中国银行股份有限公司

2025年半年度第三支柱信息披露报告

目录

引言 ...... 1

披露依据 ...... 1

披露声明 ...... 1

风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览 ...... 2

KM1：监管并表关键审慎监管指标 ...... 2

KM2：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求 ...... 4

OV1：风险加权资产概况 ...... 5

资本和总损失吸收能力的构成 ...... 6

CCA：资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征 ...... 6

CC1：资本构成 ...... 6

CC2：集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异 ...... 10

TLAC1：全球系统重要性银行的总损失吸收能力构成（按处置集团） ...... 12

TLAC2：重要子集团实体的债权人受偿顺序 ...... 13

TLAC3：处置实体的债权人受偿顺序 ...... 14

信用风险 ...... 15

CR5-2：信用风险暴露和信用转换系数（按风险权重划分） ...... 15

CR6：内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间） ...... 16

交易对手信用风险 ...... 19

CCR1：交易对手信用风险暴露（按计量方法） ...... 19

资产证券化 ...... 20

SEC1：银行账簿资产证券化 ...... 20

SEC2：交易账簿资产证券化 ...... 21

市场风险 ...... 22

MR1：标准法下市场风险资本要求 ...... 22

MR3：简化标准法下市场风险资本要求 ...... 22

宏观审慎监管措施 ...... 23

杠杆率 ...... 24

LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异 ...... 24

LR2：杠杆率 ...... 25

流动性风险 ...... 27

LIQ1：流动性覆盖率 ...... 27

LIQ2：净稳定资金比例 ...... 29

引言披露依据

本报告根据国家金融监督管理总局令2023年第4号《商业银行资本管理办法》编制并披露。

2014年4月，本集团正式获准实施资本计量高级方法。总行、境内分行及中银香港的一般公司和中小企业信用风险暴露采用初级内部评级法，个人住房抵押贷款、符合条件的合格循环零售和银行卡信用风险暴露、其他零售信用风险暴露采用高级内部评级法，其他类型信用风险暴露及其他并表机构的所有信用风险暴露均采用权重法；市场风险采用标准法计量；操作风险采用标准法计量。

披露声明本报告是按照《商业银行资本管理办法》要求而非财务会计准则编制，因此，报告中的部分信息并不能与同期财务报告的财务资料直接进行比较。

本集团已建立完善的第三支柱信息披露治理架构，由董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，确保对信息披露内容进行合理审查，披露信息真实、可靠。

风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览KM1：监管并表关键审慎监管指标

单位：人民币百万元，百分比除外

补充说明：

1. 第4a行，“风险加权资产合计（应用资本底线前）”的资本底线指商业银行按照部分或全

部采用资本计量高级方法计算的风险加权资产应不低于按其他方法计算的风险加权资产总额的72.5%。截至2025年6月30日，本集团风险加权资产未触及资本底线；

2. 第10行，“全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求”指截至报告期末，本集团被认定为第四组国内系统重要性银行，适用1%的附加资本要求；同时被认定为第二组全球系统重要性银行适用1.5%的附加资本要求。按照二者孰高原则确定本集团本项附加资本要求为1.5%；

3. 第12行，“满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加权资产的比例（%）”

指第5行与核心一级资本充足率最低要求5%的差值；

4. 第14a行，“杠杆率a”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）的杠杆率；

5. 第14b行，“杠杆率b”指考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用最近一个季度内证券融

资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率；

6. 第14c行，“杠杆率c”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）、采用最近一个季度内证券

融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率；

7. 第17行，“流动性覆盖率”为当季日均值；

8. 第20行，“净稳定资金比例”为季末时点值。

KM2：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求

单位：人民币百万元，百分比除外

补充说明：

1. 第3行，“总损失吸收能力风险加权比率” 根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，外部总损失吸收能力风险加权比率要求为16%，还需同时满足的缓冲资本要求为4%（储备资本要求为2.5%、全球系统重要性银行附加资本要求为1.5%），合计20%。

OV1：风险加权资产概况

单位：人民币百万元

信用风险（不包括交易对手信用风险、信用估值调整风险、银行账簿资产管理产品和银行账簿资产证券化）

补充说明：

1. 第20行，“资产证券化外部评级法”指标包含按照1250%风险权重计量的资产。

资本和总损失吸收能力的构成CCA：资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征本集团资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征公开披露请见中国银行官网(www.boc.cn)-投资者关系-监管资本。CC1：资本构成

单位：人民币百万元，百分比除外

补充说明:

1.b列代码列体现表格“CC1:资本构成”与表格“CC2:集团财务并表和监管并表下的资产负债

表差异”所披露项目之间的对应关系。

CC2：集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异

单位：人民币百万元

补充说明：

1． 本集团资本充足率计算范围与财务并表范围的主要差异是，中银集团投资有限公司、

中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团人寿保险有限公司等纳入财务并表范围，但不纳入并表资本充足率计算范围。

本集团在计算并表资本充足率时，对中银集团投资有限公司的股权投资计算风险加权资产；对中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团人寿保险有限公司等的股权投资在资本中按照相关扣除规则进行处理。

上述金融机构总资产、所有者权益和主要经营活动等信息请见中国银行官网(www.boc.cn)-投资者关系-财务报告。

TLAC1：全球系统重要性银行的总损失吸收能力构成（按处置集团）

单位：人民币百万元，百分比除外

TLAC2：重要子集团实体的债权人受偿顺序

单位：人民币百万元

TLAC3：处置实体的债权人受偿顺序

单位：人民币百万元

信用风险CR5-2：信用风险暴露和信用转换系数（按风险权重划分）

单位：人民币百万元，百分比除外

CR6：内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间）初级内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间）

单位：人民币百万元，百分比、客户数除外

高级内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间）

单位：人民币百万元，百分比、客户数除外

补充说明:

1. f列“客户数（百）”的数据中公司风险暴露按客户数披露，个人住房抵押贷款风险暴露、合格循环零售贷款风险暴露和其他零售贷款风险暴露均按债项数披露。

交易对手信用风险CCR1：交易对手信用风险暴露（按计量方法）

单位：人民币百万元，d列除外

资产证券化SEC1：银行账簿资产证券化

单位：人民币百万元

SEC2：交易账簿资产证券化本集团交易账簿不涉及资产证券化业务。

市场风险MR1：标准法下市场风险资本要求

单位：人民币百万元

MR3：简化标准法下市场风险资本要求于2025年6月30日，本集团未使用简化标准法计量市场风险资本要求。

宏观审慎监管措施本集团全球系统重要性银行评估指标结果公开披露请见中国银行官网(www.boc.cn)-投资者关系-财务报告。

杠杆率LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异

单位：人民币百万元

补充说明：

1. 第2行“并表调整项”指本集团在监管并表范围外，但在会计并表范围内的对金融机构或

企业的投资。

LR2：杠杆率

单位：人民币百万元，百分比除外

补充说明：

1. 第28行，“调整后表内外资产余额a”指考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额；

2. 第28a行，“调整后表内外资产余额b”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

流动性风险LIQ1：流动性覆盖率本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的要求，披露以下流动性覆盖率

信息。

流动性覆盖率监管要求国家金融监督管理总局《商业银行流动性风险管理办法》规定，商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%。

本集团流动性覆盖率情况从2017年起，本集团按日计量并表口径流动性覆盖率。2025年第二季度本集团共计量91日并表口径流动性覆盖率，其平均值

为134.04%，较上季度平均值下降8.96个百分点，主要是现金净流出增加所致。

本集团2025年第二季度并表口径流动性覆盖率各明细项目的平均值如下表所示：

单位：人民币百万元，百分比除外

补充说明：

1. 流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国家金融监

督管理总局规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求；

2. 流动性覆盖率及各明细项目的平均值指各季度内每日数值的简单算数平均值。

LIQ2：净稳定资金比例净稳定资金比例披露信息本集团根据《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》的要求，披露以下净稳定资金比例

信息。

净稳定资金比例监管要求国家金融监督管理总局《商业银行流动性风险管理办法》规定，净稳定资金比例的最低监管标准为不低于100%。

本集团净稳定资金比例情况国家金融监督管理总局《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》规定，经《商业银行资本管理办法》核准实施资本计量高级方法的银行，应当至少按照半年度频率，披露最近两个季度的净稳定资金比例信息。

2025年第二季度本集团并表口径净稳定资金比例为127.46%，较上季度下降0.05个百分点；2025年第一季度本集团净稳定资金比例为127.51%，较上季度下降0.67个百分点。净稳定资金比例基本保持稳定，均满足监管要求。

本集团2025年第二季度并表口径净稳定资金比例各明细项目的平均值如下表所示：

单位：人民币百万元，百分比除外

本集团2025年第一季度并表口径净稳定资金比例各明细项目的平均值如下表所示：

单位：人民币百万元，百分比除外

补充说明:

1.净稳定资金比例旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求。

2.净稳定资金比例为季末时点值。