海南矿业股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2025 年度履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作(2025 年5 月修订)》和海南矿业股份有限公司(以下简称 “公司”)的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求,公司 董事会审计委员会(以下简称“审计委员会”)本着勤勉尽责的原则,对公司聘 任的审计机构上会会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“上会事务所”) 履行监督职责,现将相关履职情况汇报如下:

一、审计委员会对上会事务所的审计费用报价、资质条件、执业记录、质 量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力 水平等进行了严格核查和评价,认为上会事务所具备执行证券、期货相关业务 资格,具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力,与公司和公司关联人 无关联关系,不影响其在公司事务上的独立性,不会损害公司及中小股东利益; 上会事务所信用良好,不是失信被执行人,且在中国证监会等各类监管机构的 历次评价和检查中,无重大不良记录,有着良好的口碑和声誉,满足公司审计 工作要求。2025 年3 月14 日,公司第五届董事会审计委员会第十三次会议审议 通过了《关于支付2024 年度审计报酬暨聘任公司2025 年度审计机构的议案》, 同意聘任上会事务所为公司2025 年度财务和内部控制审计机构,并同意提交公 司董事会审议。

二、2025 年12 月24 日,审计委员会与负责公司财务及内部控制审计工作 的上会事务所签字注册会计师付云海、王园园和项目主要负责人朱军召开沟通 会议,就2025 年度审计工作进展、财务审计中关注的重要事项、内部控制外部 审计情况等做进一步沟通,并讨论通过了上会事务所2025 年度审计计划。

三、2026 年3 月13 日,审计委员会与负责公司财务及内部控制审计工作的 上会事务所签字注册会计师付云海、王园园和项目主要负责人朱军召开沟通会 议,听取了审计师关于公司审计发现、报告期公司财务报告背景的变化及经审

计后财务报表概况、独立性确认及审计报告的出具情况等事项的汇报;并以线 上方式召开公司第六届董事会审计委员会第三次会议,审议通过公司2025 年财 务报表、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

综上,审计委员会在2025 年度严格遵守中国证监会、上海证券交易所相关 法规政策及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等制度的相关要求, 充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审 查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事 务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对会计 师事务所的监督职责。

海南矿业股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年3 月25 日