天地科技股份有限公司

内部控制审计报告

二〇二五年度

信会师报字[2026]第ZG10159 号

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZG10159 号

天地科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了天地科技股份有限公司(以下简称“天地科技”) 2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是天地科技董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

内部控制审计报告 第1 页

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,天地科技于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

立信会计师事务所 (特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国·上海

二〇二六年三月二十六日

内部控制审计报告 第2 页

此作为合使用,

称信

证

()

SCDGL )本) CDG

监 督管理局

S

年1月日 海市 登记机关

2026 S

211年12月

成立期

SGL

营业执照

衣 基

类 经营范围

督 场监 执合伙

SG

型 特

未

SG

名

DG

件使用,

复印件仅作为报告

记

说明

应

租, ,. 3.

二八年 发证机关:

我托

1.

2.

信

会计师事务所

WW

(特费通合伙)

会所

执业证书

称会所

首合

主任会计师

组

名

此证复印件仅作为报告书附件使用,

:

日

继有有。

月

石爱红

不能作为他用。 本

日

月

Full name 石爱红

H

别 女

出生日期 Date ofbirth 1984-10-12

orking unit 中审亚太会计师事务所

身份让号码

有限公司天津分所

R

CERTIFIED

会计师事务所 (特殊普通合伙) 立信

年度检验登记

2016 本书验合格 继续有效

S BICPA

黄汤精能膜

22 BICPA

年度检验登记

110002100179 200.3.年度

天津市注会计师协

CPA BICPA

Re

此证复印件仅作为报告书附件使用, 不能作为他用。

4 中

Workiunit 工作单位 r 身份证号码

姓 性s

立信

会计师事务所 (特殊普通合伙)

年

检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号:

姓名:彭文争

No. of Certificate

证书编号:310000061738

批准注册协会:北京注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs

发证日期: Date of Issuance

彭文争 1989-6

别 Funm

名

男

/d /m

ly

月17日

2018年09

年 月 月