

定执行；本制度如与国家日后颁布的法律法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律法规和《公司章程》的规定执行。第三十五条本制度由董事会制订和修改，经股东会审议通过之日起生效。第三十六条股东会授权董事会根据有关法律、行政法规、部门规章和《公

司章程》的要求修改、修订本制度，并报股东会批准。第三十七条本制度由公司董事会负责解释。

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2025年8月22日