中国建设银行股份有限公司

2025年第三季度资本管理第三支柱

信息披露报告

引言 ...... 1

1.1 报告依据 .......................................................................................................................1

1.2 声明 ...............................................................................................................................1

关键审慎监管指标和风险加权资产概览 ...... 2

2.1 关键审慎监管指标概览 ................................................................................................2

2.2 风险加权资产概览 ........................................................................................................5

全球系统重要性银行评估指标 ...... 6

杠杆率 ...... 7

流动性风险 ...... 9

报表索引 ...... 10

引言

1.1 报告依据

本报告编制依据为国家金融监督管理总局发布的《商业银行资本管理办法》。

1.2 声明

本行严格遵守监管规定，建立资本管理第三支柱信息披露治理架构，制定管理办法。本行董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，全面提升信息披露标准化和流程化管理水平，确保披露信息真实、可靠。本报告已经高级管理层审核，并于2025年10月30日提交董事会审议通过。

关键审慎监管指标和风险加权资产概览

2.1 关键审慎监管指标概览

根据监管要求，本行须按照《商业银行资本管理办法》计量和披露资本充足率。在2014年获批实施资本计量高级方法的基础上，2020年4月原中国银行保险监督管理委员会批准本集团扩大资本计量高级方法实施范围。根据监管规定，本集团信用风险在已核准范围内延续使用内部评级法计量资本要求，内部评级法未覆盖部分采用权重法计量；市场风险采用标准法计量资本要求；操作风险采用标准法计量资本要求。依据监管要求，本集团采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守相关资本底线要求。关键审慎监管指标包括资本充足率、杠杆率以及流动性风险相关指标。截至2025年9月30日，本集团关键审慎监管指标均满足监管要求，指标概览如下。

表 1 (KM1)：监管并表关键审慎监管指标

（人民币百万元，百分比除外）

（人民币百万元，百分比除外）

1．杠杆率a指剔除临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。详细信息见“4.杠杆率”章节。2．杠杆率b指考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。详细信息见“4.杠杆率”章节。3．杠杆率c指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。详细信息见“4.杠杆率”章节。4．流动性覆盖率数据均为最近一个季度内每个自然日数值的简单算数平均值。详细信息见“5.流动性风险”章节。

下表列示本集团总损失吸收能力（简称“TLAC”）关键审慎监管指标。

表 2 (KM2)：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求

（人民币百万元，百分比除外）

1．根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，外部总损失吸收能力风险加权比率要求为16%，还需同时满足的缓冲资本要求为4%（储备资本要求为2.5%、全球系统重要性银行附加资本要求为

1.5%），合计20%。

2.2 风险加权资产概览

下表列示本集团风险加权资产和资本要求。表 3 (OV1)：风险加权资产概况

信用风险（不包括交易对手信用风险、信用估值调整风险、银行账簿资产管理产品和银行账簿资产证券化）

全球系统重要性银行评估指标自2015年起，本集团在年度报告中公开披露全球系统重要性银行评估指标。（网页链接：https://www2.ccb.com/chn/home/investor/annual_report/nbzl/index.shtml）。2024年起，按照监管要求，在年度资本管理第三支柱信息披露报告中披露该指标。（网页链接：http://www1.ccb.com/chn/home/investor/news/jgzb/index.shtml）。

杠杆率于2025年9月30日，本集团杠杆率为7.64%，满足监管要求。下表列示本集团杠杆率计量使用的调整后表内外资产余额与资产负债表中总资产的差异。

表 4 (LR1)：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异

（人民币百万元）

1．并表总资产指按照财务会计准则计算的总资产。2．并表调整项指监管并表总资产与会计并表总资产的差额。3．表外项目调整项指按照《商业银行资本管理办法》转换后的表外项目余额。4．存款准备金调整项指按照《商业银行资本管理办法》要求，本行向中国人民银行交存的存款准备金余额可临时豁免计入表内资产的部分。5．其他调整项为一级资本扣减项。

下表列示本集团杠杆率计量项目构成以及实际杠杆率、最低杠杆率要求和附加杠杆率要求等相关信息。

表 5 (LR2)：杠杆率

1．杠杆率a指剔除临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。2．调整后表内外资产余额a指考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。3．调整后表内外资产余额b指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。4．杠杆率b指考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。5．杠杆率c指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

流动性风险根据《商业银行流动性风险管理办法》要求，商业银行的流动性覆盖率为合格优质流动性资产除以未来30天现金净流出量。本集团合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的存放央行超额准备金、以及满足《商业银行流动性风险管理办法》中一级和二级资产定义的债券。2025年第三季度，本集团流动性覆盖率日均值为132.40%，满足监管要求。与2025年第二季度相比，上升10.34个百分点，主要是合格优质流动性资产增加所致。

下表列示本集团现金流出和现金流入的构成以及合格优质流动性资产情况。

表 6 (LIQ1)：流动性覆盖率

（人民币百万元，百分比除外）

1．上表中各项数据均为最近一个季度内92个自然日数值的简单算数平均值，均按当期适用的监管要求、定义及会计准则计算。

报表索引表 1 (KM1)：监管并表关键审慎监管指标 ...... 2

表 2 (KM2)：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求 ...... 4

表 3 (OV1)：风险加权资产概况 ...... 5

表 4 (LR1)：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异 ...... 7

表 5 (LR2)：杠杆率 ...... 7

表 6 (LIQ1)：流动性覆盖率 ...... 9