目 录
一、涉及财务公司关联交易的存款、贷款等
金融业务的专项说明…………………………………………………第1-2 页
二、2025 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等
金融业务的专项汇总表………………………………………………… 第3 页
三、资质证书复印件…………………………………………………第4-7 页
关于新疆八一钢铁股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明
天健审〔2026〕1-414 号
新疆八一钢铁股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了新疆八一钢铁股份有限公司(以下简称八一钢铁公司) 2025 年度财务报表,包括2025 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审核了后 附的八一钢铁公司管理层编制的《2025 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷 款等金融业务情况汇总表》(以下简称金融业务情况汇总表)。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供八一钢铁公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为八一钢铁公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。
为了更好地理解八一钢铁公司2025 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷 款等金融业务情况,金融业务情况汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
八一钢铁公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第5 号--交易与关联交易(2025 年3 月 修订)》(上证发〔2025〕42 号)的规定编制金融业务情况汇总表,并保证其内容 真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对八一钢铁公司管理层编制的金融 业务情况汇总表发表专项审核意见。
四、工作概述
我们的审核是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审核工作,以对金融业务情况汇总表是否不存在重大错报 获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
五、专项审核意见
我们认为,八一钢铁公司管理层编制的金融业务情况汇总表在所有重大方面 符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5 号--交易与关联交易(2025 年3 月修订)》(上证发〔2025〕42 号)的规定,如实反映了八一钢铁公司2025 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师:
中国·杭州
中国注册会计师:
二〇二六年三月二十七日
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单位:,人民币元
新司
编
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批准业: 执业证:
中国
批推我业
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网出:主信(街毒) 分 意事项 2019.5.17
一、注册会计师执行业务,必要时颁向委托方出
示本证书
二建称高分途改
三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证 书还主管注册会计师协会 2.19.5.17
四、本证书如遗失应立即向主管注册会计师协会
报告,登报声明作废后,办理补发手续·
NOTES
1. When practising. the CPA shll show the client this
certificate when necessary.
2 This certificate shall be exclusively used by the holder.No transfer or alteration shall be allowed.
性 蒋贵成 3. The CPA shall retur the cerificate to the competent
别 Institute of CPAs when the: CRA stops conducting
statutory business...
4. In case of loss, the CPA shall report to the competent
Working unit 身份证号码 Ideatity card No. 432923791207321 地事务所 Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.
BICPA 记 BICPA
蒋贵成110001800015
2016 2015
BICPA
证书编号: 110001800015
批准注册协会: 湖南注协 2010
Authorized Iastitute of CPAs
Date of Issuance 发证日期: 2001年 ly 11月 /m 23日 02年 ly 2月 /m 6日 /d
本复印件仅供新疆八一钢铁股份有限公司天健审〔2026〕1-414 号报告后附之用,证明蒋贵成是中国注册会计师,
他用无效且不得擅自外传。
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注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出 Agre the hlr tobe raseg
会 务所 CPAs
河
转所专用章
出协会盖章
-ou asti ofCPA
2021 ly 月2 日
同意调入
李亚道 Agre th holer to be transfered to
H 不健水角 事务所
1974-03-08
工单位 务
人协会盖章
130324197403083014 iofCP
年 ly 月 日
职
CPA
HEBICPA
CA
afer
CA HEBICPA C
CPA
证书编号:
No. of Certificate
批准注册协会: Authorized Institute of CPAs 河北省注册会计师协会
2年 06月03 2019
发证日期: 月
Date of Issuance /m 年 日
本复印件仅供新疆八一钢铁股份有限公司天健审〔2026〕1-414 号报告后附之用,证明李亚进是中国注册会计师,
他用无效且不得擅自外传。
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