广东美信科技股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度
第一章总则
第一条为进一步建立和完善广东美信科技股份有限公司(以下简称公司) 董事、高级管理人员的薪酬管理体系,充分调动公司董事、高级管理人员的工作 积极性,促进公司持续、稳定、健康发展,根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》等法律、法规、规范性文件和《广东美信科技股份有限公司章程》(以下简 称《公司章程》)《薪酬与考核委员会工作细则》的相关规定,结合公司实际情 况,制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体董事及《公司章程》规定的高级管理人员。
第三条公司董事、高级管理人员薪酬管理制度遵循以下原则:
(一)收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则;
(二)责、权、利相结合的原则,薪酬水平与岗位价值、责任义务匹配;
(三)坚持效率优先、兼顾公平;
(四)坚持薪酬与公司长远利益和可持续发展相结合。
第二章薪酬管理机构
第四条 董事和高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会拟定, 董事会、股东会审议通过后实施;
公司人力资源部、财务部等相关职能部门应当配合薪酬与考核委员会开展董 事和高级管理人员薪酬方案的制订和实施等相关工作。
第三章薪酬标准及发放
第五条公司董事薪酬与津贴标准:
(一)独立董事实行固定津贴制,领取独立董事津贴,津贴的标准由董事会 结合行业、地区的薪酬水平以及本地区其他上市公司独立董事的津贴水平制定, 股东会审议通过后实施。独立董事行使职责所需的合理费用由公司承担。
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(二)在公司兼任其他职务的非独立董事,按照其担任的具体岗位职务,根 据公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取职务薪酬,不另领取董事薪酬。
(三)在公司未担任实际工作岗位的非独立董事,不在公司领取薪酬或津贴 ,不参与公司内部的与薪酬挂钩的绩效考核。
第六条在公司兼任其他职务的非独立董事及高级管理人员的薪酬由基本薪 酬和绩效薪酬等组成,其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总 额的50%。基本薪酬参照内外部薪酬水平,根据其在公司担任的具体管理职务、 岗位职责、个人能力等综合因素确定;绩效薪酬以公司经营目标考核及董事、 高级管理人员工作任务完成情况核定。
第七条公司董事、高级管理人员的绩效薪酬的确定和支付应当以绩效评价 为重要依据,公司应当确定董事、高级管理人员一定比例的绩效薪酬在年度报告 披露和绩效评价后支付,绩效评价应当依据经审计的财务数据开展。
第八条独立董事津贴于股东会通过其任职决议之日起按月发放。在公司任 职的非独立董事、高级管理人员薪酬的发放按照公司相关薪酬管理制度执行。
第九条公司可以结合行业特征、业务模式等因素建立董事、高级管理人员 绩效薪酬递延支付机制,明确实施递延支付适用的具体情形、相关人员、递延比 例以及实施安排。
第十条公司董事、高级管理人员的薪酬均为税前金额,公司将按照国家和 公司的有关规定,从薪酬中扣除个人所得税、各类社会保险费用等由个人承担的 部分、国家或公司规定的其他款项等应由个人承担的部分后,将剩余部分发放给 个人。
第十一条本制度所规定的公司董事、高级管理人员薪酬不包括股权激励计 划、员工持股计划等,该等事项具体方案根据国家相关法律法规等另行确定。
第十二条公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任 的,按其实际任期和履职考核情况发放相应的薪酬或津贴。董事、高级管理人 员岗位变动的,从变动之日起,根据新岗位标准执行相应的薪酬或津贴。新选 举或聘任的董事、高级管理人员的薪酬,自任职之日起按本制度的规定执行。
第四章薪酬调整
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第十三条薪酬体系应为公司的经营战略服务,并随着市场环境及公司经营 状况的不断变化而作相应调整,以适应公司进一步发展的需要。
第十四条 公司董事、高级管理人员的薪酬调整依据为:
(一)同行业薪酬水平;
(二)所在地区薪酬水平;
(三)通货膨胀水平;
(四)公司实际经营状况;
(五)公司组织结构调整、职位、职责变化;
(六)董事会薪酬与考核委员会认为的其他重大变化。
第十五条公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大,董事、高级 管理人员平均绩效薪酬未相应下降的,应当披露原因。
第五章薪酬止付追索
第十六条公司董事、高级管理人员在任职期间,发生下列任一情形,董事 会有权决定是否扣减董事、高级管理人员当年度薪酬或不予发放,或追回已发放 的部分或全部薪酬:
(一)因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚或被深圳证券交易所 予以公开谴责或宣布为不适合担任公司董事、高级管理人员的;
(二)严重损害公司利益或造成公司重大经济损失的;
(三)公司董事会认定该名董事、高级管理人员严重违反法律、行政法规、 规范性文件以及《公司章程》的情形。
第十七条公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时,应当及时对 董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以重新考核并相应追回超额 发放部分。
公司董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失,或者对财务造假、资金 占用、违规担保等违法违规行为负有过错的,公司应当根据情节轻重减少、停止 支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入,并对相关行为发生期间已经支付的绩 效薪酬和中长期激励收入进行全额或部分追回。
第六章 附则 第4页共4页
第十八条本制度如有未尽事宜,依照国家有关法律、法规、规范性文件以 及《公司章程》的有关规定执行。本制度与法律、法规、规范性文件以及《公司 章程》的有关规定不一致的,以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》 的规定为准。
第十九条本制度由公司董事会负责解释和修订。
第二十条本制度自公司股东会审议通过后生效并实施,修订时亦同。
二〇二六年三月
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