公告编号：2026-008证券代码：400094 证券简称：银鸽5 主办券商：东吴证券

河南银鸽实业投资股份有限公司董事会审计委员会工作细则

一、 审议及表决情况

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司于2026年1月23日召开第十一届董事会第二次会议，审议通过了《关于取消监事会、修订<公司章程>及相关制度的议案》。

二、 分章节列示制度的主要内容

公司于2026年1月23日召开第十一届董事会第二次会议，审议通过了《关于取消监事会、修订<公司章程>及相关制度的议案》。

河南银鸽实业投资股份有限公司董事会

审计委员会工作细则第一章 总则

第一条 为强化公司董事会的决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层及其经营管理行为的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构，行使《公司法》规定的监事会职权，主要负责公司内、外部审计的沟通和对公司的监督、核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员为3名，为不在公司担任高级管理人员的董事。

第四条 审计委员会委员由董事长或全体董事1/3以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持委员会工作。主

河南银鸽实业投资股份有限公司

董事会2026年1月27日