北汽福田汽车股份有限公司 关于追加2026 年度外汇衍生品交易计划额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
交易主要情况
□获取投资收益 ?套期保值(合约类别:□商品;?外汇;□其他:________)
□其他:________
交易目的
2026 年1 月1 日至2026 年12 月31 日(如遇国资审批等因素,授 权期间延长至新一期年度外汇衍生品交易计划经股东会批准之日
止)
外汇业务交 易品种 其他:外汇远期、期权、期权组合、掉期
交易期限
(追加后120,000万美元) 本次追加60,000万美元
预计动用的交易保证金和权利金上
限
交易金额
(追加后120,000万美元) 本次追加60,000万美元
预计任一交易日持有的最高合约价
值
资金来源 ?自有资金 □借贷资金 □其他___
已履行及拟履行的审议程序
公司董事会于2026 年3 月25 日审议通过了《关于追加2026 年度外汇衍生品 交易计划额度的议案》以及《关于追加2026 年度外汇衍生品交易计划额度的可行 性分析报告》。
本次追加外汇衍生品交易额度事项尚需提交福田汽车2026 年第二次临时股 东会审议批准。
?特别风险提示:公司及控股子公司开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、 安全和有效的原则,但同时也会存在一定汇率波动风险、回款预测风险等,敬请 投资者注意投资风险。
一、追加额度概述
为妥善应对2026 年人民币汇率温和升值、出口结汇承压的整体趋势,同时兼顾 美联储政策走向、中美经贸互动等不确定性因素可能引发的市场双向波动,有必要 相应提高外汇衍生品交易比例并增加交易额度,以增强公司应对外汇市场风险的能 力,尽可能降低因外汇汇率变动对公司经营造成的不利影响。本次公司拟追加6 亿 美元或其他等值外币的外汇衍生品交易额度,追加后,授权期间自2026 年1 月1 日 -2026 年12 月31 日(如遇国资审批等因素,授权期间延长至新一期年度外汇衍生 品交易计划经股东会批准之日止)公司及控股子公司开展交易额度不超过12 亿美元 或其他等值外币的外汇衍生品交易业务。
二、交易情况概述
(一)交易目的
随着公司海外业务快速拓展,外汇收支规模亦同步增长,为锁定成本,降低汇 率风险对企业经营的影响,公司拟通过衍生品交易适度开展外汇套期保值。
(二)交易类型
公司开展的外汇衍生品交易类型包括:外汇远期、期权、期权组合、掉期。
外汇远期:是指银行与企业签订《人民币与外汇衍生交易主协议》及相关配套 合同文件,约定将来某一时刻或某一期间为企业办理结汇或售汇的币种、金额、汇 率等交易要素,到期双方按照协议约定办理结汇或售汇的业务,分为有固定到期日 的远期交易和可在未来某一时间段内进行交割的择期交易。
期权:外汇期权产品分为看涨期权和看跌期权。对于企业来说,既可以选择买 入(支付一笔期权费)也可以选择卖出(收到一笔期权费)。所以以上可以组合成四 种运用期权组合锁定汇率风险的策略:即买入看涨期权,卖出看涨期权,买入看跌 期权,卖出看跌期权。
期权组合:是指通过对多个期权合约进行结构化调整,形成风险收益特征不同 的金融工具,其核心功能包括规避市场波动风险、优化资金使用效率及实现资产保 值增值。期权产品组合为卖权+买权、期权+远期等组合。
外汇掉期(美元人民币):是指企业和银行在期初约定好2笔交易,一笔在近端, 为美元即期结汇换成人民币,业务存续期内企业持有人民币;另一笔在远端,为人 民币购汇换回美元。
(三)合约期限
与基础资产期限相匹配,一般不超过12 个月。
(四)资金来源
公司用于开展外汇衍生品业务的资金来源主要为自有资金,不涉及使用募集资 金开展外汇衍生品交易。
(五)交易对手
为具有外汇衍生品交易业务经营资格、经营稳健且信用良好的国内和国际金融 机构。
(六)交割方式
外汇衍生品交易业务到期采用全额交割或差额交割的方式。
(七)交易场所
外汇衍生品的交易场所在外汇敞口所在母、子公司之所在地进行交易。
三、审议程序
2026 年3 月16 日,公司以电子邮件和专人送达的方式,向全体董事发出了《关 于召开通讯董事会的通知》及《关于追加2026 年度外汇衍生品交易计划额度的议案》, 本次会议以通讯表决的方式召开,应出席董事11 名,实际出席董事11 名。会议的 召集召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。
公司董事会审计/内控委员会召开了会议,全体委员一致同意将该议案提交董事 会审议,并发表了同意该议案的审核意见。
截至2026 年3 月25 日,共收到有效表决票11 张。董事会以11 票同意,0 票反 对,0 票弃权,审议通过了《关于追加2026 年度外汇衍生品交易计划额度的议案》。
决议如下:
授权经理部门开展外汇衍生品业务的年度授权额度:
(1)同意追加2026 年度外汇衍生品交易额度6 亿美元或其他等值外币;(追加 后,自2026 年1 月1 日-2026 年12 月31 日〔如遇国资审批等因素,授权期间延长 至新一期年度外汇衍生品交易计划经股东会批准之日止〕公司及控股子公司开展交 易额度不超过12 亿美元或其他等值外币的外汇衍生品交易业务,单笔交易持仓时间 不超过12 个月。上述额度在期限内可循环滚动使用,但期限内任一时点的交易余额 不得超过12 亿美元或其他等值外币。)
(2)上述外汇衍生品交易事项由本次会议及股东会一并审核通过,外汇衍生品 交易实施时将不再提交董事会、股东会审议;
(3)该授权额度内发生的外汇衍生品交易金额将在中报和年报中予以汇总、体 现或说明。
该议案尚需提交福田汽车2026 年第二次临时股东会审议、批准。
四、交易风险分析及风控措施
(一)风险分析
交易风险:销售回款币种主要为美元,而采购付款为人民币,存在交易币种错 配与交易时间差异,容易因汇率波动产生订单收益波动风险。
折算风险:销售交易币种主要为美元,故公司账面存在美元应收账款、美元预 收账款、美元存款,而记账本位币为人民币,由于汇率变动会产生账面上的损益。
经营风险:经营风险是运营过程中不可预料的汇率变化使得企业未来收益发生 变化的风险,汇率发生变化之后,产品市场价格将会发生变化,最终影响到收益。
其他风险:因相关法律法规发生变化或交易对手违反合同约定条款可能造成合 约无法正常执行而给公司带来损失。
(二)风险防控措施
加强对汇率的研究分析,适时调整交易方案,以稳定出口业务和最大程度避免 汇兑损失;严格按照客户回款计划,控制外汇资金总量及结售汇时间。同时严格控 制远期结售汇规模,将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。
五、交易对公司的影响及相关会计处理
(一)对公司的影响
公司开展外汇衍生品业务以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以 汇率中性管理为原则,以保障正常经营利润为目标,以套期保值为手段,以降低汇 率波动对企业经营的影响为宗旨。
公司已建立《北汽福田汽车股份有限公司期货和衍生品交易管理制度》《海外事 业部外汇风险管理办法》等内控制度,建立了外汇风险管理制度,配备了专业人员, 能够有效规范外汇衍生品交易行为,控制交易风险。
通过开展外汇衍生品交易业务,能够规避和防范汇率风险,增强公司应对外汇 市场风险的能力,尽可能降低因外汇汇率波动对公司经营造成的不利影响,增强公
司财务的稳健性。
公司开展外汇衍生品业务以正常外汇资产、负债为依据,业务金额和业务期限 与预期收支计划相匹配,不进行以投机为目的的交易,不进行超出经营实际需要的 复杂衍生品交易,不存在损害公司及股东利益,特别是中小股东权益的情况。
(二)相关会计处理
公司根据《企业会计准则第22 号--金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号--套期会计》《企业会计准则第37 号--金融工具列报》相关规定及其指南, 对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算与会计处理,反映资产负债表及损 益表相关项目。
特此公告。
北汽福田汽车股份有限公司
董 事 会
二〇二六年三月二十五日