证券代码：301550证券简称：斯菱股份公告编号：2025-032

浙江斯菱汽车轴承股份有限公司关于续聘2025年度会计师事务所的公告

特别提示：本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

一、董事会会议召开情况

浙江斯菱汽车轴承股份有限公司（以下简称“公司”或“斯菱股份”）于2025年8月22日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》，公司董事会同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：

“天健会计师事务所”或“天健”）为公司2025年度财务和内控审计机构，本议案尚需公司2025年第一次临时股东大会审议。本次续聘符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定，现将具体情况公告如下：

二、审计机构信息

（一）基本信息

机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2011年7月18日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

负责人：钟建国截至2024年12月31日合伙人数量：241人截至2024年12月31日注册会计师人数：2356人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：904人2024年度业务总收入：26.69亿元2024年度审计业务收入：25.63亿元2024年度证券业务收入：14.65亿元2024年度上市公司审计客户家数：756家主要服务行业：制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、建筑业

2024年度上市公司年报审计收费总额：7.35亿元本公司同行业上市公司审计客户家数：578家

（二）投资者保护能力天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至2024年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：

上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对其履行能力产生任何不利影响。

（三）诚信记录天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2022年1月1日至2024年12月31日）因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次，纪律处分2次，未受到刑事处罚。67名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚12人次、监督管理措施32人次、自律监管措施24人次、纪律处分13人次，未受到刑事处罚。

三、项目信息

（一）基本信息

[注1]项目合伙人及签字注册会计师：李伟海，2007年起成为注册会计师，2005年开始从事上市公司审计，2007年开始在天健执业，2025年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核莱宝高科、申昊科技、盈方微、亚太股份等多家上市公司审计报告。

[注2]签字注册会计师：王怡婷，2021年起成为注册会计师，2018年开始从事上市公司审计，2021年开始在天健执业，2025年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核浙江迎丰科技股份有限公司1家上市公司审计报告。

[注3]项目质量复核人员：陈灵灵，2014年起成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2014年开始在天健执业，2025年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核中控技术、安思杰、恒铭达、斯菱股份等4家上市公司审计报告。

（二）诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

（三）独立性

天健会计师事务所及本项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人能够在执行本项目审计工作时保持独立性，不存在可能影响独立性的情形。

（四）审计收费

审计费用定价原则主要基于公司的业务规模、审计工作的复杂程度、事务所提供审计服务所需配备的审计人员和投入的工作量等因素综合考虑。

公司2024年度财务报表审计费用为人民币65万元（含税）。2024年度内控审计费用为15万元（含税）。公司董事会提请股东会授权董事会和董事会授权人士根据2025年度审计的具体工作量及市场价格水平，与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定2025年度财务报告审计及内部控制审计的费用。

四、续聘会计师事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会审议情况经公司董事会审计委员会审查天健会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况等，认为天健会计师事务所能满足公司2025年度审计工作的质量要求，具备证券、期货相关业务审计资格。董事会审计委员会同意向董事会提议续聘天健会计师事务所为公司2025年度审计机构。

（二）董事会审议情况公司于2025年8月22日召开第四届董事会第十次会议，全票审议通过了《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》。董事会认为天健担任公司2024年度的财务审计机构和内部控制审计机构，在2024年度审计过程中认真履行其审计职责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况和经营成果，表现出良好的职业操守和专业能力。为保持公司审计工作的连续性，董事会同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2025年财务审计机构、内部控制审计机构，并提请股东大会授权董事会和董事会授权人士根据审计工作情况确认2025年的审计费用。本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效。

（三）监事会审议情况公司于2025年8月22日召开第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》。监事会认为，天健会计师事务所（特殊普通合伙）满足为公司提供审计服务的资质要求，具备审计服务的专业能力，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构。

五、备查文件

（一）第四届董事会第十次会议决议；

（二）第四届董事会审计委员会第八次会议决议；

（三）第四届监事会第九次会议决议；

（四）天健会计师事务所说明。特此公告。

浙江斯菱汽车轴承股份有限公司董事会

2025年8月25日