2025

半年度报告

东方3400264

东方3400264

东方集团股份有限公司

第2页

重要提示

一、 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、 公司负责人杨凯、主管会计工作负责人李章彦及会计机构负责人（会计主管人员）李章彦保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、 本半年度报告已经两网公司或退市公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、 本半年度报告未经会计师事务所审计。

五、 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均

应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、 本半年度报告已在“第二节 会计数据和经营情况”之“六、 公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。

七、 未按要求披露的事项及原因

不适用。

第3页

目录

第一节 公司概况 ...... 5

第二节 会计数据和经营情况 ...... 6

第三节 重大事件 ...... 13

第四节 股份变动及股东情况 ...... 23

第五节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 26

第六节 财务会计报告 ...... 30

附件Ⅰ 会计信息调整及差异情况 ...... 125

附件Ⅱ 融资情况 ...... 126

第4页

释义

第5页

第一节 公司概况

第6页

第二节 会计数据和经营情况

一、 业务概要

（一） 商业模式

第7页

为尽快解决建设资金需求、顺利实现海水提钾项目早日投产，公司控股子公司东方海钾（厦门）海洋科技有限公司拟通过股权转让和增资扩股的方式引进莆田市临港产业园投资开发有限公司作为莆田海钾的投资人。目前相关事项正在积极推进中。

6、房地产业务

公司房地产业务经营主体为东方安颐公司，报告期内，东方安颐经营方向仍是加快资产处置和现金回流，缩减债务，加快房地产业务的全面收缩和剥离。

报告期内，公司房地产业务目前正在推进的资产处置进度仍未达预期，其中，青龙湖C北地块仍在等待政府主管部门调规程序，东方安颐后续将继续与政府主管部门沟通，争取尽早能够完成土地移交和一级开发成本及收益的结算和返还；青龙湖核心区从事一级开发项目政府预扣款项的返还工作截至目前仍没有新的进展；东方安颐前期申请退出三主一次道路及北京市丰台区王佐镇青龙湖地区棚改项目已得到丰台区政府同意，由丰台区住建委组织开展该项目清算及成本认定工作，“三主一次道路”搬迁是为推进第七十五届世界种子大会周边环境整治和市政道路建设，在种子大会召开完毕、区域一级开发土地已上市成交的情况下，东方安颐正在积极与政府主管部门沟通，争取尽早返还上述棚改项目的投入；东方安颐所持相关剩余主要二级开发空地位于京西棚户区改造项目范围内，相关国有建设用地回收工作仍在推进，能否在2025年度完成存在不确定性。

7、商业办公及物业管理服务

公司子公司北京大成饭店有限公司作为东方金融中心的业主方，主要业务为商业写字楼宇的经营管理，包括：出租办公用房、出租商铺、机动车公共停车场服务，大厦物业管理及大厦日常运营等。大成饭店经营模式包括自主招商运营和委托物业管理。招商运营方面，大成饭店不断调整自身招商策略，在驻场代理的辅助下，广泛对接第三方合作代理，积极获取意向客户，同时尽力稳固现有租户，以保障大厦出租率和租金收入的稳定增长。委托物业管理以包干制形式整体委托给专业的物业管理公司，在保证公司取得稳定收益的同时也有效转移因大厦出租率可能出现变化导致的经营风险。

（二）报告期经营情况

报告期，公司实现营业收入3.34亿元，较去年同比下降30.48%，主要原因为公司油脂加工业务报告期因债务和资金问题处于停工状态，未能贡献收入和利润。公司于报告期实现归属母公司所有者的净利润为-119.58亿元，主要为公司变更对民生银行股权投资的会计核算方法影响报告期净利润-96.35亿元；以及公司计提预计负债、对东方财务公司长期股权投资确认损失、投资性房地产公允价值变动损失、计提资产和信用减值损失等影响所致。

受流动性紧张影响，公司及子公司于本报告期新增债务、担保逾期及大量因债务、担保逾期导致的诉讼、仲裁，部分诉讼、仲裁已进入执行阶段，进一步加剧公司债务偿付压力。公司一直与债权人等相关方保持积极的沟通协商，寻求债务化解方案,同时积极引入投资人，继续论证重整可行性和方案。后续公司仍将继续全力推动债务风险化解，摆脱经营困境，切实维护公司、股东尤其是中小股东、债权人、员工等利益相关者的合法权益。

（二） 与创新属性相关的认定情况

□适用 √不适用

第8页

（三） 房地产行业经营性信息分析

□适用 √不适用

二、 主要会计数据和财务指标

单位：元

三、 财务状况分析

（一） 资产及负债状况分析

单位：元

第9页

项目重大变动原因

货币资金变动的原因：主要为财务公司存款转为其他应收款所致。交易性金融资产变动的原因：主要为公司对锦州港的核算方法由长期股权投资转为交易性金融资产所致。预付款项变动的原因：主要为预付粮款结算所致。其他应收款变动的原因：主要为公司在财务公司的存款转为其他应收款所致。一年内到期的非流动资产变动的原因：主要为定期存单到期所致。长期股权投资变动的原因：主要为本期公司长期股权投资中对民生银行及锦州港改变核算方法所致。其他权益工具投资变动的原因：主要为民生银行由长期股权投资转为其他权益工具投资及民生银行股价波动所致。其他非流动金融资产变动的原因：主要为本期公司处置权益工具所致。递延所得税资产变动的原因：主要为母公司递延所得税资产调整为所得税费用所致。合同负债变动的原因：主要为预收货款结算所致。应付职工薪酬变动的原因：主要为本期应付辞退福利增加所致。应付利息变动的原因：主要为计提应付未付借款利息所致。一年内到期的非流动负债变动的原因：主要为长期借款将在一年内到期所致。长期借款变动的原因：主要为长期借款调整至一年内到期的非流动负债所致。预计负债变动的原因：主要为对逾期担保、诉讼仲裁或潜在诉讼仲裁等事项计提预计负债所致。

（二） 营业情况与现金流量分析

单位：元

第10页

项目重大变动原因

营业收入变动的原因：主要为上半年油脂业务停产停工。营业成本变动的原因：主要为上半年油脂业务停产停工。经营活动产生的现金流量净额变动的原因：主要为销售规模减少及银行存款利息减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动的原因：处置股权投资收回现金及收回合作项目款。筹资活动产生的现金流量净额变动的原因：因公司流动性紧张到期借款未偿还导致逾期所致。

四、 投资状况分析

（一） 主要控股子公司、参股公司情况

√适用 □不适用

单位：元

主要参股公司业务分析

□适用 √不适用

（二） 理财产品投资情况

√适用 □不适用

单位：元

第11页

（三） 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、 企业社会责任

□适用 √不适用

六、 公司面临的重大风险分析

第12页

第13页

第三节 重大事件

一、 重大事件索引

二、 重大事件详情

（一） 诉讼、仲裁事项

1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上

√是 □否

单位：元

备注：以上为2024年至2025年6月30日新增且尚未结案的诉讼仲裁事项涉及金额，上述部分涉案金额未考虑申请人主张的逾期利息、罚息、复利及相关诉讼费用等。

2、 以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项

单位：元

第14页

备注1:招商银行股份有限公司哈尔滨分行因借款合同纠纷向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼。目前二审已判决，现已进入执行阶段，已偿还约0.6亿元。备注2:资源网络有限公司(Netlink Resources Limited)因要求公司控股子公司北京大成饭店有限公司回购股权纠纷，向哈尔滨仲裁委员会提起仲裁申请。该仲裁申请已裁决，裁决大成饭店向申请人资源网络有限公司支付股价回购款2.76亿元。备注3:盛京银行股份有限公司北京中关村支行因金融借款合同纠纷向东方集团有限公司、公司等提起诉讼。一审判决公司对东方集团有限公司的债务承担连带保证责任，二审维持前述判决内容。备注4:哈尔滨银行股份有限公司道外支行因金融借款合同纠纷一案向公司起诉。一审已判决，公司未提起上诉。备注5:中国民生银行股份有限公司北京分行因信用证纠纷及金融借款合同纠纷向东方集团有限公司、张宏伟、HE FU INTERNATIONAL LIMITED、公司等提起诉讼，诉讼标的金额合计10.3亿元及利息等。目前尚在审理阶段。备注6:中国民生银行股份有限公司北京分行因借款合同纠纷提起诉讼要求大成饭店偿还相关借款合同项下全部债权。目前尚在审理阶段。

重大诉讼、仲裁事项对公司的影响

公司因债务风险涉及较多诉讼、仲裁，导致公司部分银行账户、资产被冻结、查封，对公司生产经营产生一定影响。2024年至本报告披露日，公司及子公司作为被告/被申请人未结诉讼、仲裁案件标的金额累计约145亿元人民币，部分诉讼、仲裁已进入执行阶段。公司于报告期末已就对外担保、未决诉讼等根据企业会计准则相关规定计提预计负债10.85亿元。

2025年7月25日，债权人向法院申请对公司进行破产清算，截至目前公司尚未收到法院对相关破产清算申请裁定受理的法律文件。公司将依法与债权人、法院等相关方积极沟通，持续关注后续进展情况，全力推动债务风险化解工作。

第15页

（二） 公司发生的提供担保事项

两网公司或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%。

√是 □否

单位：元

第16页

第17页

第18页

第19页

1、担保金额和担保余额未含利息、罚息、复利、违约金等。

2、担保期间列示的时间为借款起止时间，担保责任以担保合同约定的期间为准。

可能承担或已承担连带清偿责任的担保合同履行情况

截至本报告披露日，公司存在对外担保逾期情形，部分因担保逾期导致的诉讼、仲裁已有生效判决，公司存在因判决履行担保责任而导致现金流出的风险。

公司提供担保分类汇总

单位：元

应当重点说明的担保情况

□适用 √不适用

第20页

（三） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况

√适用 □不适用

单位：元

备注：1、占用金额增加主要为计息所致，公司子公司对东方财务公司收取资金利息的年利率为3.5%左右。2、已归还金额为截至2025年6月30日累计归还金额，截至本报告披露日，累计归还金额为3.1亿元。

发生原因、整改情况及对公司的影响

1、发生原因

东方财务公司原为非银行金融机构，公司及子公司与东方财务公司在《金融服务框架协议》范围内开展结算、存贷款等业务。2025年4月30日，国家金融监督管理总局黑龙江监管局对东方财务公司作出吊销金融许可证的行政处罚决定。

2、整改情况和对公司的影响

2024年6月18日,公司在上海证券交易所网站提交披露了《东方集团股份有限公司关于公司及子公司在东方集团财务有限责任公司存款大额提取受限暨风险提示公告》，因东方财务公司流动性暂时趋紧，公司及子公司在东方财务公司存款出现大额提取受限情形。公司控股股东东方集团有限公司及实际控制人张宏伟先生于2024年6月19日向公司出具了《关于化解财务公司相关风险的承诺函》。

为推进上述承诺的履行，尽快化解东方财务公司流动性风险对公司及子公司的影响，东方财务公司、东方物业公司、公司及子公司等共同签署《债务重组协议》，由东方物业公司代公司偿还债务，以抵偿东方财务公司对公司子公司因存款提取受限而形成的相应债务。东方物业公司代公司偿还债务本息金额共计68,313.46万元（最终本息合计金额以还清本息日为准，下同），相应抵偿东方财务公司对公司及子公司因存款提取受限而形成的相应债务金额68,313.46万元。

截至本报告披露日，东方物业公司已代公司累计偿还债务本息合计3.1亿元。公司将密切关注上述债务重组方案的履行情况，并积极督促控股股东及实际控制人切实履行承诺。

（四） 报告期内公司发生的关联交易情况

单位：元

截至报告期末，公司及子公司在民生银行贷款本金余额为人民币50.92亿元(未包含利息及罚息),本报告期无新增情况。重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响

第21页

（五） 承诺事项的履行情况

超期未履行完毕的承诺事项详细情况

2024年12月20日，鉴于公司控股股东东方集团有限公司和实际控制人张宏伟先生相关承诺已到期，公司及子公司在东方财务公司存款净额受限情形尚未消除，公司在上海证券交易所网站披露了《东方集团股份有限公司关于控股股东及实际控制人未履行承诺的公告》（公告编号：临2024-130）。在披露上述公告之后，公司一直积极督促控股股东及实际控制人履行承诺，维护公司和全体股东的权益。2025年7月3日，公司披露了《东方集团股份有限公司关联交易暨控股股东及实际控制人承诺履行进展公告》（公告编号：2025-037）。东方财务公司、东方物业公司、公司及子公司共同签署《债务重组协议》，由东方物业公司代公司偿还债务，以抵偿东方财务公司对公司子公司因存款提取受限而形成的相应债务。东方物业公司代公司偿还债务本息金额共计68,313.46万元（最终本息合计金额以还清本息日为准），相应抵偿东方财务公司对公司及子公司因存款提取受限而形成的相应债务金额68,313.46万元。截至本报告披露日，东方物业公司已代公司累计偿还债务本息合计3.1亿元。公司将持续关注相关进展，并按规定履行信息披露义务。

（六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

第22页

资产权利受限事项对公司的影响

报告期，由于公司流动性紧张，新增债务、担保逾期导致大量诉讼、仲裁，公司所持部分股权和资产被查封、冻结，对公司生产经营产生一定影响。

（七） 调查处罚事项

公司于2025年4月29日收到中国证监会《行政处罚决定书》（﹝2025﹞57号），认定公司出于维持农产品贸易市场占有率、满足融资需求以及业绩考核等目的，通过人为增加业务环节或虚构业务链条等方式，长期开展农产品融资性贸易和空转循环贸易，导致公司2020年至2023年年度报告存在虚假记载。上述行政处罚事项详见公司于2025年4月30日在上海证券交易所网站披露的《东方集团股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会<行政处罚决定书>的公告》。

（八） 破产重整事项

2024年7月15日，公司收到哈尔滨中院《决定书》，哈尔滨中院决定对公司启动预重整。公司根据相关规定积极推进预重整相关工作，包括开展遴选重整投资人、债权申报、审计及评估等。

2025年7月25日，公司收到债权人黑龙江东辉建筑工程有限公司（以下简称“东辉公司”）的通知，因预重整过程中原战略投资人招募及投资方案协商拟定均建立在公司为上市公司的基础之上，现公司已退市，哈尔滨中院决定公司终止预重整相关工作。东辉公司已向哈尔滨中院申请对公司进行破产清算。

截至本报告披露日，公司尚未收到法院对相关破产清算申请裁定受理的法律文件。公司董事会将依法与债权人、法院进行积极沟通，持续关注后续进展情况，积极维护公司及股东的合法权益，并按照有关规定履行信息披露义务。

第23页

第四节 股份变动及股东情况

一、 普通股股本情况

（一） 普通股股本结构

单位：股

公司新任董事杨凯先生于期末持有公司100股。

股本结构变动情况

□适用 √不适用

第24页

（二） 普通股前十名股东情况

单位：股

普通股前十名股东情况说明

√适用 □不适用

第25页

1、东方集团有限公司持有西藏东方润澜实业投资有限公司100%股权，为我公司控股股东。

2、张宏伟先生为我公司、东方集团有限公司和西藏东方润澜实业投资有限公司实际控制人。

3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

二、 控股股东、实际控制人变化情况

报告期内控股股东、实际控制人未发生变化

第26页

第五节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 基本情况

单位：股

第27页

备注：1、2025年3月17日，公司董事会收到独立董事陈守东先生递交的辞任报告，由于陈守东先生的辞职导致公司独立董事占董事会成员的比例低于三分之一，陈守东先生的辞职报告于2025年6月27日公司董事会换届选举之日生效。

2、2025年3月31日，公司董事会收到任成枢先生的书面辞职报告。任成枢先生因个人原因辞去公司财务总监职务，辞职后，任成枢先生将不在公司担任其他任何职务。

3、2025年4月29日，公司董事会收到党荣毅先生递交的辞任报告，党荣毅先生因从业受限原因辞去公司副总裁职务。党荣毅先生的辞职报告自2025年4月29日起生效。

4、2025年4月30日，公司董事会收到独立董事郑海英女士递交的辞任报告，由于郑海英女士的辞职导致公司独立董事占董事会成员的比例低于三分之一，郑海英女士的辞职报告于2025年6月27日公司董事会换届选举之日生效。

5、2025年4月30日，公司董事会收到孙明涛先生递交的辞任报告，孙明涛先生因个人原因辞去公司董事、董事长、法定代表人职务、以及在公司董事会相应专门委员会职务，孙明涛先生的辞职报告自2025年4月30日起生效。

6、2025年5月26日，公司董事会收到康文杰先生的辞职报告，为将精力集中于公司管理等工作，康文杰先生辞去公司董事会秘书职务，康文杰先生的辞职报告自送达董事会之日起生效。

7、2025年5月26日，公司召开第十届董事会五十七次会议，聘任丁辰女士担任公司董事会秘书，任期自董事会审议通过之日起至第十届董事会完成换届选举之日止。

8、2025年5月30日，公司董事会收到公司张惠泉先生递交的辞任报告，张惠泉先生因个人原因辞去公司董事职务、以及在公司董事会相应专门委员会职务，张惠泉先生的辞职报告自2025年5月30日起生效。

9、2025年6月16日，公司召开职工代表大会，选举张义江先生为公司第十一届董事会职工代表董事，与公司2024年年度股东会会议选举产生的非职工代表董事共同组成公司第十一届董事会，任期与第十一届董事会任期一致；选举杨洪波先生、何琦先生为公司第十一届监事会职工代表监事，与公司2024年年度股东会会议选举产生的非职工代表监事共同组成公司第十一届监事会，任期与第十一届监事会任期一致。

10、2025年6月27日，公司召开2024年年度股东会会议，选举康文杰先生、李章彦先生、姜建平先生、杨凯先生为十一届董事会非职工代表董事，选举何旭先生为公司第十一届监事会非职工代表监事，任职期限3年。

11、2025年6月27日，公司召开第十一届董事会第一次会议，选举康文杰先生为公司董事长，选举杨凯先生为执行事务董事暨法定代表人，聘任李章彦先生为公司总裁、同时兼任公司财务总监，聘任丁辰女士为公司董事会秘书，上述人员任职期限与第十一届董事会任期相同。

12、2025年6月27日，公司召开第十一届监事会第一次会议，选举何旭先生为公司监事会主席，任职期限与第十一届监事会任期相同。董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系

董事姜建平先生为公司控股股东东方集团有限公司董事长。

（二） 变动情况

√适用 □不适用

第28页

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况

√适用 □不适用

康文杰，男，1983 年出生，中共党员，硕士研究生。曾任职于毕马威华振会计师事务所，中国冶金科工集团有限公司暨中国冶金科工股份有限公司、亿达中国控股有限公司。曾任东方集团股份有限公司副董事长、董事会秘书，现任东方集团股份有限公司董事长，东方海钾(厦门)海洋科技有限公司董事，东方海钾(莆田)海洋科技有限公司董事。李章彦，男，1979年出生，中共党员，硕士研究生。曾任汉能薄膜发电集团股份有限公司副总裁，山东欧亚新材料科技有限公司总经理。现任东方集团股份有限公司董事、总裁。姜建平，男，1972年出生，中共党员，金融学博士。曾任职于中国银行、中国民族证券有限责任公司。现任东方集团有限公司董事长，东方集团财务有限责任公司董事长，东方集团能源投资控股有限公司董事，东方集团股份有限公司董事。杨凯，男，1986年出生，中共党员，大专。现任合讯投资有限公司董事、经理、财务负责人，北京大成饭店有限公司董事长、经理，东方集团股份有限公司执行事务董事暨法定代表人等。张义江，男，1966年出生，中共党员，本科学历。曾任东方集团股份有限公司企划宣传主管、经理。现任东方集团股份有限公司董事会办公室综合业务经理、职工代表董事。

何旭，男，1984年出生，中共党员，会计硕士，高级经济师、注册会计师、注册内部审计师。曾任职于德勤华永会计师事务所、中国空间技术研究院、中国东方红卫星股份有限公司、北大方正集团有限公司。现任东方集团股份有限公司监事会主席。

何琦，男，1986年出生，研究生学历。曾任职于中弘卓业集团有限公司、大爱城投资控股有限公司。现任东方集团股份有限公司资产运营部资产运营经理、职工代表监事。

丁辰，女，1982年出生，中共党员，法学学士。历任东方集团股份有限公司投资者关系主管、证券事务代表，现任东方集团股份有限公司董事会秘书。

第29页

（三） 董事、高级管理人员的股权激励情况

□适用 √不适用

二、 员工情况

（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

（二） 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

□适用 √不适用

第30页

第六节 财务会计报告

一、 审计报告

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

第31页

第32页

法定代表人：杨凯 主管会计工作负责人：李章彦 会计机构负责人：李章彦

（二） 母公司资产负债表

单位：元

第33页

第34页

第35页

（三） 合并利润表

单位：元

第36页

法定代表人：杨凯 主管会计工作负责人：李章彦 会计机构负责人：李章彦

（四） 母公司利润表

单位：元

第37页

第38页

（五） 合并现金流量表

单位：元

第39页

法定代表人：杨凯 主管会计工作负责人：李章彦 会计机构负责人：李章彦

（六） 母公司现金流量表

单位：元

第40页

第41页

三、 财务报表附注

（一） 附注事项索引

附注事项索引说明

无

（二） 财务报表项目附注

2025年1-6月财务报表附注

一、 合并财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）注释1． 货币资金

第42页

其中受限制的货币资金明细如下：

注释2． 交易性金融资产

注释3． 应收账款

1. 应收账款按账龄披露

2. 按坏账准备计提方法分类披露

第43页

续：

3. 单项计提坏账准备的应收账款

4. 按组合计提坏账准备的应收账款

（1）按信用风险特征（账龄）组合计提坏账准备的应收账款

第44页

5. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

6. 本报告期实际核销的应收账款

7. 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

注释4． 预付款项

1. 预付款项按账龄列示

2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

第45页

注释5． 其他应收款

(一) 应收股利

1. 应收股利分类

(二) 其他应收款

1. 按账龄披露

2. 按款项性质分类情况

第46页

3. 其他应收款坏账准备计提情况

4. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款

第47页

注释6． 存货

1. 存货分类

2. 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

3. 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

本公司存货期末余额中含有借款费用资本化的金额为人民币1,205,739,620.24元 (2024年：

人民币1,181,067,516.13元 )。

第48页

4. 开发成本

5. 开发产品

第49页

注释7． 一年内到期的非流动资产

注释8． 其他流动资产

注：应收保理款系本公司之子公司金联云通商业保理有限公司 （以下简称“云通保理”）开展保理业务形成，参照发放贷款及垫款的信用损失率计提信用减值准备。

注释9． 发放贷款及垫款

1. 发放贷款及垫款原值

注：贷款业务为本公司之子公司云通保理及东方金联供应链管理集团有限公司（以下简称“金联供应链”）之下属子公司开展的金融放贷业务。

注释10． 长期股权投资

第50页

1. 对联营、合营企业投资

第51页

注释11． 其他权益工具投资

1. 其他权益工具投资情况

第52页

注释12． 其他非流动金融资产

1. 其他非流动金融资产情况

注释13． 投资性房地产

1. 投资性房地产情况

注释14． 固定资产

注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。

(一) 固定资产

1. 固定资产情况

第53页

2. 通过经营租赁租出的固定资产

3. 期末未办妥产权证书的固定资产

4. 公司期末委托经营资产列示如下

注：委托经营的房屋系公司将自有房产东方大厦部分楼层委托东方集团物业管理有限公司（以下简称“东方物业”）进行管理。注释15． 在建工程

第54页

(一) 在建工程

1. 在建工程情况

2. 重要在建工程项目本期变动情况

续：

注释16． 使用权资产

1. 使用权资产情况

第55页

注释17． 无形资产

1. 无形资产情况

2. 未办妥产权证书的土地使用权情况

第56页

注释18． 商誉

1. 商誉账面原值

2. 商誉减值准备

3. 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

与东方安颐（北京）城镇发展投资有限公司（以下简称“东方安颐”）相关的资产组组合包含与该商誉相关的土地一级开发项目、房地产二级开发项目等由东方安颐进行一体化管理的与商誉相关资产及其必要负债组合，该组合的业务较为独立，具备独立现金流入能力，可将其认定为一个资产组组合，公司在确定该资产组组合时与以前年度商誉减值测试时所确定的资产组组合一致。该资产组组合含东方安颐对下属子公司北京青龙湖国际会展有限公司（以下简称“国际会展”）的商誉。东方安颐相关的商誉已经于以前年度全额计提减值准备。

与厦门银祥豆制品有限公司（以下简称“银祥豆制品”）相关的资产组组合包含与该商誉相关的豆制品加工及销售等由银祥豆制品进行一体化管理的与商誉相关资产及其必要负债组合，该组合的业务较为独立，具备独立现金流入能力，可将其认定为一个资产组组合，

第57页

公司在确定该资产组组合时与购买日所确定的资产组组合一致。与厦门银祥油脂相关的资产组组合，管理层充分考虑到企业合并所产生的协同效应，以及资产组产生现金流入的独立性，在管理、经营决策一体化不可分割的特点，将东方银祥油脂的采购、销售业务一同并入商誉资产组范围，与“45万吨/年油脂业务”共同认定为一个资产组，该组合的业务较为独立，具备独立现金流入能力，可将其认定为一个资产组组合，公司在确定该资产组组合时与购买日所确定的资产组组合一致，该商誉已经于以前年度全额计提减值准备。

4. 商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法

（1）可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

报告期内，公司对并购银祥豆制品形成的商誉进行了减值测试。首先计算包含商誉的资产组或者资产组组合的账面价值，然后将这些相关资产组或者资产组组合的账面价值与其可收回金额进行比较，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。对于相关包含商誉的资产组组合存在少数股东的情形，如果经测算存在商誉减值损失，则商誉减值损失应在归属于母公司和少数股东权益之间按比例进行分摊，以确认归属于母公司的商誉减值损失。公司在测算银祥豆制品包含商誉的各资产组组合的可收回金额时，采取了资产预计未来现金流量的现值法，具体情况如下：

公司对银祥豆制品包含商誉的各资产组组合的可收回金额采取了预计未来现金流量的现值法。公司采取分段法对未来现金流进行预测，包括明确的预测期及永续预测期。其中：

明确的预测期为5年，明确预测期之后的收益期为永续预期。基于谨慎性原则，管理层在明确预测期的销售收入增长率在参考历史增长率、行业增长率、历史经营经验等因素的基础上确定。永续预测期的销售收入增长率为零，未超过本公司所在行业产品、所处行业及地区的

第58页

长期平均增长率。本公司按照加权平均资本成本WACC计算得出的折现率折现后，计算出上述包含商誉的各资产组组合的可收回金额。其中，预测可收回金额时使用的税前折现率为：

10.47%。

本公司根据相关包含商誉的资产组组合的历史财务数据、经营经验及对市场发展的预期来确定预测期间的销售毛利率、销售费用率、管理费用率。基于上述假设，本公司测算各项包含商誉的资产组组合的预计未来现金流量的现值。

5. 商誉减值测试的影响

经测试，银祥豆制品包含商誉的资产组组合的可收回金额高于相关资产组组合的账面价值与商誉的合计数，未发生减值，无需计提减值准备。

注释19． 长期待摊费用

注释20． 递延所得税资产和递延所得税负债

1. 未经抵销的递延所得税资产

2. 未经抵销的递延所得税负债

3. 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

第59页

4. 未确认递延所得税资产明细

由于所属子公司的亏损未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。注释21． 其他非流动资产

第60页

注释22． 所有权或使用权受到限制的资产

注：所有权或使用权受限的货币资金具体详见：“附注一之注释1货币资金”。

第61页

注释23． 短期借款

1. 短期借款分类

注1：公司本期质押、抵押借款情况详见：“附注九之（一）重要承诺事项”。注2：公司本期保证借款情况详见“附注七之（五）之6关联担保情况”。

2. 已逾期未偿还的短期借款

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为3,988,637,651.27元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

第62页

第63页

第64页

注释24． 应付票据

本期末已到期未支付的应付票据总额113,960,179.79元。注释25． 应付账款

1. 账龄超过一年的重要应付账款