目 录

一、内部控制审计报告…………………………………………第1-2 页

二、资质证书复印件……………………………………………第3-6 页

内部控制审计报告

天健审〔2026〕1-156 号

国药集团药业股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了国药集团药业股份有限公司(以下简称国药股份公司)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是国药 股份公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

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四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,国药股份公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天健会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·杭州

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇二六年三月十九日

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本复印件仅供国药集团药业股份有限公司天健审〔2026〕1-156 号报告 后附之用,证明天健会计师事务所(特殊普通合伙)合法经营,他用无 效且不得擅自外传。

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会计师务所 执业证书

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执业证: 批准我业文 批摧找业日:

本复印件仅供国药集团药业股份有限公司天健审〔2026〕1-156 号报告 后附之用,证明天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有合法执业资质, 他用无效且不得擅自外传。

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年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after

this renewal

Y

名 薛志娟 薛志娟 姓名:薛志娟 证书编号:330000015577

1987-01-24

天健会计师事务所(特普通合

伏)北京分所

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。

This certificate is valid for another year after

this renewal.

号

计协

发证日期: 日

月

2016 1y04 15 2013月21月

之用,证明薛志娟是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。 本复印件仅供国药集团药业股份有限公司天健审〔2026〕1-156 号报告后附

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年度检验登记 Anmual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.

王菲

月 /m 月

ldesity card No. 1306371

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal

证书编号:

姓名:王菲 证书编号:330000011289

批准注册协北京注册会计师协会 发证日期:

2020 1116月 Date oflssuance

月 日

本复印件仅供国药集团药业股份有限公司天健审〔2026〕1-156 号报告后附 之用,证明王菲是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。

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