关于第一拖拉机股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目录 1、专项审计报告 2、附表 委托单位：第一拖拉机股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-65542288 附表2 关于第一拖拉机股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 上市公司名称：第一拖拉机股份有限公司单位：元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 加:其他变动 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | 现大股东及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | | 前大股东及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | | 总计 | | | | | | | | | | | | | 其他关联 | 资金往来方名 | 往来方与上市公司 | 上市公司核算 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额（不含 | 2025年度往来资金的利息 | 2025年度偿还累计发生金额 | 加：其他变动 | 2025年期末往来资金余额 | 往来 | 往来 |
| 资金往来 | 称 | 的关联关系 | 的会计科目 | | 利息） | （如有） | | | | 形成原因 | 性质 | | 大股东及其附属企业 | 中国一拖集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 25,859,807.64 | 77,094,738.95 | | 100,159,482.39 | | 2,795,064.20 | 正常经营 | 经营性往来 | | 北京起重运输机械设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 156,058.00 | 770,336.00 | | 926,394.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 北起院装备制造（北京）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 97,101.00 | | 97,101.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 国机精工集团股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 141,927.70 | | 141,927.70 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 国机重工集团国际装备有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 8,426,268.00 | | 8,426,268.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 |
| 江苏苏美达机电科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 8,310,617.50 | | 8,310,617.50 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 林海股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 49,160.00 | | 49,160.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 洛阳天惠能源工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 16,120.30 | | 16,120.30 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 3,269,992.02 | | 3,269,992.02 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 中工国际工程股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 6,615,088.20 | | 5,507,203.10 | | 1,107,885.10 | 正常经营 | 经营性往来 | | 一拖（洛阳）汇德工装有限公 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3,403,442.63 | 35,437,290.03 | | 37,508,060.11 | | 1,332,672.55 | 正常经营 | 经营性往来 |
| 司 | | | | | | | | | | | | 一拖（洛阳）物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9,116,041.18 | 39,684,326.73 | | 45,802,507.29 | | 2,997,860.62 | 正常经营 | 经营性往来 | | 一拖（洛阳）物资装备有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 8,916,371.75 | 66,186,146.82 | | 57,009,850.16 | | 18,092,668.41 | 正常经营 | 经营性往来 | | 洛阳轴承研究所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7,122.00 | 5,128.00 | | 7,122.00 | | 5,128.00 | 正常经营 | 经营性往来 | | 一拖（黑龙江）东方红工业园有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 256,905.95 | | | | | 256,905.95 | 正常经营 | 经营性往来 | | 中国机械工业集团有限公司 | 实际控制人 | 应收账款 | | 6,022,641.51 | | 6,000,000.00 | | 22,641.51 | 正常经营 | 经营性往来 | | 中国机械工业 | 实际控制人 | 其他应收款 | 3,000,000.00 | | | 3,000,000.00 | | | 正常 | 经营 |
| 集团有限公司 | | | | | | | | | 经营 | 性往来 | | 中国一拖集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 118,400.00 | 1,259,576.72 | | 1,105,071.98 | | 272,904.74 | 正常经营 | 经营性往来 | | 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | | 988,250.90 | | 988,250.90 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | | 0.03 | | 0.03 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 白俄罗斯海虹医疗科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 918.69 | | | 918.69 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 北京国机联创广告有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 300,000.00 | | | 300,000.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 |
| 北京国机联创广告有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 421,500.00 | | 71,500.00 | | 350,000.00 | 正常经营 | 经营性往来 | | 北京天顺长城液压科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 1,195,400.00 | 40,356.00 | | 1,235,756.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 北京卓众出版有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 113,300.00 | | 113,300.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 国机资产管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 2,462.37 | | 2,462.37 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 济南铸锻所检验检测科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 3,800.00 | | 3,800.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 江苏苏美达伊顿纪德品牌管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 143,685.00 | | 143,685.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 |
| 洛阳福赛特环保科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 41,400.00 | 39,600.00 | | 39,600.00 | | 41,400.00 | 正常经营 | 经营性往来 | | 洛阳天惠能源工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 112,350.00 | | 112,350.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 1,194,400.00 | | 1,040,400.00 | | 154,000.00 | 正常经营 | 经营性往来 | | 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 1,126,234.00 | | 971,800.00 | | 154,434.00 | 正常经营 | 经营性往来 | | 一拖（洛阳）物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 81,000.00 | | 55,250.00 | | 25,750.00 | 正常经营 | 经营性往来 | | 中国农业机械化科学研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | | 62,000.00 | | 62,000.00 | | | 正常经营 | 经营性往 |
| 集团有限公司 | | | | | | | | | | 来 | | 中国一拖集团有限公司 | 控股股东 | 预付账款 | 2,974,230.00 | 180,518,375.74 | | 183,492,605.74 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 中国一拖集团有限公司 | 控股股东 | 应收款项融资 | 4,117,873.69 | 80,106,947.67 | | 70,544,882.60 | | 13,679,938.76 | 正常经营 | 经营性往来 | | 安徽擎天伟嘉装备制造有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 21,456.00 | | 21,456.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 北京天顺长城液压科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 644,314.00 | | 644,314.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 广州擎天实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 115,577.37 | 859,290.00 | | 904,867.37 | | 70,000.00 | 正常经营 | 经营性往来 | | 广州擎天智能装备技术有限 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 96,379.58 | | 76,379.58 | | 20,000.00 | 正常经营 | 经营性往 |
| 公司 | | | | | | | | | | 来 | | 国机重工集团常林有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 1,046.00 | | 1,046.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 江苏苏美达机电科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 1,468,186.00 | | 1,468,186.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 江苏苏美达机电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 598,417.50 | 12,000,786.10 | | 9,935,323.65 | | 2,663,879.95 | 正常经营 | 经营性往来 | | 洛阳轴承研究所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 28,325.00 | | 28,325.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 洛阳轴研科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 17,106.00 | | 17,106.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 新大洋造船有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 31,536.00 | | | | 31,536.00 | 正常经营 | 经营性往 |
| | | | | | | | | | 来 | | 一拖（洛阳）物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 2,243,146.86 | 9,275,716.54 | | 11,274,494.53 | | 244,368.87 | 正常经营 | 经营性往来 | | 郑纺机纺织机械股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 101,160.00 | | 70,000.00 | | 31,160.00 | 正常经营 | 经营性往来 | | 中地装（北京）科学技术研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 40,000.00 | | 40,000.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 中地装（无锡）钻探工具有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 100,000.00 | | | | 100,000.00 | 正常经营 | 经营性往来 | | 中国电器科学研究院股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 50,000.00 | 1,260,681.00 | | 1,103,280.00 | | 207,401.00 | 正常经营 | 经营性往来 |
| 中国三安建设集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 47,700.00 | | 47,700.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 中国重型机械研究院股份公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 1,007,342.04 | 2,778,692.60 | | 3,407,198.13 | | 378,836.51 | 正常经营 | 经营性往来 | | 中机美诺科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | | 30,714.70 | | 10,000.00 | | 20,714.70 | 正常经营 | 经营性往来 | | 精工锐意科技（河南）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 29,420.00 | 6,200 | | 35,620.00 | | | 正常经营 | 经营性往来 | | 国机财务有限责任公司 | 实际控制人直接控制的法人及本公司的联营企业 | 银行存款 | 1,960,076,066.05 | 71,740,513,652.32 | 16,896,544.33 | 72,048,268,152.43 | | 1,669,218,110.27 | 非银行金融机构存款 | 非银行金融机构存款 | | 国机财务有限 | 实际控制人直接控 | 债权投资 | | 550,000,000.00 | 2,361,666.68 | | | 552,361,666.68 | 非银 | 非银 |
| 责任公司 | 制的法人及本公司的联营企业 | | | | | | | | 行金融机构存款 | 行金融机构存款 | | 国机财务有限责任公司 | 实际控制人直接控制的法人及本公司的联营企业 | 其他流动资产 | | 900,000,000.00 | 5,097,777.73 | 703,814,722.19 | | 201,283,055.54 | 非银行金融机构存款 | 非银行金融机构存款 | | 小计 | | | | 2,023,583,941.35 | 73,737,663,663.03 | 24,355,988.74 | 73,317,683,609.76 | | 2,467,919,983.36 | | | | 上市公司的子公司及其附属企业 | 长拖农业机械装备集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他会计科目 | 30,487,232.95 | | 1,949,126.63 | 226,200.00 | | 32,210,159.58 | | 非经营性往来 | | 小计 | | | | 30,487,232.95 | | 1,949,126.63 | 226,200.00 | | 32,210,159.58 | | | | 关联自然人 | | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | | 其他 | 洛阳智 | 联营企业 | 应收账 | 23,541,300.00 | 4,215,447.78 | | 4,551,023.54 | | 23,205,724.24 | 正 | 经 |
| 关联方及其附属企业 | 能农业装备研究院有限公司 | | 款 | | | | | | | 常经营 | 营性往来 | | 中非重工南非装配厂 | 其他关联方 | 应收账款 | 15,203,937.71 | | | | 1,502,990.72 | 16,706,928.43 | 正常经营 | 经营性往来 | | 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 80,000.00 | | | 561.00 | | 79,439.00 | 正常经营 | 经营性往来 | | 洛阳智能农业装备研究院有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 369,977.20 | | | | | 369,977.20 | 正常经营 | 经营性往来 | | 中非重工南非装配厂 | 其他关联方 | 其他应收款 | 18,607,622.41 | | | | | 18,607,622.41 | 正常经营 | 经营性往来 | | 小计 | | | | 57,802,837.32 | 4,215,447.78 | | 4,551,584.54 | 1,502,990.72 | 58,969,691.28 | | | | 总计 | | | | 2,111,874,011.62 | 73,741,879,110.81 | 26,305,115.37 | 73,322,461,394.30 | 1,502,990.72 | 2,559,099,834.22 | | |
注：其他变动为汇率变动 |
