关于新华文轩出版传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：新华文轩出版传媒股份有限公司审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：028-86361022
附表2
关于新华文轩出版传媒股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 其他变动 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 | |||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 | |||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 | |||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额（不含利息） | 2025年度往来资金的利息（如有） | 2025年度偿还累计发生金额 | 其他变动 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 四川民族出版社有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,338.20 | 1,285.69 | -2,595.54 | 28.35 | 销售纸张、房屋租赁及提供服务 | 经营性往来 | ||
| 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 8.54 | -0.26 | 8.28 | 销售商品 | 经营性往来 | |||||
| 四川新华海颐酒店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.06 | -0.06 | 销售商品 | 经营性往来 | |||||
| 四川新华海颐酒店有限公司绵阳新华酒店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.60 | 1.60 | 押金/保证金 | 经营性往来 | |||||
| 四川欣华乐知文化科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.01 | -2.01 | 销售商品 | 经营性往来 | |||||
| 四川新华国际酒店有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.26 | -0.26 | 销售商品 | 经营性往来 | |||||
| 四川新华出版发行集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 4.53 | 446.59 | -446.28 | 4.84 | 销售商品及提供广告设计及制作等服务 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 四川文轩艺术投资管理有限责任公 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,818.39 | 2,818.39 | 借款 | 非经营性往来 |
| 司 | |||||||||||
| 四川人民出版社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,017.90 | 38.68 | 1,056.58 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 四川数字出版传媒有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,775.25 | 1,500.00 | 28.89 | -1,515.25 | 1,788.89 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 四川省印刷物资有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 17,900.00 | 127.43 | -7,121.09 | 10,906.34 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 四川读者报社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,001.24 | 44.98 | -1,216.54 | 2,829.68 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 四川新华文轩物流有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,202.36 | 13,202.36 | 借款 | 非经营性往来 | |||||
| 其他非流动资产 | 14,600.00 | 440.88 | -1,838.52 | -13,202.36 | 借款 | 非经营性往来 | |||||
| 文轩投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,195.60 | 3,000.00 | 1,000.70 | -1,145.60 | -23,000.00 | 50.70 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 其他非流动资产 | 23,000.00 | 23,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||||||
| 四川文轩教育科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,122.79 | 2.08 | -2,124.87 | 2,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 非经营性往来 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 海南凤凰新华出版发行有限责任公司 | 联营公司 | 应收账款 | 20.84 | 215.63 | -201.20 | 35.27 | 销售图书 | 经营性往来 | ||
| 华轩银时(北京)文化传播有限公司 | 联营公司 | 应收账款 | 53.31 | 26.34 | -55.49 | 24.16 | 销售图书 | 经营性往来 | |||
| 华轩银时 | 联营公司 | 其他应收 | 11.07 | 11.07 | 押金/保 | 经营性 |
| (北京)文化传播有限公司 | 款 | 证金 | 往来 | ||||||||
| 商务印书馆(成都)有限责任公司 | 联营公司 | 应收账款 | 6.90 | 6.90 | 提供服务 | 经营性往来 | |||||
| 四川省文化大数据有限责任公司 | 联营公司 | 应收账款 | 7.49 | -7.49 | 销售商品 | 经营性往来 | |||||
| 四川数字世界文化科技有限公司 | 联营公司 | 应收账款 | 20.93 | -17.43 | 3.50 | 提供服务 | 经营性往来 | ||||
| 四川文宝供应链科技有限公司 | 联营公司 | 应收账款 | 40.19 | -40.19 | 销售图书 | 经营性往来 | |||||
| 明博教育科技股份有限公司 | 联营公司 | 应收账款 | 1.00 | -1.00 | 销售图书 | 经营性往来 | |||||
| 天津天喜中大文化发展有限公司 | 联营公司 | 应收账款 | 93.01 | -93.01 | 提供服务 | 经营性往来 | |||||
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 本公司高管施加重大影响的其他企业 | 应收账款 | 59.94 | 173.10 | -189.21 | 43.83 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 四川文投名者名文化传播有限公司 | 对本公司施加重大影响的股东的子公司 | 应收账款 | 1.43 | -1.43 | 销售商品 | 经营性往来 | |||||
| 四川爱科行教育管理有限公司 | 对本公司施加重大影响的股东的子公司 | 应收账款 | 60.60 | -60.60 | 销售商品 | 经营性往来 | |||||
| 四川文投汇文资产管理有限公司 | 对本公司施加重大影响的股东的子公司 | 其他应收款 | 9.00 | 9.00 | 押金/保证金 | 经营性往来 | |||||
| 总计 | / | / | / | 67,924.48 | 6,894.95 | 1,683.64 | -18,673.33 | 57,829.74 | / | / |
注1：该部分金额为含税金额。注2：本公司之子公司文轩投资有限公司及四川新华文轩物流有限公司2025年度其他变动系借款流动性重分类。