舍得酒业股份有限公司 内部控制审计报告
上会师报字(2026)第1914号
上会会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
上会会计师事务所(特殊普道合伙) Phanghai rlifed Pabie cenlanl Fpeial Foneral Parerhi) 内部控制审计报告
上会师报字(2026)第1914号
舍得酒业股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了舍得酒业股份有限公司(以下简称'贵公司')2025年12月31日的财务报告 内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
SCPA
上会会计师事务所(特殊普通合伙)
Fhanghai Erlifed Publi ooumlant (pcial Fnonal arinenhi)
(此页无正文,为《舍得酒业股份有限公司内部控制审计报告》之签字盖章页)
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W 上会
会计师事务所 《特普通合)
中国上海
中国注册会计师严会中 严道 中国注册会计师 耿吟灏 耿会 吟计 灏师册 二0二六年三月十九日
注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出
Agree th holder o be ransfered from
JICPA
18-7
转学 CPA 日 16
名.
男
别
同意调入 Agree the holder to be transferred to
Fulam
工作单位
性a
woriuit
身份证码 r.
姓
省往
老
JICPA
章
Siampoll
转用单 22 月
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after
this renewal.
关证书编号: 320200281
No.ofCertificate
批准注册协会:江苏注册会计师协会
Authorizod Institute of CPAs.
Date of lssuance 发证日期: 2014
本复印件已审核导原件一致
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration ofthe Change of Working Unit by a CPA
同意调出 Age h hd be rnred ion
珍
1-
事务所
默吟
男
接出协会盖章
Sanp ofhe rnfergtinstin ofCPAs 200 月
别
同意调入
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性 ax
工作单位
oriunit.
姓
香
转入协会盖章 Snp ofth re -asis ofCPs 2 日 13
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有救一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
310000080310 证书编号:
No. ofCertifcale 批准注册协会: Authorized Instiute of5 发证日期:
上海市注册会计师协会 16 年 月
吟灏310000080310
Date ofIssuance
会计师事务所
日 / 合)
本复印件已审核与原件一致
证16
说明
应
市财政局
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发证机
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2. 3.
号
执
组
会计多所 执业证书
本复印件已审核与原件一致
拍身
多应用。。
回
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成日
营业执照
业
统一社会
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游
经
本复印件已审核与原件一致
场监督 管理局
日
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登记机 。