西藏诺迪康药业股份有限公司 董事会审计委员会2025年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章 程》等有关规定,西藏诺迪康药业股份有限公司(以下简称'公司')董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则,认真履行职责。现将审计委员会2025年度的履职情况汇报如下:
一、董事会审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由3名董事组成,分别为独立董事满加云先生、独立董事张宇 先生、董事周裕程先生,主任委员由具有专业会计资格的独立董事满加云先生担任。
二、2025年度董事会审计委员会会议召开情况
2025年度,审计委员会共召开了6次会议,对相关议题发表了专业意见。具体情况如 下:
召开日期 会议内容 重要意见和建议
2025年2 与会计师事务所就2024年年报审 对会计师事务所的审计结果表示认同
月28日 计结果及关键事项与管理层、治理 层沟通
2025年3 月10日 审核公司2024年度财务会计报 告、2024年度内部控制评价报告、 1、同意续聘四川华信(集团)会计师事务所(特殊普 通合伙)为公司2025年度审计机构;
2024年年度报告及续聘会计师事 2、同意会计师事务所审定的公司2024年度财务会计报
务所及日常关联交易事项 告、2024年度内部控制评价报告及2024年度报告;
4、同意上述议案提交公司董事会审议。 3、同意公司日常关联交易事项;
2025年4 审核公司2025年第一季度财务报 同意将2025年第一季度财务报告提交公司董事会审议
月28日 告
2025年8 审核公司2025年半年度财务报告 同意将2025年半年度财务报告提交公司董事会审议
月13日
2025年10 审核公司2025年第三季度财务报 同意将公司2025年第三季度财务报告提交公司董事会
月30日 告 审议
2025年12 与会计师事务所就2025年总体审 1、同意会计师事务所提交的2025年年报总体审计策略、
月29日 计策略、初步审计计划及现场审计 初步审计计划及现场审计的时间安排:
有关重大事项进行沟通 的时间安排,及2025年年报预审 2、同意会计师事务所就2025年年报预审有关重大事项 进行的处理。
三、董事会审计委员会履职情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
报告期内,公司聘请四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称'华 信')为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构。我们对聘请华信的审计费用及聘用 条款进行了关注;在华信执行年度财务报表审计及内控审计工作时,我们就审计工作安排
及审计过程中关注的重点问题与华信进行了充分沟通,并督促其按计划完成审计工作,确 保如期出具审计报告;华信对公司进行审计期间,工作勤尽责,遵循了独立、客观、公 正的职业准则,能够实事求是的发表相关审计意见,真实、准确的反映公司财务状况和经 营成果。
(二)指导内部审计工作
报告期内,我们对内审工作提出了指导性意见和建议,促进公司审计的持续改进和有 效执行。对公司内部审计工作进行了必要的了解及沟通,未发现公司内部审计工作存在重大 问题。
(三)审阅公司财务报告并发表意见
报告期内,我们认真审阅了公司的财务报告,认为公司财务报告是真实、完整和准确 的,不存在相关欺诈、舞弊行为及重大错误的情况,且公司也不存在重大会计差错调整、 重大会计政策变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
(四)评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定 的要求,建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内,公司严格执行各项法律、 法规、规章、公司章程以及内部管理制度,股东会、董事会、经营层规范运作,切实保障 公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发 布的有关上市公司治理规范的要求。
(五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内,我们协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构,在其开展年 度财务报告审计及年度内部控制评价报告审计过程中,均保持了良好的沟通和配合,保障 外部审计机构高效准确完成审计工作。
(六)审核关联交易事项
报告期内,对公司日常生产经营过程中所发生的关联交易,按照相关规定,我们发表 了审核意见,认为以上交易内容合法、有效,不存在违反现行有效的法律、法规和规范性 文件规定的情形;定价符合公平原则,符合公司实际情况,能够保证公司利益,没有损害 其他股东特别是中小股东利益。
四、总体评价
报告期内,我们忠实、勤勉地履行了审计委员会的职责,认真审核相关议案,并发挥 了指导、协调、监督作用,有效促进了董事会规范决策和公司规范治理。
2026年度,我们将继续利用自身专业优势,加强与外部审计机构的沟通,不断健全和
完善内部控制措施,充分发挥审计委员会的监督职能,促进公司进一步规范运作,努力维 护公司与全体股东的利益。
(本页无正文,仅为西藏诺迪康药业股份有限公司董事会审计委员会2025年度职情 况报告之签字页。)
西藏诺迪康药业股份有限公司
审计委员会:
满加之
2026年3月11日