利安达会计师事务所(特殊普通合伙)

广东冠豪高新技术股份有限公司 内部控制审计报告

2025 年度

目 录

页次

一、内部控制审计报告

1-2

委托单位:广东冠豪高新技术股份有限公司

审计单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙)

联系电话:(010)85886680

传真号码:(010)85886690

网真号址:http://www.Reanda.com

内部控制审计报告

利安达审字[2026]第0048号

广东冠豪高新技术股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了广东冠豪高新技术股份有限公司(以下简称'冠豪高新公司')2025 年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是冠豪 高新公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度 降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,冠豪高新公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

(此页无正文,系广东冠豪高新技术股份有限公司内部控制审计报告的签章 页)

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2026年03月09日

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事务状态 行政区划

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证日期

批准注册协会山东省注会计师协会

本证书经检 证编号

201603月11 年检合格专用章 尝计师 2001年10月23日 370100010044

年合监专律 老公 山东省注会 年检合格专用章 H

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检验登记

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本证书经检验合格,继续有效一年。

This certificate is valid for another year after

this renewal.

证书编号: No. ofCertificate 110001540602

批准注册协会:湖南省注册会计师协会

发证日期: Date oflssuance 2021 30/27 忌 年 月 月

回

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