上海复星医药(集团)股份有限公司
董事会审计委员会 关于对2025 年度年审会计师事务所履行监督职责情况的报告
上海复星医药(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)聘请安永华明 会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“安永华明”或“年审会计师”)为本 公司2025 年度境内财务报告和内部控制审计机构。
根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,本公司董事会审计委 员就2024 年度年审会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下:
一、聘请会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
安永华明于1992 年9 月成立,2012 年8 月完成本土化转制,从一家中外合 作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设于北京, 注册地址为北京市东城区东长安街1 号东方广场安永大楼17 层01-12 室。
截至2025 年12 月31 日,安永华明拥有合伙人249 人,首席合伙人为毛鞍 宁先生。安永华明一直以来注重人才培养,截至2025 年12 月31 日拥有执业注 册会计师逾1,700 人,其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500 人,注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师逾550 人。 安永华明2024 年度业务总收入人民币57.10 亿元,其中审计业务收入人民币 54.47 亿元(含证券业务收入人民币23.69 亿元)。安永华明2024 年度A 股上市 公司年报审计客户共计155 家,收费总额人民币11.89 亿元,主要涉及制造业、 金融业、批发和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业等;本公司 同行业上市公司审计客户13 家。
(二)聘请会计师事务所履行的程序
本公司于2025 年3 月23 日、3 月26 日及6 月24 日依次召开第九届董事会 审计委员会2025 年第二次会议、第九届董事会第七十三次会议及2024 年度股东 会,同意聘请安永华明为本公司2025 年度境内财务报告和内部控制审计机构。
二、董事会审计委员会对安永华明履行监督职责情况
经查阅安永华明基本信息、投资者保护能力、诚信记录、项目人员基本信息 等资料后,董事会审计委员会(以下简称“审计委员会”)认为,安永华明具备 相关从业资格,安永华明及其从业人员最近三年没有因执业行为受到任何刑事处 罚,本公司2025 年年审项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人近三年 均未因执业行为受到刑事处罚,受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行 政处罚、监督管理措施,或受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措 施、纪律处分,能够满足为本公司提供审计服务的要求。
2025 年11 月14 日,本公司第十届董事会审计委员会2025 年第五次会议审 议通过安永华明提交的2025 年度财务报告的审计计划,明确审计范围、时间安 排、重点审计领域等事项。于年度审计工作开展期间,审计委员会认真督促注册 会计师尽职尽责履行审计职责,确保如期出具审计报告。
2026 年3 月18 日,本公司第十届董事会审计委员会2026 年第一次会议, 听取年审会计师对2025 年年报审计工作情况的汇报以及就重点审计领域的说明, 并针对相关问题开展了沟通和讨论。
2026 年3 月21 日,本公司第十届董事会审计委员会2026 年第二次会议审 议通过本集团(即本公司及控股子公司/单位)2025 年年度审计报告、2025 年年 度报告、关于本公司2026 年续聘会计师事务所及2025 年会计师事务所报酬等议 案,并同意将相关议案提交董事会审议。
2026 年3 月24 日,根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范,结 合本公司2025 年年报披露安排,安永华明按照总体审计计划如期完成本公司 2025 年年审工作,并出具标准无保留意见的2025 年度审计报告、2025 年度内部 控制审计报告、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明、关于上 海复星医药(集团)股份有限公司涉及财务公司关联交易的专项说明以及募集资 金存放、管理与实际使用情况鉴证报告等。
三、总体评价
依据《上海证券交易所股票上市规则》及配套指引以及本公司《审计委员职 权范围及实施细则》等相关规定,审计委员会恪尽职守,就审计范围、计划、方 法等事项与年审会计师进行了充分的沟通,认真督促年审会计师尽职尽责地进行 审计,并确保如期出具审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督 职责。
审计委员会认为,安永华明已按照有关规定以及注册会计师执业规范的要求 开展本公司2025 年度财务报告和内控报告的审计工作,并恪守独立审计准则, 勤勉尽责地履行了相关职责和义务。
上海复星医药(集团)股份有限公司
董事会审计委员会
二零二六年三月二十四日
(本页无正文,为《上海复星医药(集团)股份有限公司董事会审计委员会关于 对2025 年度年审会计师事务所履行监督职责情况的报告》签章页)
杨玉成
王全弟
Chen Penghui